Uppföljning efter augusti med prognos för bokslutet 2013 för koncernen Kalmar Kommunbolag AB

Transkript

1 Handläggare Datum Maria Björkman Uppföljning efter augusti med prognos för bokslutet 2013 för koncernen Kommunbolag AB Förslag till beslut Kommunstyrelsen fattar inte något beslut med anledning av Uppföljning efter augusti med prognos för bokslutet 2013 för koncernen Kommunbolag AB. Bakgrund I samband med att kommunbolagets styrelse i december beslutade om budget 2013 antogs även hur och när uppföljning av ekonomi och verksamhet ska ske i koncernen. Uppföljning av ekonomi och verksamhet för koncernen ska redovisas i kommunbolagets styrelse efter april och augusti. Inriktningen i uppföljningen ska vara utfall för perioden, prognos för helårsutfallet, analys av utfallet. Rapporteringen efter oktober kommer enbart vara sifferdelen. I denna andra rapport för året, som baseras på åtta månader, är förutsättningarna att lämna en prognos för ett samlat helårsutfall goda. I uppföljningen kommenteras nu kända utfall, förändringar och tendenser som påverkar koncernens ekonomi. Kommunbolag AB Maria Björkman ekonomichef Adress Box 611, Besök Stadshuset, Östra Sjögatan 18 Tel vx maria.bjorkman@kalmar.se

2 Uppföljning efter augusti med prognos för bokslutet 2013 för koncernen Kommunbolag AB Foto Jan Magnusson

3 Uppföljning Kommunbolagskoncern efter augusti med prognos för bokslutet 2013 Uppföljning efter augusti månad 2013 Budgetuppföljningen efter augusti månad bygger på bolagens egna uppgifter och kommentarer rörande utfall och förväntade avvikelser på helårsbasis i förhållande till budget. Resultaträkning, utfall perioden januari - augusti 2013 KIFAB i Kommunbolag hem Industriparken i Vatten Hamn Airport Science Park Familjebad Destination Energi Holding Huvudintäkter Övriga rörelseintäkter Summa rörelsens intäkter Inköp av varor och material Fastighetsunderhåll Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar / nedskrivningar Summa rörelsens kostnader Jämförelsestörande poster Rörelseresultat Resultat från dotterföretag Ränteintäkter/Utdelning Räntekostnader varav borgensavgift kommunen Resultat före bokslutsdisp. o skatt Resultaträkning, prognos helår KIFAB i Kommunbolag hem Industriparken i Vatten Hamn Airport Science Park Familjebad Destination Energi Holding Huvudintäkter Övriga rörelseintäkter Summa rörelsens intäkter Inköp av varor och material Fastighetsunderhåll Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar / nedskrivningar Summa rörelsens kostnader Jämförelsestörande poster Rörelseresultat Resultat från dotterföretag Ränteintäkter/Utdelning Räntekostnader varav borgensavgift kommunen Resultat före bokslutsdisp. o skatt (11)

4 Uppföljning Kommunbolagskoncern efter augusti med prognos för bokslutet 2013 Finansrapport per 31 augusti 2013 I koncernen är räntekostnaden en väsentlig kostnadspost och nu har hela koncernen antagit finanspolicy s där man fastställt restriktioner för bland annat ränterisk och refinansieringsrisk. Den valda räntebindningstiden avgör hur snabbt en ränteförändring ska få genomslag i bolagets resultat. Andelen lån i koncernen där räntan förfaller inom 1 år är 26,54%, dvs. 722,5 mkr av den totala låneskulden 2.722,2 mkr. Refinansieringsrisken utgörs av risken att betydande delar av lånen förfaller inom samma tidsperiod. Andelen lån i koncernen där kapitalet förfaller inom 1 år är 65,4%, dvs ,6 mkr. Sedan uppföljningen efter april har både ränte- och kapitalbindningsstrukturen i koncernen förändrats med längre bindningstider som följd. Miljoner kr Kapitalbindningstruktur aug.-13 apr Högst 3 mån< 1 år < 2 år < 3 år < 4 år < 5 år 5 år < Miljoner kr Räntebindningstruktur aug.-13 apr Högst 3 mån< 1 år < 2 år < 3 år < 4 år < 5 år 5 år < Antalet kreditgivare i portföljen är 4 stycken och den med störst andel är Kommuninvest med 75 %. Koncernens genomsnittliga ränta för perioden är 3,41 %, se nedanstående graf för jämförelser sedan ,70% 3,60% 3,50% 3,40% 3,30% 3,20% 3,10% 3,00% 2,90% Genomsnittsränta koncernens lån Apr. Aug. Okt. Dec (11)

