INNEHÅLL Förvaltningsberättelse Ekonomi

Transkript

1 Årsredovisning 2006

2 INNEHÅLL Förvaltningsberättelse Ordföranden kommenterar 2 VD kommenterar 3 Sammanfattning och nyckeltal 4 Mål med verksamheten 5 Marknad 5 Fastigheter 7 Hyresgästfrågor och hyror 8 Organisation och personal 9 Miljöredovisning 10 Resultatanalys 12 Finansiell analys och ställning 14 Investeringar 15 Möjligheter och risker 16 Utsikter inför framtiden 17 Ekonomi Redovisningsprinciper 18 Resultaträkning 19 Balansräkning 20 Kassaflödesanalys 22 Notförteckning 23 Förslag till vinstdisposition 27 Revisionsberättelse 28 1

3 ORDFÖRANDEN KOMMENTERAR Tanums Bostäder AB är ett av Tanums kommun helägt bostadsbolag som drivs utan vinstintresse. Bolagets uppdrag är att tillhandahålla bra bostäder i attraktiva lägen till rimliga priser för alla grupper av invånare i Tanum. Efter att i drygt femton år inte ha utfört någon nybyggnation så färdigställde Tanums Bostäder AB åtta lägenheter i Östad 2005 och fjorton lägenheter i Grebbestad för inflyttning i december Jag hoppas att detta var en trendbrytning och att vi fortsättningsvis kan nyproducera ett antal lägenheter varje år, så att min vision om att Tanums Bostäder AB ska komma upp i ett antal på cirka 1000 lägenheter för att vara ekonomiskt starka, detta för att kunna möta framtiden med ett bra underhåll på befintliga lägenheter, samt en god utomhusmiljö för våra hyresgäster. På så sätt bidrar också Tanums Bostäder AB till att göra Tanums kommun till attraktiv kommun att bo och leva i. Jag tror att för framtiden är det i allt större utsträckning seniorboende vi kommer att bygga i de centrala delarna av våra samhällen. I de enkäter vi har skickat ut har svaren visat på detta. Människor vill ha gångavstånd till all service de förväntar sig ska finnas i ett modernt samhälle. Årets resultat uppgår till 1,8 mkr. Det är femte året i rad som bolaget visar ett överskott. Det positiva resultatet beror framför allt på en fortsatt god uthyrning, vilket tyder på att hyresgästerna trivs med oss som hyresvärd, vilket också framgår i de enkäter som bolagets hyresgäster har besvarat. De senaste åren har Tanums Bostäder AB kunnat stärka sin ställning som kommunens främsta bostadsbolag med det bredaste utbudet av lägenheter och den bästa servicen till hyresgästerna. Kurt Svedberg Ordförande 2

4 VD KOMMENTERAR Ekonomin fortsätter att utvecklas på ett bra sätt. För femte året i rad kunde bolaget redovisa en vinst. Överskottet i 2006 års bokslut blev nästan 1,8 mkr. Totalt uppgår bolagets resultat de senaste fem åren till mer än sju mkr vilket innebär att det egna kapitalet nu överstiger 20 mkr. Bolagets effektiviserings- och besparingsprogram har minskat driftkostnaderna samtidigt som en fortsatt god uthyrning och låga räntekostnader har gjort det positiva resultatet möjligt trots att hyreshöjningen för 2006 var endast 0,9 procent. På längre sikt är det nödvändigt att hyrorna höjs i takt med andra prishöjningar. Glädjande är också att den starka efterfrågan på bostäder gjort det möjligt att bygga nya lägenheter för första gången sedan början på 1990-talet. Under 2005 byggdes åtta nya lägenheter i Östad och under 2006 kunde fjorton nya lägenheter i Grebbestad tas i bruk. Samtliga nya lägenheter har varit uthyrda redan när fastigheterna varit färdigställda. Möjligheten att i framtiden möta efterfrågan på nya lägenheter försvåras dock av några olika faktorer. Tanums Bostäder AB arbetar med flera olika detaljplaner för nya bostadsområden. Planarbetet fördyras av långa handläggningstider, dessutom är risken att planerna överklagas stor. Det kanske största hotet mot produktion av hyresbostäder är de höga kostnaderna. Höga kommunala taxor och avgifter tillsammans med kraftigt ökade produktionskostnader samt slopade bostadssubventioner och ökade räntekostnader gör bostadsbyggandet till en nästan omöjlig ekvation. Om Tanums Bostäder AB ska kunna leva upp till målet som kommunen som ägare ställt upp: Att ta fram helårsbostäder i attraktiva lägen till låga kostnader, måste kommunen skapa förutsättningar till detta genom en klok planpolitik och rimliga kostnader för de kommunala taxorna och avgifterna. Ulf Ericsson VD 3

