Föreläsning 3: Personalsatsningar

Transkript

1 722G88: Företags- och personalekonomi Föreläsning 3: Personalsatsningar Jenny Appelkvist 19/

2 Dagens föreläsning Personalsatsningar Rehabilitering Förebyggande insatser Utbildning Personalnyckeltal Hälsobokslut 2

3 3

4 Beräkna intäkter av satsningar en metod 1. Problemformulering 2. Kartläggning av handlingsalternativ 3. Beskrivning av konsekvenser 4. Prissättning av konsekvenser 5. Kalkyl 6. Känslighetsanalys 7. Rekommendation för beslut 8. Uppföljning av kalkyl 4

5 Personalsatsningar: Rehabilitering Rehab betyder rent språkligt att åter göra duglig. För att rehabilitering ska vara aktuellt krävs först att något har gått förlorat för att därefter kunna återskapas. 5

6 Rehabiliteringens tre dimensioner Medicinsk Social Yrkesmässig Rehabilitering är återskapande av kompetens (kunskap, skicklighet, social förmåga, värderingsuppsättning och hälsa). 6

7 Exempel på kostnader vid rehab Störningskostnader och Produktionsbortfall Administrativa kostnader Återinskolningskostnader Ersättningslösningar: Överanställning, Vikarier, Övertid, Överutnyttjande av befintlig personal Köpta tjänster Återstående produktivitetsminskning Risk för sjuknärvaro! 7

8 Ju tidigare insatser desto bättre Minskar risken för produktivitetsminskningar Ingen vikarierekrytering Lägre sannolikhet för misslyckad rehabilitering Lägre lönekostnader Lägre återinskolningskostnader 8

9 Ekonomisk rehabilitering Organisationens kompetens Intäkter av rehabilitering Kompetens börjar återskapas Ekonomisk rehabilitering fullständig Förlust av kompetens A B C Tid Källa: Aronssson, T. & Malmquist, C. (2002) Rehabiliteringens ekonomi. Bilda förlag 9

10 Åtgärder för att underlätta rehabilitering Förbereda återkomst Planeringskonferens Aktiveringskurs Träffpunkten Personalunderhåll Träning i reell miljö 10

11 Rehabiliteringspotentialen % 100 Med förhindrande åtgärder 50 Utan förhindrande åtgärder Månader Källa: Aronssson, T. & Malmquist, C. (2002) Rehabiliteringens ekonomi. Bilda förlag 11

12 Perspektiv på rehabiliteringsekonomiska beslut Organisationens nytta Okränkbara värden Samhället Etik Mänsklig hänsyn Individperspektivet Fördelning av välfärd Källa: Aronssson, T. & Malmquist, C. (2002) Rehabiliteringens ekonomi. Bilda förlag 12

13 Personalsatsningar: förebyggande insatser Förebyggande insatser (friskvårdspeng, ergonomisatsning, luftkonditionering etc) kan ge tre former av intäkter: Förhindra uppkomsten av funktionsnedsättning Öka möjligheten att tidigt upptäcka och identifiera funktionsnedsättning Medföra att funktionsnedsättningarna får en mindre allvarlig karaktär Insatsen kan riktas mot selekterade grupper för att minska kostnaden Stora satsningar motiveras särskilt inom organisationer där fallen av funktionsnedsättningar är många eller där kostnaden för varje enskild funktionsnedsättning är stor 13

14 14 Personalsatsningar: utbildning

15 Vad kostar utbildning? Förslag på kostnader som ska/kan ingå: Kostnad för kursadministration Internt material Interna lärare (från utbildningsavdelning ex.) Deltagartid Övriga interna lärare (från andra enheter) Rese-, logi- och traktamentskostnader Inskolningskostnader (utbildningskostnad eller rekryteringskostnad?) Arbetskonferenser, lärande i arbete? 15