5 Uppföljning Kommunbolagskoncern efter augusti med prognos för bokslutet 2013 Prognos för koncernbokslutet 2013 Koncernens prognostiserade resultat efter finansiella poster uppgår till 62,8 mkr vilket är en klar förstärkning mot budgeterade 40,7 mkr och det beror i huvudsak på att Energi koncernens resultat är 28 mkr bättre än budget och 11 mkr av dem påverkar kommunbolags koncerns resultat. Resterande 11 mkr beror i huvudsak på bättre prognostiserat utfall hos KIFAB 6,5 mkr, Vatten 3,3 mkr och Industriparken 1,7 mkr och Airport 0,4 mkr. Några av bolagen visar också på sämre prognostiserade resultat, men det handlar om mindre avvikelser som sammantaget är 0,9 mkr. Resultat före bokslutsdispositioner och skatt Perioden jan - aug 2013 Helår Utfall Budget Utfall Prognos Budget Utfall föreg. år föreg. år Kommunbolag AB hem AB KIFAB i AB Industriparken i AB Vatten AB Biogas AB Hamn AB Airport AB Science Park AB Familjebad KB Destination AB Energi Holding AB Resultat alla bolag exkl. Energi Skatteeffekt ej beaktat ej beaktat Resultatandel Energi Holding AB Avskrivning övervärde Energi Holding AB Utdelning Energi Avskrivning över/undervärden övriga dotterbolag 387 Familjebad KB, resultat Nedskrivning dotterbolagsaktier Anticiperad utdelning, hem -252 Minoritetens andel ej beaktat ej beaktat 151 ÅRETS RESULTAT KONCERNEN (11)

6 Uppföljning Kommunbolagskoncern efter augusti med prognos för bokslutet 2013 KALMAR KOMMUNBOLAG AB kommunbolag ska verka för en styrning av koncernen med ägardirektiv som grund och bedriva samarbete med kommunen där vi förväntas bidra med koncernperspektivet i vidareutvecklingen av kommun. Under perioden har ny VD rekryterats till Hamn. Styrelseutbildning inom intern kontroll har genomförts för samtliga bolagsstyrelser i koncernen. Bolaget Flygutveckling AB har bildats och arbetet med att skapa förutsättningar för internationell flyglinje har påbörjats. Arbetet med införande av de nya redovisningsreglerna K3 har fortskridit i koncernen. I dialog med koncernledningen i kommun har förslag till bolagsordningar och ägardirektiv för Kommunbolag AB med sina dotterbolag (förutom Energi Holding AB) tagits fram och som antogs av Kommunfullmäktige i april. I samband med att Kommunfullmäktige beslutade ( ) att införa en ny årlig avgift (0,30 %) för kommunal borgen till kommunens majoritetsägda bolag fick ekonomienheten tillsammans med Kommunbolag AB i uppdrag att ta fram en modell för att löpande fastställa borgensavgift per lån. Uppdraget är nu nästan klart och kommer att redovisas under hösten. Rörelseresultatet för perioden uppgår till 431,5 tkr något över budget, både intäkterna och kostnaderna ligger för perioden något över budget. Avvikelsen beror bland annat på kostnader som vidarefakturerats till dotterbolagen samt ökade IT-kostnader och indexering av pensionspremier. Resultatet från de finansiella posterna är 9.483,9 tkr och är i nivå med budgeterade 9.495,1 tkr. Resultatet efter de finansiella posterna är 9.915,4 tkr jämfört med budget 9.764,4 tkr. Under perioden är den genomsnittliga räntan för lånen 3,05 % att jämföra med budgeterad 3,31 %. Kommunbolaget har tecknat kapitaltäckningsgaranti som gäller fram till årsstämman 2014 för dotterbolaget Science Park AB och som uppgår till max tkr. I koncernen fortsätter arbetet med implementeringen av de nya redovisningsreglerna K3. I samverkan med Familjebad och serviceförvaltningen fortsätter utredningen kring renoveringen och fastighetsdriften av badfastigheten. Helårsprognosen för resultatet efter finansiella poster är tkr och är 350 mkr sämre än budget. Avvikelsen beror utöver ovan nämnda skäl per augusti även på en budgetavvikelse i Familjebad. KALMARHEM AB hem har uppställda mål i enlighet med fastställda strategier för 2013 och mål för kommuns målområde. De planerade insatserna fortlöper enligt plan. Erbjuda ett allsidigt utbud av attraktiva välskötta fastigheter i olika delar av kommunen. Tillsammans