5 SAMMANFATTNING OCH NYCKELTAL Viktiga händelser under 2006 Tanums Bostäder AB redovisar en vinst på tkr. I princip alla lägenheter (98,7 procent) har varit uthyrda under hela året. Bostadshyrorna höjdes med i genomsnitt 0,9 procent. Renovering/ombyggnation av 38 lägenheter på Björkelidsvägen i Fjällbacka slutfördes. Byggnation av 14 nya lägenheter färdigställdes i Grebbestad. Förbättringar av utemiljön på Höjdenområdet i Tanumshede färdigställdes. Beslut om besparings- och effektiviseringsåtgärder har tagits som sänker de årliga driftkostnaderna med tkr. Besparingsåtgärder och övergång till berg- och fjärrvärme har minskat oljeförbrukningen med 700 kubikmeter. Nyckeltal (tkr) Nettoomsättning Driftnetto Resultat före dispositioner Balansomslutning Investeringar Likviditet Låneskuld Soliditet, procent 10,8 11,4 11,5 11,8 10,7 10,1 Antal lägenheter Uthyrningsbar area, kvm Outhyrda lägenheter (december) Medelvakans, procent 1,3 1,5 2,0 1,3 2,6 4,0 Utblick 2007 Bolaget har träffat ett hyresavtal som innebär att hyrorna höjs med 1,9 procent. Planering för byggande av lägenheter i Fjällbacka, Östad, Tanumshede och Grebbestad. Åtgärder för att förbättra utemiljön i bostadsområden. Ytterligare åtgärder för att minska energiförbrukningen. 4

6 MÅL MED VERKSAMHETEN Tanums Bostäder AB ska tillhandahålla ändamålsenliga bostäder i en god boendemiljö för alla typer av hushåll. MARKNAD Bostadsmarknad Tanums befolkning ökade med en person under 2006 och uppgick den 31 december 2006 till personer. Efter att ha legat på i stort oförändrad nivå under 1990-talet har befolkningen ökat med 184 personer sedan år Tanum har sedan år 2000 haft ett inflyttningsöverskott på drygt 600 personer. Kommunen har en befolkningsstruktur med en hög andel personer över 65 år. Den vanligaste boendeformen i kommunen är egen villa. Det finns cirka småhus i Tanum varav hälften ägs av åretruntboende. Antalet lägenheter med hyresrätt i flerbostadshus uppgår till cirka varav 592 ägs av Tanums Bostäder AB. Dessutom finns cirka 150 bostadsrättslägenheter. De senare åren har inflyttning till kommunen och bra arbetsmarknad gjort att efterfrågan på bostäder ökat. För närvarande är efterfrågan på bostäder stark. Tanums Bostäder AB har inte haft några vakanser de senaste åren. Nyproduktionen har under många år legat på en låg nivå och de höga produktionskostnaderna tillsammans med avveckling av nybyggnadsstödet gör det svårt att bygga hyreslägenheter. De senaste åren har ett mindre antal nya lägenheter färdigställts i framförallt Grebbestad. Planering pågår för byggande av ett stort antal nya lägenheter och småhus i framförallt Grebbestad, Fjällbacka och Hamburgsund. Tanums Bostäder AB färdigställde åtta nya lägenheter i Östad under 2005 och fjorton nya lägenheter i Grebbestad under Hyresgäster Hyresgästerna består av tre större grupper: ungdomar under 30 år, personer över 70 år samt ensamstående och andra småhushåll. Av lägenheterna är 75 procent två rum och kök eller mindre vilket gör småhushåll till den viktigaste målgruppen. Kommunens åldersstruktur med många personer över 70 år gör denna grupp till Tanums Bostäders AB:s viktigaste målgrupp. Uthyrningsläget Antalet tomma lägenheter har legat på en låg nivå under hela året. I genomsnitt har 1,3 procent av lägenheterna varit outhyrda. I princip alla lägenheter i Tanumshede, Östad och Grebbestad har varit uthyrda under hela året. I Fjällbacka har bolaget under året haft mellan fem och tio tomma lägenheter. Den främsta förklaringen till vakanserna i Fjällbacka är den höga hyresnivån. 5