16 Investeringar i utbildning Ersättningsinvesteringar: Kompetensbevarande Nyinvesteringar: Kompetensutvecklande Inskolning Förebyggande underhåll Absolut nödvändiga Önskvärda Välj billigaste alternativ som leder till en viss kompetensnivå Beräkna utrymmet för att satsa. Välj billigaste alternativ där kompetensnivån bevaras Välj billigaste alternativ som leder till önskvärt beslut Gör kostnads- /intäktskalkyler för olika projekt. Välj de projekt som ger den högsta avkastningen Källa: Johanson, U. & Johrén, A. (2011) Personalekonomi idag. 2:a upplagan. Liber 16

17 Personalnyckeltal Personalbokslut: visar hur personalen ser ut, hur den mår, vad den kan, vad den kostar etc Hälsobokslut Kompetensbokslut I de olika personalboksluten används nyckeltal Personalresultatnyckeltal Händelser som skett eller kommer att ske Personalbalansnyckeltal Hur organisationen ser ut vid ett givet tillfälle 17

18 Personalresultatnyckeltal Effekter eller uppoffringar kring personalen som har uppstått under den aktuella tidsperioden. Monetära lyfter fram kostnader Sjukfrånvarokostnader Personalomsättningskostnader Inskolningskostnader Utbildningskostnader rehabiliteringskostnader 18

19 Personalresultatnyckeltal forts. Effektnyckeltal fokus på intäkter Intäkter/anställd Utbildningsintäkt/utbildningskrona Minskade sjukkostnader/rehabiliteringskrona Ickemonetära Sjukfrånvaro uppdelad på korttid och långtid Personalomsättning Tid för inskolning Tid för utbildning Antal rehabiliteringar 19

20 Personalbalansnyckeltal Nyckeltal som visar hur personalen vid en viss given tidpunkt ser ut, vad den kan och hur den mår. Antal anställda, fördelat på olika anställningsformer och sysselsättningsgrader Åldersfördelning Könsfördelning Antal med högskolekompetens eller annan specialkompetens Dessa nyckeltal går att redovisa och kombinera på olika sätt Mindre vanliga personalbalansnyckeltal: funktionshinder, etnisk bakgrund, anställningsår etc 20

21 Till sist om personalekonomiska nyckeltal Många använder dem men få använder dem för att styra verksamheten: påverka beslut, handling, uppmärksamhet eller förståelse Faktorer som avgör användandet Storleken på organisationen Tradition i organisationen Icke-monetära nyckeltal dominerar Leder tyvärr sällan till handling 21

22 Hälsobokslut Ett enklare alternativ till personalekonomisk redovisning Hälsa: de anställdas beteende påverkas av deras hälsostatus Bokslut: Historisk information av redovisningskaraktär som ska vara precis, jämförbar, kontinuerlig samt möjlig att utsätta för revision 22

23 Hälsobokslut Lanserades i början av 2000-talet Koppling mellan hälsa och ekonomi Bygger på tanken att en nödvändig förutsättning för en varaktig och hållbar förändring i arbetet med hälsofrämjande insatser är att de rutiniseras 23

24 Vem har nytta av hälsobokslut?? Staten: Medvetenhet Information Kapitalmarknaden Hälsa som förutsättning för framgångsrik organisation Anställda Fingervisning för den som söker anställning Tecken på att personalen ses som en tillgång snarare än bara en lönekostnad 24

25 Vem har nytta av hälsobokslut forts. Fackliga organisationer Påverka arbetsmiljön Möjlighet att följa upp effekter Kunder och leverantörer Konsumenten går efter miljöaspekter vid val av produkt Leva upp till långsiktiga åtaganden Allmänheten Medborgarnas intresse 25

26 Sammanfattningsvis Personalsatsningar Rehabilitering Förebyggande insatser Utbildning Personalnyckeltal Hälsobokslut 26

27 Inför tentan Fokusera på sådant som tagits upp och diskuterats vid föreläsningar. Inga räkneuppgifter I upplaga från 2011: skippa kapitel 4 och 7 I tidigare upplaga: skippa kapitel 4 samt avsnitt om det utvecklad Swedbankexemplet Kapitel 9 togs delvis upp på föreläsningen under introduktionsveckan! 27