med Hyresgästföreningen fortsätta projektet Rättvisa hyror. Uppfylla uppsatta åtaganden i enlighet med studentbostadsgarantin. Tillsammans med Samhällsbyggnadskontoret ta fram minst en detaljplan färdig för samråd i ett av kvarteren som finns med i hem AB:s långsiktiga strategi för byggnation av nya lägenheter. Arbeta för att det finns en beredskap med färdiga detaljplaner för möjliggöra nybyggnation vid lågkonjunkturer till en rimlig boendekostnad och hjälpa till med att jämna ut sysselsättningen. Trygghet och säkerhet för kunderna i såväl utemiljö som invändigt i bostäder och gemensamma utrymmen, (såsom arbete med gårdsmiljöer, styrd belysning och skalskydd). I enlighet med Skåneinitiativet sänka energiförbrukningen med 20 % , med basår 2007, genom ett systematiskt fortsatt arbete med mediafrågor såsom el, värme, vatten och renhållning inom ramen för Hållbart boende. Minska vår miljöpåverkan och förbrukning genom kontinuerlig information till kunder och personal samt genom optimering av våra system. Mål avkastningskrav: avkastning på totalt kapital (resultat efter finansnetto plus finansiella kostnader i procent av balansomslutningen) ska vara minst 3,5 %. Mål belåningsgrad: Fastigheternas belåningsgrad ska vara högst 82 %. 5 (11)

7 Uppföljning Kommunbolagskoncern efter augusti med prognos för bokslutet 2013 Periodens resultat är 13,4 mkr, vilket är 7,3 mkr högre än budgeterat resultat för perioden (6,1 mkr). Detta beror bla på att hyresintäkterna är högre pga lägre vakanser, lägre renhållningskostnader och en reavinst från försäljning av en fastighet för perioden. Fastighetsunderhåll för 2013 är högre än planerad budget. De större underhållsåtgärderna hittills under året är tex byte av fönsterbågar på Konvaljen och FTX-system. Driftskostnaderna har varit något lägre än årets budget. Räntekostnaderna för perioden har varit lägre än beräknat för perioden. Demensboendet på Jungmansgården är under tillbyggnad och första spadtaget i aug. hems övergripande finansiella mål för perioden är att minska belåningsgraden till 82 %, för 2013 är belåningsgraden 75 %. Därmed ska den stora känsligheten för ränte- och finansierings risken minska för bolaget. Målsättningen är att klara det budgeterade årsresultatet på 10,0 mkr. Rationaliseringsarbetet fortsätter och ska utvecklas. Kontinuerligt pågår arbetet med fastighetsvärdering och uppföljning av fastigheternas lönsamhet. Då intjäningsförmågan har förbättrats de senaste åren och tillsammans med att en belåningsgrad på 75% uppnåtts har hem nu ekonomisk möjlighet att nyproducera och renovera lägenheter. En reviderad budget för 2013 har godkänts av styrelsen där största förändringen är att underhållsbudgeten har ökats med 10mkr. Under september förvärvades fastigheten Bryggaren. Vi är ett steg närmre nyproduktion i del av kvarteret Konvaljen. Samhällsbyggnadsnämnden har beslutat att ställa ut detaljplanen för samråd. KIFAB I KALMAR AB KIFAB i AB tillhandahåller lokaler främst för näringsliv och universitet. Bolaget ska därigenom medverka till att utveckla och stärka näringslivet. Årets två första tertial har inneburit en ökad vakansgrad, från 4,9% till 6,6% vilket ligger i linje med våra antaganden i samband med budgetarbetet för Intäkterna per 31/8 uppgår dock till 75,5 mkr vilket är ca 1 mkr sämre än förra året men klart bättre än budget som är 71,3 mkr. Det förhållandevis goda utfallet beror på att vakansökningen inföll något senare än budgeterat. Utöver vakansökningen har ett större avtal förhandlats om och överlåtits på ny motpart med på sikt något lägre hyresintäkter. Årets underhållsvolym är lägre än tidigare år och bedöms bli något lägre än budget även vid årets slut. Främsta orsaken till detta är att underhållsinsatser relaterade till omflyttningar har förskjutits då vakanserna infaller senare än planerat. Avskrivningar ligger ca 1 mkr lägre än budget främst pga. av senarelagda investeringar, detta tillsammans med en amortering på 30 mkr ger en effekt med lägre