7 ANDEL OUTHYRDA LÄGENHETER Omflyttning Omflyttningen är fortfarande hög. Under året har omflyttning skett i 180 lägenheter att jämföra med 164 lägenheter under För att minska omflyttningen arbetar bolaget med olika kvarboendeåtgärder för att stärka kundlojaliteten. Den vanligaste orsaken till omflyttning är att man köper och flyttar till egen villa. Bolagets stora antal smålägenheter för småhushåll är en bidragande orsak till den höga omflyttningen. OMFLYTTNING Marknadsföring Marknadsföringsinsatserna inriktas i huvudsak mot att stärka relationerna med befintliga hyresgäster genom att premiera kvarboende och satsa på ökad bo-trygghet. Tanums Bostäder AB ger ut en informationstidskrift till alla hyresgäster två gånger per år. En allt viktigare informationskanal både till befintliga som till presumtiva kunder är bolagets webbplats. Under året har ett särskilt informationsmaterial tagits fram för marknadsföring av bolagets nya och planerade bostadsområden. 6

8 FASTIGHETER Fastighetsbestånd Tanums Bostäder AB har under året byggt 14 nya lägenheter. Bolaget har därmed totalt 592 lägenheter fördelade på 293 lägenheter i Tanumshede, 109 lägenheter i Grebbestad, 151 lägenheter i Fjällbacka och 39 lägenheter i Östad. Den totala uthyrningsbara arean uppgår till kvadratmeter varav kvadratmeter är lägenheter och kvadratmeter lokaler. Av lägenhetsbeståndet är 209 lägenheter byggda före På 1970-talet byggdes 182 lägenheter och under 1980-talet samt i början på 1990-talet byggdes 114 lägenheter. Bolaget köpte 1999 ett fastighetsbestånd i Fjällbacka med 71 lägenheter som är byggda under 1980-talet. Endast 22 av lägenheterna är producerade den senaste femårsperioden. Av bolagets 592 lägenheter är 112 byggda senare än 1990 medan 256 lägenheter byggts om/renoverats under perioden Ombyggnation av lägenheter lgh lgh lgh lgh lgh lgh En ombyggnation av 38 lägenheter i Fjällbacka färdigställdes under Totalt 170 lägenheter har byggts om under perioden för en kostnad på cirka 55 mkr. Uppvärmning En omställning av uppvärmningssystemen i bolagets fastigheter pågår för att minska oljeberoendet. Under 2003 konverterades uppvärmningen av 107 lägenheter i Fjällbacka till bergvärme. I slutet av 2004 togs en fjärrvärmeanläggning i bruk i Tanumshede till vilken cirka 270 av bolagets lägenheter har anslutits. Under 2006 har uppvärmningen av 20 lägenheter i Grebbestad konverteras till bergvärme. De nybyggda lägenheterna i Grebbestad värms med hjälp av bergvärme. Sedan 2001 har oljeförbrukningen minskat med 700 kubikmeter. 7

9 HYRESGÄSTFRÅGOR OCH HYROR Kvalitetsmätning Den kvalitetsmätning som genomfördes under våren 2005 visade att de allra flesta av hyresgästerna var nöjda med sitt boende hos Tanums Bostäder AB. Som sammanfattande omdöme om sitt boende gav hyresgästerna betyget 4,1 (maxbetyg 5,0). Enkäten gav även Tanums Bostäder AB kunskap om vilka områden som hyresgästerna tycker att det är viktigast att bolaget jobbar med för att förbättra servicen och kvalitén på boendet. Under 2007 kommer en ny hyresgästenkät att genomföras. Trygghet i boendet Undersökningar bland Tanums Bostäders och andra bostadsbolags hyresgäster visar att två av de viktigaste frågorna för hyresgästerna är trygghet och säkerhet. Tanums Bostäder AB har sedan några år en bovärd anställd som arbetar med att öka trygghet och trivseln för hyresgästerna och minska störningar. Bovärden jobbar också med åtgärder för att minska bolagets hyresförluster. Bostadssocialt avtal Tanums Bostäder AB och Tanums kommun har träffat ett bostadssocialt avtal i vilket bolaget tar ett ökat ansvar att upplåta lägenheter efter överenskommelse med kommunens omsorgsförvaltning. För närvarande upplåts elva lägenheter med särskilda kontrakt enligt detta avtal. Hyror Bostadshyrorna höjdes den 1 februari 2006 med i genomsnitt 0,9 procent vilket på årsbasis gav ökade intäkter med cirka 300 tkr. Hyreshöjningen är långt ifrån tillräcklig för att täcka bolagets kostnadsökningar. Efter höjningen uppgår genomsnittshyran till 874 kronor per kvadratmeter och år. Hyresnivån i Tanums Bostäder AB är över genomsnittet i länet och i riket. Den höga hyresnivån förklaras främst av höga kostnader för fastighetsskötsel och VA. 8

10 ORGANISATION OCH PERSONAL Organisation Tanums Bostäder AB har en verkställande direktör anställd på deltid. Bolaget har utöver VD personal anställd som sköter uthyrning och kundkontakter samt svarar för teknisk beställarkompetens. Bolaget har även en bovärd anställd som arbetar med bostadssociala frågor. Vid årets slut hade bolaget utöver VD fyra anställda (3,4 årsarbetare). Av de anställda var tre män och en kvinna. Bolagets personalkostnader uppgick till tkr vilket är en ökning med cirka 290 tkr gentemot föregående år. Av personalkostnaderna avsåg tkr kostnader för de anställda medan 314 tkr avsåg kostnader för VD och styrelse. Genom förvaltningsavtal med Tanums kommun köper bolaget fastighetsskötsel och ekonomiadministrativa tjänster. För ombyggnationer och större underhållsarbeten anlitas entreprenörer. Styrelse och revisorer Styrelsen för Tanums Bostäder AB väljs av kommunfullmäktige i Tanums kommun. Den styrelse som valdes av kommunfullmäktige i november 2006 tillträder efter ordinarie bolagsstämma Vid slutet av 2006 hade styrelsen följande sammansättning: Ordinarie ledamöter: Kurt Svedberg, (fp), Tanumshede, ordförande Sune Karlsson, (m), Tanumshede, vice ordförande Alf Jonasson, (s), Fjällbacka Rune Hermansson, (c), Bullaren Siv Bergström, (mvt), Tanumshede Suppleanter: Sigge Pohlsson, (fp), Fjällbacka Bo Andersson, (m), Bullaren Ronny Larsson, (s), Rabbalshede Rune Hogebrandt, (c), Hogar Mikael Halvarsson, (mvt), Tanumshede Verkställande direktör: Ulf Ericsson, Grebbestad Auktoriserad revisor: Kjetil Gardshol, Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Lekmannarevisorer: Berit Carlsson, (c), Tanumshede Jan Peterson, (s), Tanumshede Ersättare: Lars Hognert, (m), Tanumshede Sture Olsson, (fp), Bottna 9

11 MILJÖREDOVISNING Tanums Bostäder AB arbetar målmedvetet och långsiktigt för att minska bolagets belastning på miljön. I årsredovisningens miljöavsnitt redovisas åtgärder och resultat av dessa åtgärder. Minskad oljeförbrukning Genom att ställa om uppvärmningssystem från olja till andra energislag och energibesparande åtgärder har bolagets oljeförbrukning kraftigt kunnat minskas. Under 2006 uppgick oljeförbrukningen till 91 kubikmeter att jämföra med 802 kubikmeter Under 2006 har uppvärmningen av 20 lägenheter konverterats från olja till bergvärme samtidigt som frånluftsvärmepumpar installerats i andra fastigheter. Dessa åtgärder kommer att minska oljeförbrukningen med cirka 30 kubikmeter. OLJEFÖRBRUKNING Antalet lägenheter som uppvärms med olja har minskat i takt med att uppvärmningssystemen ställs om till fjärrvärme, fastbränsle eller värmepumpar. Nedanstående tabell visar hur många lägenheter som värms upp med respektive värmeslag. Merparten av lägenheterna som värms med olja har värmepumpar installerade som minskar oljeförbrukningen Olja El Bergvärme/Jordvärme Fjärrvärme