räntekostnader om ca 0,7 mkr. Övriga kostnader följer budgeten väl. I det delägda HB Telemarken har under tertialet en ombyggnad av ett studentbostadshus färdigställts. Huset har byggts om från 40 rum i korridor till 22 små lägenheter. Investeringen uppgick till 6mkr. Bolaget har ställt upp verksamhetsmål utgående från de övergripande mål som kommunfullmäktige har fastställt för hela koncernen. Arbetet inom dessa målområden följer plan. Rörelseresultatet är ca 5,3 mkr bättre än budget. Resultat före dispositioner och skatter är nästan 11mkr vilket är ca 6,2 mkr bättre än budget. Vi har efter samråd med våra revisorer inlett en extern värdering av delar av vårt fastighetsbestånd bland annat med anledning av Linnéuniversitetets planerade flytt till Ölandshamnen. Parallellt utreds möjligheten att täcka upp delar av eventuella vakanser med interna omflyttningar av kommunala verksamheter. Oaktat eventuella resultateffekter av pågående fastighetsvärdering bedömer vi att vakansgraden kommer att fortsätta öka ytterligare något och att detta kommer att medföra ytterligare något minskade intäkter sista tertialet. Som en effekt av den något senare vakansökningen under årets första två tertial och därmed minskade kostnader för underhåll i samband med vakans/omflyttning bedömer vi trots detta att budgeterat resultat kommer att överträffas. 6 (11)

8 Uppföljning Kommunbolagskoncern efter augusti med prognos för bokslutet 2013 INDUSTRIPARKEN I KALMAR AB Industriparken i AB ska erbjuda lokaler med attraktiva arbetsmiljöer. Bolaget ska allmänt främja näringslivet i. Industriparken följer KIFAB:s mål inom attraktiva, den socialt, ekologiskt och ekonomiskt hållbara kommunen. Upphandling är genomförd och beställning är lagd för ombyggnad av hus 140 och hus 020 (Torsåsgatan). Arbetet är påbörjat och inflyttning är planerad till årsskiftet. Visningar och löpande förhandlingar pågår b la för vakanta ytor efter Norba och återstående ytor i hus 210 (Bragebron) Den planprocess som pågår för området ger besked om framtida möjliga verksamheter i fastigheterna och är ett bra stöd för planerade och kommande uthyrningar. Rörelseresultatet är drygt 1,5 mkr bättre än budget. Bidragande orsaker är lägre kostnader på underhåll samt att tillkommande räntor som följd av nyupplåning för investeringar och där till hörande avskrivningar har förskjutits i tiden. Resultatet före bokslutsdipositioner och skatt blir i och med detta 3,4 mkr vilket är 1,9 mkr bättre än budgeterat. Den goda resultatutvecklingen under året väntas fortsätta även det sista tertialet varför budgeterat resultat för 2013 kommer att bli klart över budget. KALMAR VATTEN AB Ett av de viktigaste målen som bolaget arbetar med är att öka utbytestakten av VA-ledningar för att få ner den genomsnittliga åldern på ledningsnätet. Genom att förbättra ledningsnätet kan antalet läckor reduceras, minska inläckaget av ovidkommande vatten och mindre antal bräddningar. Ett kraftigt regn i slutet av juni medförde att ett stort antal fastigheter fick problem med källaröversvämning. De områden som drabbades värst var centrala, Neptunusvägen och Arkitektgatan. Varje inrapporterad drabbad fastighet har inventerats av bolaget. VA-saneringar har utförts på flera platser i kommunen. Av de större saneringsarbetena är följande klara: tre gator på Ängö, Dampehammarvägen, Värdshusvägen, Flyts väg, Lilla Bullens väg och en vattenledning i Lindsdal. Etapp 2 av VA-utbyggnad utmed sträckan Kåremo, Nyttorp och Fågelsudd är klar och etapp 3 påbörjas i oktober. Vatten AB bygger ut ledningsnätet i egen regi. Syftet är att ansluta fastigheter till ledningsnätet och koppla bort enskilda avloppsanläggningar. En ny dagvattendamm vid Norregård anläggs. Arbetet är omfattande och investeringen finansieras delvis av EU-projektet Moment-up. Reningsverket har under året haft goda reningsresultat i förhållande till den stränga och långdragna vintern. Reningsresultatet är bättre i år än tidigare år och bolaget kommer att uppfyller gällande