12 Vattenförbrukning Installation av besparingsutrustning i många av bolagets lägenheter har minskat bolagets vattenförbrukning. Sedan 2001 har vattenförbrukningen minskat med cirka 20 procent och understiger nu kubikmeter Kubikmeter Ombyggnation Vid alla ombyggnationer sker också åtgärder som minskar energiåtgången. Sedan 2000 har bolaget byggt om cirka 167 lägenheter vilket bidragit till den minskade energiförbrukningen. Nybyggnation De nya lägenheterna som byggts i Grebbestad har utformats för att minimera belastningen på miljön i allt från källsortering av byggnadsmaterial vid rivningen av den gamla byggnaden till val av byggnadsmaterial och utformning av värmesystem. I alla lägenheter finns utrustning installerad för individuell mätning av värme och varmvatten. 11

13 RESULTATANALYS Årets resultat uppgår till tkr vilket är en förbättring med 133 tkr (åtta procent) jämfört med förra året. Det är femte året i följd som Tanums Bostäder AB redovisar vinst. Under perioden uppgår den samlade vinsten till tkr. Det goda resultatet förklaras dels av en god uthyrning och låga räntor samt av att det effektiviserings- och besparingsprogram som bolaget arbetat med givit effekt. Sammantaget har besparingsåtgärderna som främst avser minskad energi- och vattenförbrukning givit kostnadsminskningar med cirka tkr under RESULTAT Intäkter Hyresintäkterna uppgår, efter hyresrabatter och hyresbortfall för tomma lägenheter och lokaler, till tkr vilket är en ökning med 861 tkr (två procent) sedan förra året. Av hyresintäkterna avser tkr bostadshyror och tkr lokalhyror. Bostadshyrorna höjdes den 1 januari med i genomsnitt 0,9 procent vilket på årsbasis gav ökade intäkter med cirka 300 tkr. Efter höjningen uppgår genomsnittshyran till 874 kronor per kvadratmeter. Vakansgraden har i genomsnitt under året varit 1,3 procent. Hyresrabatter har lämnats med 687 tkr. Driftskostnader Driftskostnaderna har kunnat hållas oförändrade, tkr, jämfört med förra året, trots höjda priser för uppvärmning och el. Detta har kunnat ske genom att besparings- och effektiviseringsåtgärder minskat förbrukningen av fjärrvärme, olja och vatten. Bolaget har tagit beslut om kostnadsminskande åtgärder som vid fullt genomslag ger kostnadsminskningar på årsbasis med tkr. Merparten av besparingarna avser sänkta kostnader för uppvärmning. DRIFTSKOSTNADER 12

14 Underhållskostnader Underhållskostnaderna uppgick till tkr. Av underhållet har tkr avsett lägenhetsunderhåll medan tkr avsett gemensamt fastighetsunderhåll. Jämfört med 2005 har underhållet ökat med 143 tkr. Ökningen avser i sin helhet lägenhetsunderhåll. Omflyttningen har varit fortsatt hög vilket påverkar kostnaderna för lägenhetsunderhåll. Per kvadratmeter uthyrningsbar area uppgick underhållskostnaden till 88 kronor. Fastighetsskatt Kostnaden för fastighetsskatt har ökat med 122 tkr och uppgår till 869 tkr. Administrationskostnader Kostnaderna för administration uppgår till tkr och har ökat med cirka 250 tkr jämfört med förra året. Personalkostnaderna uppgick till tkr medan kostnaderna för VD och styrelse uppgick till 314 tkr. Avskrivningar Årets avskrivningar uppgår till tkr och har ökat med cirka 600 tkr jämfört med föregående år. Ökningen beror främst på ökade avskrivningar för de fastighetsrenoveringar och nybyggnationer som genomförts. Fastigheterna skrivs av med två procent årligen medan ombyggnationer skrivs av med tre procent per år. Finansnetto Finansnettot uppgår till tkr, en förbättring med 273 tkr jämfört med föregående år. Av finansnettot avser 225 tkr kostnaden för den administrativa avgift som Tanums Bostäder AB betalar till Tanums kommuns för kommunens borgensåtgande i Tanums Bostäder AB. Bolaget har erhållit 150 tkr i räntebidrag under året. Bolaget har under en stor del av året nyttjat krediten på koncernkontot varvid ränteintäkterna endast uppgår till 58 tkr. FINANSNETTO 13