tillståndskrav. På vattenverket har en frekvensomformare till den andra distributionspumpen på Skälby vattenverk installerats. Syftet är att få en optimalare drift av vattenförsörjningen. Under perioden uppgår nettoförsäljningen till 97,3 (90,4) mkr vilket är 3,0 mkr över planen. Anslutningsavgifter periodiseras och av totalt 18,6 (6,7) mkr har 3,3 mkr förts direkt till resultatet och 15,3 mkr periodiseras på 30 år. Försåld mängd vatten uppgår till ( ) kubikmeter. Av de totala underhållskostnaderna på ledningsnätet på 22,6 (23,6) mkr har 12,0 (13,9)mkr använts till VA-sanering. Antal meter sanerade ledningar understiger målet. Orsaken till den lägre saneringsnivån beror på att vautbyggnaden längs med Norra kusten sker i egen regi. Antal läckor på vattenledningsnätet uppgår till 30 (28) st. Resultatet i bolaget redovisas till -1,5(- 3,8) mkr inkl regresskrav mot budgeterat 2,3 mkr. Under året har bolaget investerat för 18,1 (31,5) mkr. Målen med att minimera antalet läckor, minska inläckaget av ovidkommande vatten i spillvattennätet och reducera antal bräddningar är att sanera VAledningar. Kommande VA-saneringar under året blir Ängö och Timmermansgatan. Reningsverket på Tegelviken är föråldrat. En fördjupad förstudie pågår för att ta fram ett förslag på ett framtida reningsverk. Förnärvarande pågår markundersökningar. Det nya reningsverket beräknas vara klart för drift under år Prognos för 2013 planeras till -125 tkr mot budgeterat tkr. 7 (11)

9 Uppföljning Kommunbolagskoncern efter augusti med prognos för bokslutet 2013 KALMAR HAMN AB Lågkonjunkturen har onekligen satt avtryck i hamnverksamheten under årets två första tertial. Särskilt i början av åren sviktade godsvolymerna högst betänkligt inom snart sagt alla marknadssegment. Mest påtaglig har krisen varit inom skogsnäringen, med genomgående mycket blygsamma exportvolymer av sågade trävaror och svaga importsiffror för sågtimmer. Att utskeppningarna av massaved och flis i det närmaste avstannat helt under det senaste året, förstärker bara bilden ytterligare. Som antytts ovan uppvisar även övriga godsben som Hamn står på genomgående svaga siffror. Under sommaren ljusnade dock bilden en aning för vissa godsslag. Bl.a. ökade hanteringen av petroleumprodukter och makadam rejält. De totala godsvolymerna t.o.m. augusti månad uppgick till ton vilket innebar en minskning med 22 % jämfört med fjolåret. Ljuspunkten hittills under året kan man hitta i oljehamnen, där hanteringen av bitumenprodukter (asfalt) ökat påtagligt efter att Nynas driftsatt en ny blandningsanläggning på depån, som omgående genererat stora exportkvantiteter av däckolja. Arbetet med att uppfylla hamnens uppställda verksamhetsmål för 2013, inom de sektorer kommunfullmäktige prioriterat, pågår oförtrutet. Vid den senaste avrapporteringen per den 31 augusti kunde hamnbolaget bocka av sex av nio mål som avklarade. Enligt logikens lagar har den vikande godsomsättningen medfört kraftigt reducerade intäkter. Dessa har under årets åtta första månader minskat med 5,5 mkr till 18,3 mkr, jämfört med utfallet föregående år. Betydande kostnadsbesparingar på ca 3 mkr i förhållande till såväl budget som fjolårets siffror, har dock inneburit att rörelseresultatet trots allt ligger runt nollstrecket. Särskilt under sommaren har skett en stark återhämtning. Drygt 3 mkr har investerats i markförstärkningsarbeten vid kajplats 29-31, med finansiering via kommunens investeringsbudget. Därutöver har totalt ca en halv mkr satsats i ett antal objekt som egenfinansierats av bolaget. Flertalet prognosmakare tycks nu vara ense om att konjunkturen bottnat ur. På vissa håll, framförallt i USA kan man t.o.m. skönja en svag uppgång inom flera marknadssektorer. Även inom den för Hamn så viktiga skogsindustrin har framtidstron tilltagit så sakteliga på senare tid. Frågan är dock om det hinner avspegla sig i ökande godsvolymer redan under hösten Under alla omständigheter kommer godsomsättningen att bli väsentligt lägre under 2013 jämfört med fjolåret. Samtidigt bedömer hamnbolaget att det finns relativt goda förutsättningar att nå ett ekonomiskt nollresultat för hela 2013, trots de motigheter som präglat verksamheten särskilt under första halvåret. KALMAR AIRPORT AB Den positiva trenden med trafikökning fortsätter, totalt 8,1 % hittills i år. Stockholmstrafiken har ökat 4,3 % jämfört med 2012 och chartertrafiken 12,9 %. Fr o m september byter flyg flygplanstyp vilket innebär fler stolar men en avgång mindre per dag. Ryanairs linje till Barcelona uppnår inte målsättningen vad gäller antal passagerare. Säsongen är förlängd något och man flyger t o m 4:e november. Linjen till Berlin är senarelagd, förhandlingar pågår fortfarande med olika flygbolag. Ytterligare lokaler har hyrts ut och detta innebär att samtliga uthyrningsbara lokaler nu är kontrakterade. Flygplatsens marknadsarbete i regionen har intensifierats. Två annonskampanjer har genomförts och vi har deltagit aktivt som värdföretag på stadsfest. De fastställda målen är till stor del uppfyllda. Vad gäller ännu ej uppnådda mål så pågår arbetet och prognosen är att alla mål kommer att nås innan årets slut. Trafikintäkterna är 358 tkr bättre än budget, både startavgifter och passageraravgifter går plus tack vare ökat antal resenärer både inrikes och utrikes. Övriga intäkter visar +381 tkr, högre utfall på reklam, rampintäkter och avisning. Vi kommer även få en del av årets marknadsföringskostnader ersatta av Regionförbundet vilket inte fanns med i budgeten. 8 (11)

10 Uppföljning Kommunbolagskoncern efter augusti med prognos för bokslutet 2013 Driftkostnaderna är högre än budget, tkr. Vi har högre kostnad för avisningsvätska, högre kostnad externa tjänster samt ökade reskostnader och mer marknadsföring. Personalkostnaderna däremot är 760 tkr lägre än budget pga tre långtidssjukskrivningar som ersatts delvis med entreprenörer och delvis med timanställningar, men inte fullt ut. Prognos för helåret är att vi går 400 tkr bättre än budget. En överavskrivning planeras i bokslutet på motsvarande belopp. KALMAR SCIENCE PARK AB Science Park erbjuder en kreativ mötesplats för idéer och innovativa företag som vill växa. Verksamheten stärker regionens attraktivitet genom att tillföra nytänkande, inspiration och nätverksbyggande i nära samarbete med Linnéuniversitetet. Under tertial har Science Park Incubator mött 25 potentiella inkubatorföretagsidéer. Vid denna uppföljning har totalt 13 bolag varit inne i inkubatorprocessen varav 2 är forskningsanknutna. 1 nytt bolag har tillkommit under perioden. 3 bolag har gjort exit ur inkubatorprocessen under samma period och vid utgången av perioden är det 10 bolag i inkubatorn. I Science Park Member Network finns 39 bolag varav 2 har tillkommit under tertial 2. I Science Park Partner finns 12 bolag varav 2 har tillkommit under tertial 2. I e-handelsklustret Science Park e-commerce finns det vid perioden 28 bolag. Projektet e-business Region, med syftet att göra regionen till Sveriges starkaste inom e-handel, har under perioden utvecklats snabbt och har ansvarat för flertalet seminarier och aktiviteter riktade mot e- handelsföretag och verksamheter kopplade till dessa. Samverkan med Linnéuniversitetet i syfte att starta upp en renodlad e-handelsutbildning har intensifierats och går i rätt riktning. En enkätundersökning bland memberbolagen i Science Parken har genomförts i syfte att årligen kunna följa upp deras tillväxt och utveckling ur ett flertal aspekter, inte minst i vilken omfattning Science Park kan bidra till detta på olika sätt. Undersökningen kommer således att genomföras varje år bland bolagen och den första jämförelsen kommer att kunna göras under Vidare har Science Park på olika sätt varit delaktigt i ett flertal seminarier med fokus på innovation av olika slag, bland annat Sjöfartsnäring och innovationsutveckling, innovationsupphandling med flera. Periodens resultat följer budget med några avvikelser. Avvikelserna mellan budget och redovisning beror på att