15 FINANSIELL ANALYS OCH STÄLLNING Mål och policy Målet för finansverksamheten är att trygga finansieringen av bolagets verksamhet till så låg kostnad som möjligt. Finansverksamheten får inte utgöra en spekulativ verksamhet. Tanums Bostäder AB har fastställt en finanspolicy för bolagets finansverksamhet. Policyn är fastställd av styrelsen Bolagets strävan är att minska ränterisken, bland annat genom att skapa en lämplig struktur avseende ränteförfall. Finansieringsrisken begränsas genom att bolaget samverkar med kommunen genom ett koncernkonto till vilken en checkkredit på 20 mkr är knuten. Under 2004 skedde en upphandling av banktjänster. Avtalet trädde i kraft den 1 januari Ränteutveckling Riksbanken har under 2006 höjt sin styrränta från 2,0 procent till 3,0 procent. Ytterligare höjningar förväntas ske under Den femåriga räntan har under året stigit från 3,40 procent till 4,20 procent. Räntan har fortsatt att stiga efter årsskiftet. Låneskuld Tanums Bostäder AB:s låneskuld har under året ökat från 136,3 mkr till 161,3 mkr. Ökningen beror på nybyggnation av 14 lägenheter samt att de renoveringar/ombyggnationer av fastigheter som bolaget genomfört finansierats med 25 mkr i extern upplåning. Hela låneskulden är upptagen med kommunal borgen som säkerhet. Kostnadsräntor Räntekostnaderna har minskat med 287 tkr till tkr. Minskningen beror främst på att 2005 års räntekostnader belastades av engångseffekter för förtida inlösen av lån. Likviditet Bolaget utnyttjade vid bokslutstillfället internkrediten på koncernkontot med tkr. Kassabehållningen uppgår till 32 tkr. Ränteintäkter Ränteintäkterna uppgick till 58 tkr. De låga ränteintäkterna beror på att bolaget under en stor del av året nyttjat internkrediten på koncernkontot. Likviditeten har under året varit placerad på ett, med kommunen gemensamt, koncernkonto. Räntebidrag Bolaget har erhållit 150 tkr i räntebidrag under året. 14

16 Soliditet Bolagets soliditet uppgår till 10,8 procent vilket är 0,6 procentenheter lägre än föregående år. Årets investeringsverksamhet har efter avskrivningar ökat bolagets anläggningstillgångar med 27,4 mkr (17 procent). Det egna kapitalet har genom årets resultat 1,8 mkr ökat med nio procent. Det egna kapitalet uppgår i bokslut 2006 till 20,7 mkr. INVESTERINGAR Investeringarna under året uppgår till tkr. Större investeringar under året har varit ombyggnad/renovering av fastigheterna på Björkelidsvägen i Fjällbacka med tkr. Nybyggnation av 14 lägenheter i Grebbestad uppgår till tkr. Andra större investeringar är installation av bergvärme på Thoréngården i Grebbestad och förbättringar av utemiljön på Höjdenområdet i Tanumshede. 15

17 MÖJLIGHETER OCH RISKER Ränteläge Trots dagens låga räntenivå utgör räntekostnaden den största enskilda kostnadsposten. Bolaget strävar efter en låg ränterisk genom att en stor andel av lånen har bunden ränta. Cirka 53 procent av låneskulden har en återstående räntebindningstid på ett år eller längre. Den genomsnittliga räntebindningstiden uppgår till 3,2 år. Försäkringar Fastigheterna är försäkrade till fullvärde. Nuvarande försäkringsavtal gäller från och med den 1 juli 2004 till och med den 30 juni Räntebidrag Räntebidragen avvecklades i snabb takt under slutet av 1990-talet. Tanums Bostäder AB har under 2006 erhållit räntebidrag med 150 tkr. RÄNTEBIDRAG Hyror Bostadshyrorna bestäms genom förhandlingar med hyresgästföreningen. Efter att ha hållits oförändrade under åren höjdes hyrorna med i genomsnitt 3,5 procent under åren År 2005 höjdes hyrorna med i genomsnitt 2,9 procent medan höjningen 2006 uppgick till 0,9 procent (motsvarande åtta kronor per kvadratmeter och år). För 2007 har en överenskommelse träffats om en höjning av hyrorna med 1,9 procent. Hyreshöjningarna under åren innebar att bolaget fått rimlig täckning för sina kostnadsökningar, däremot täcker inte 2006 och 2007 års höjning de kostnadsökningar bolaget har. Investerings- och underhållsbehov Bolagets fastighetsbestånd har en ålderssammansättning som gör att underhållsbehovet är förhållandevis högt. Under åren har ombyggnad skett av 169 lägenheter. Ytterligare minst 70 lägenheter kommer att behöva byggas om inom den närmaste fem- till tioårsperioden. 16