budgeten är jämt fördelad över året, men i redovisningen är inte verksamhetens intäkter och kostnader jämt fördelade över året. I kommande budgetarbete kommer modellen för hur budgeten ska periodiseras ses över för att bättre spegla verksamheten. Vi fortsätter även jobba med att våra konsulter fakturerar oss direkt efter avslutat arbete. Vi bedömer att utfallet för 2013 hamnar på budgeterad nivå. KALMAR FAMILJEBAD AB OCH KB Ett steg i ökad tillgänglighet startade året för Familjebad. Anläggningen för träning och bad håller nu öppet alla dagar hela året runt med förlängda öppettider även på helgerna. Förutom att besöksstatistiken har ökat för både bad och träning har initiativet mottagits väldigt positivt utav våra besökare. Under våren har även insatser med att höja säkerheten genomförts som att halkfribekämpa trappor i simhallen, utöka utrymningslarmet samt att utbilda all personal till diplomerade pool-livräddare. Familjebad satsar även på fler aktivitetsredskap i simhallen och en nio meter aktivtetsbana är inköpt och nyttjas av alla målgrupper. För de något mindre barnen satsar verksamheten på maskotar (Krille och Kicki krokodil) för att profilera vår barnverksamhet i simskolor och för att höja attraktionen för familjer att besöka badet mer frekvent. Under våren har Familjebad tagit fram en ny målprocess med fokus på budgetmål, styrelsens detaljerade mål och aktivitetsplaner. Utvärderingen utav målen 2013 visar att Familjebad klarat av eller kommer att genomföra 21 utav 25 detaljerade mål vilket är 84 % av uppsatta mål. De mål som inte uppnås är exempelvis statistikmål vid enkätundersökning, internutbildning då vi satsat på annan utbildning av 9 (11)

11 Uppföljning Kommunbolagskoncern efter augusti med prognos för bokslutet 2013 säkerhetsskäl samt energibesparande åtgärder pga. gammal anläggning. Intäkterna för perioden januari-augusti har ökat med 1,1 mkr jämfört med budget och föregående år vilket är väldigt positivt. Ökningen har skett inom bad, simskolor och träning där Actic är den största positiva avvikelsen. Under våren har Familjebad haft ett enormt tryck på simskoleplatser vilket resulterat i fler och större grupper och därmed ökade intäkter men även kostnader för extra personal. Familjebad har identifierat ett budgetfel i personalkostnader där siffrorna i nuläget inte stämmer jämfört med resultatet. Budgetfelet avser ca 400 tkr på ett år och kommer att korrigeras i den slutliga prognosen för året. Ökade personalkostnader berör extra simskolor, utbildningsinsatser och väldigt stor sjukfrånvaro januari till mars Familjebad har även drabbats utav större underhålls- och driftsstörningar som utbyte av större filterpumpar, behov utav nytt ångbastuaggregat, översvämning där alla motorer till reningsverket havererarede samt ombyggnad utav vattengrottan i Äventyrsbadet som rasade på grund av dåligt skick, total avvikelse från budget på ca 350 tkr. Den ökade personalkostnaden och underhållsbehovet tär på resultatet men trots avvikelserna kan Familjebad visa ett positivt resultat för perioden med 460 tkr jämfört med budget. Helårsprognosen visar att Familjebad slutar på 600 tkr vilket är 255 tkr sämre än beslutad årsbudget (-345). Dock skall information finnas om att budgeten inte stämmer efter verkligt resultat där det avviker 420 tkr i personalkostnader ( tkr). Tar vi hänsyn till denna avvikelse så kan Familjebad visa ett positivt resultat med 165 tkr bättre än verklig budget för år Ett av Familjebads viktigaste uppdrag är att planera för en ny simhall i. Anläggningen har behov utav ombyggnation/nybyggnation och det är av största vikt att arbetet fortlöper med framtagande av planer, skisser, kostnadskalkyler mm fram tills att beslut fattas. Ett viktigt steg i processen är överflytt utav fastigheten till Serviceförvaltningen före årsskiftet för att därefter kunna arbeta vidare med planerna för framtida simhall. Familjebad fortsätter att utveckla anläggningen med syfte om att ge besökarna en trevlig miljö och god