18 Skatter, taxor och avgifter Politiska beslut rörande skatter, avgifter och andra regleringar har stor betydelse för bolaget. Vid en jämförelse mellan allmännyttiga bostadsbolag ligger Tanums Bostäder AB:s kostnader för el, VA och renhållning per kvadratmeter bland de högsta i landet. Detta beror bland annat på att Tanums kommun har den högsta taxan i landet på vatten och avlopp. UTSIKTER INFÖR FRAMTIDEN För 2007 har bolaget träffat en överenskommelse med hyresgästföreningen som innebär hyreshöjningar med 1,9 procent. Totalt innebär hyreshöjningarna en intäktsförstärkning med cirka 600 tkr per år, vilket inte täcker bolagets kostnadsökningar. De höjda marknadsräntorna innebär att bolagets räntekostnader ökar. På sikt måste kostnadsökningarna kunna täckas genom hyreshöjningar om inte bolagets ekonomiska situation ska försämras. Bolagets arbete med att sänka driftkostnaderna fortsätter. Under 2007 kommer ytterligare åtgärder för att minska uppvärmningskostnaderna att vidtas. Bolaget planerar för nybyggnation av lägenheter i Grebbestad, Fjällbacka, Tanumshede och Östad. Sammantaget omfattar planarbetet åtta olika områden som innebär nybyggnation av cirka 185 lägenheter. Målsättningen är att kunna bygga nya lägenheter per år under förutsättning de ekonomiska förutsättningarna att bygga hyresrätter med rimliga hyror finns. 17

19 REDOVISNINGSPRINCIPER Bolagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagens och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år om inget annat anges nedan. Likvida medel Skulder på koncernkonto uppgående till tkr redovisas i balansräkningen som kortfristig skuld till koncernföretag. Beviljad kredit på koncernkonto är 20 mkr. Anläggningstillgångar I resultatet belastas bruttoresultatet med avskrivningar enligt plan, vilka beräknas på det ursprungliga anskaffningsvärdet och baseras på tillgångarnas bedömda ekonomiska livslängd. Avskrivningarna påbörjas från den tidpunkt då tillgångarna tas i bruk. Följande avskrivningsprinciper används: - Fordon, maskiner och inventarier Avskrivningar görs för närvarande med tio procent per år på anskaffningsvärdet. - Byggnader Avskrivningar på byggnader görs med två procent på anskaffningsvärdet per år. Ombyggnationer och standardförbättringar skrivs av med tre procent per år. Fordringar Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Varulager och förnödenheter Varulagret värderas till anskaffningsvärdet, varefter varulagrets bokförda värde bedöms ej överstiga försäljningsvärdet minskat med beräknade försäljningskostnader. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt så kallad indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar. Kassaflödet redovisas uppdelat på: den löpande verksamheten investeringsverksamheten finansieringsverksamheten 18

20 RESULTATRÄKNING Nettoomsättning Not 1 Hyresintäkter Övriga förvaltningsintäkter Summa nettoomsättning Fastighetskostnader Driftskostnader Not Underhållskostnader Not Fastighetsskatt Avskrivningar Not Summa fastighetskostnader Bruttoresultat Centrala adm- och försäljningskostnader Not 5, 6, Rörelseresultat Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Bostadsbyggnadssubventioner (räntebidrag) Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster ÅRETS RESULTAT

21 BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och Not markanläggningar Maskiner och inventarier Not Pågående ny- och ombyggnader Not Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag Totala anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Förnödenheter och förråd Kortfristiga fordringar Hyres- och kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Totala omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

22 EGET KAPITAL OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserade vinstmedel Årets resultat Summa fritt eget kapital Totalt eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Förskottsbetalda hyror Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa kortfristiga skulder Totalt kortfristiga och långfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda panter Av Tanums kommun utställd borgen Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga 21

23 KASSAFLÖDESANALYS Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster Av- och nedskrivningar som belastat resultatet Justering Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/minskning(+) av förråd Ökning(-)/minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/minskning(-) av rörelseskulder Reservering -650 Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Om- och tillbyggnader Utbetalning för förvärv av fastigheter Utbetalning från förvärv av inventarier Pågående investeringar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Inbetalningar från upptagna långfristiga lån Utbetalning för inlösen av långfristiga lån Utbetalning för amortering av långfristiga lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början SUMMA LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT

24 NOTFÖRTECKNING HYRESINTÄKTER Not 1 Uthyrningsenhet Bostäder Hyresbortfall Hyresrabatter Avskrivna hyresfordringar Nettohyror Lokaler Hyresbortfall lokaler Nettohyra lokaler Bilplatser, garage Summa hyresintäkter Övriga intäkter Dröjsmålsräntor mm Övriga intäkter Försäljning värme mm Summa förvaltningsintäkter DRIFTSKOSTNADER Not Reparationer Skötselkostnader Uppvärmning Fastighetsel Vatten Sophantering Försäkringskostnader Summa driftskostnader UNDERHÅLLSÅTGÄRDER Not Underhåll, bostäder, lokaler Gemensamt underhåll Avgår försäkringsersättning Skattereduktion ROT-bidrag Summa underhållskostnader

25 AVSKRIVNINGAR Not Byggnader Byggnader nedskrivningar Byggnader standardförbättringar Maskininventarier Byggnadsinventarier SUMMA ADMINISTRATIONS- OCH FÖRSÄLJNINGSKOSTNADER Not Administrativa tjänster Försäljningskostnader/marknadsföring Hyresgästernas medel VD och styrelsekostnader SUMMA ANTAL ANSTÄLLDA Not Antal anställda Varav män LÖNER OCH ERSÄTTNINGAR TILL STYRELSE OCH VD Not Löner och ersättningar Sociala kostnader Pensionskostnader SUMMA LÖNER OCH ERSÄTTNINGAR TILL ÖVRIGA ANSTÄLLDA Löner och ersättningar Sociala kostnader Pensionskostnader SUMMA

26 BYGGNADER OCH MARKANLÄGGNINGAR Not Ingående ackumulerade anskaffningsvärden byggnader Årets fastighetsförvärv Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående nedskrivningar Nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar BOKFÖRT VÄRDE BYGGNADER STANDARDFÖRBÄTTRINGAR Standardförbättringar anskaffningsvärde Årets förändringar Utgående ackumulerat anskaffningsvärde standardförbättring Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar enl. plan Utgående ackumulerade avskrivningar BOKFÖRT VÄRDE STANDARDFÖRBÄTTRINGAR MARKANLÄGGNINGAR Markanläggningar anskaffningsvärde Årets nyanskaffningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar enl. plan Utgående ackumulerade avskrivningar BOKFÖRT VÄRDE MARKANLÄGGNINGAR BOKFÖRT VÄRDE BYGGNADER OCH MARKANLÄGGNINGAR BOKFÖRT VÄRDE MARK TOTALT BOKFÖRT VÄRDE INKL MARK

27 MASKINER OCH INVENTARIER Not Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Årets anskaffning Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar BOKFÖRT VÄRDE MASKINER OCH INVENTARIER PÅGÅENDE NY- OCH OMBYGGNATIONER Not Ingående pågående renoveringar Pågående investeringar Överfört färdigställda BOKFÖRT VÄRDE PÅGÅENDE NY- OCH OMBYGGNATIONER TAXERINGSVÄRDEN Byggnader Mark SUMMA TAXERINGSVÄRDEN FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Not Upplupna räntebidrag Förutbetalda försäkringar HBV-återbäring Övrigt SUMMA SPECIFIKATION AV RÄNTEBINDNINGSTID Not Räntebindning till Ränteförfall Ränteförfall Ränteförfall Ränteförfall Ränteförfall Ränteförfall Ränteförfall Kortfristig del av långfristig skuld SUMMA UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Not Periodiserade leverantörsskulder mm Utgiftsräntor Arbetsgivaravgift Semesterskuld Övrigt, reserverade kostnader SUMMA

28 FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Företagets ekonomiska ställning och resultat framgår av balansräkningen per den 31 december 2006 och resultaträkningen för perioden 1 januari december Styrelsen och verkställande direktören föreslår att balanserade vinstmedel disponeras så att i ny räkning överförs tkr. Tanumshede Kurt Svedberg Ordförande Sune Karlsson Vice ordförande Siv Bergström Alf Jonasson Rune Hermansson Ulf Ericsson Verkställande direktör Min revisionsberättelse har angivits den 5 mars Kjetil Gardshol Auktoriserad revisor 27

29 28

30 Affärsvägen Tanumshede Tel: Fax: info@tanumsbostader.se MAGNUS LÄNJE/TRYCK: MUNKREKLAM 2007