service samt hålla god kontroll på anläggningens status och skick i väntan på beslut. Närmast kommer Familjebad öppna nya omklädningsrum för individer med funktionshinder i anslutning till simhallen och bassängerna, ett mål som bolaget genomför trots framtida ombyggnadsplaner. DESTINATION KALMAR AB Säsongen pågår fortfarande och besöksstatistiken är ännu inte insamlad, men det mesta tyder på en mycket bra sommar för besöksnäringen. Utvecklingsarbetet på Slott fortskrider. Under sommaren har en arkeologisk utgrävning gjorts vid Slott för att samla information om slottets äldsta delar innan ombyggnationen av kök och serveringslokaler inleds i höst. Säsongsutställningarna Kunglig Vintage och Slow Art har varit mycket uppskattade, liksom satsningen Barnens Slott, som i år hade besök av Erik XIV. Det vackra vädret har dock gjort att besökssiffrorna under perioden 1 januari 31 augusti har minskat något; jämfört med besökare år Vi ser tydligt att antalet besökare minskar soliga sommardagar. Besöksantalet på Turistbyrå visar samma siffror som 2012; en ökning i juli och motsvarande minskning i augusti ger siffran besökare. Samtidigt är trenden bland övriga kommuner att turistbyråerna tappar besökare. Flundran har haft en perfekt sommar med få inställda turer, vilket har resulterat i passagerare (ökning med 400 jämfört med 2012). Husbilsplatserna är efterfrågade och har gett 673 gästnätter under perioden juni augusti, vilket är en ökning med 83 gästnätter jämfört med Antalet husbilar ökar stadigt och efterfrågan på ställplatser är betydligt större än tillgången. En bedömning är att ett fyrtiotal platser borde tillskapas. Gästhamn har, i likhet med de senaste åren, varit maximalt utnyttjad. Omsättningssiffrorna är i stort sett som 2012 med 1,1 miljon i nettoomsättning. Gästerna är mycket nöjda. I utvärderingsenkäten har 79 av 102 respondenter gett gästhamnen betyg 5 6 (där 6 är högsta möjliga betyg). Arbetet med årets tredje nummer av magasinet påbörjades före sommaren och magasinet som har tema jul/vinter kommer ut i höst. Arbetet med att bygga om kalmar.com, s webbplats för besöksnäringen, har också påbörjats. 10 (11)

12 Uppföljning Kommunbolagskoncern efter augusti med prognos för bokslutet 2013 Sommarens största evenemang var UEFA Dam-EM 2013, som är det största evenemang någonsin har varit medarrangör till. Det blev en succé och Arena slog rekord när det gäller antalet åskådare på en Dam-EM-match (bortsett från finaler och matcher då hemmalaget spelar). Utvärderingen är ännu inte klar, men det är tydligt att evenemanget har gett staden god PR och att det har bidragit till intäkter för besöksnäringen. Även övriga evenemang har varit framgångsrika, t.ex. den internationella triathlontävlingen Ironman Sweden, Stadsfest, Musik på Larmtorget, Grand Prix, Kanalsimning, milen och Nattloppet. I år fick dessutom ett nytt halvmaratonlopp, Malkars 21KM. Parallellt har planeringen påbörjats för Sveriges största agilitytävling, som kommer att hållas i nästa sommar. Bolaget fortsätter att utvecklas och såväl omsättningsom balansomslutning har ökat. Resultatet för perioden är ett överskott på ca 1 mkr vilket är ca 150 tkr sämre än budgeterat. Den ovan nämnda minskningen av besökare på slottet gör att entréintäkterna på slottet är sämre än beräknat men detta har kompenserats genom något lägre kostnader överlag än beräknat. För helåret beräknar bolaget nå ett smärre överskott vilket också överensstämmer med budget. Som nämns ovan bedömer vi att lagd budget för 2013 kommer att uppfyllas. har tillgängligheten i elleveranserna i princip varit 100%. Vi arbetar nu med modernisering av vår anläggning H3 och vi investerar där närmare 15 mkr för att säkerställa leveranskvaliteten i nätet. Den 27 mars avyttrades Energis 50% av Sävsjö Energi till Vetlanda Energi och Miljö AB. Försäljningen ger ett överskott i verksamheten på närmare 11 mkr vilket framgår av resultaträkningen. Vi samarbetar fortfarande i några punkter med Sävsjö Energi AB. Under maj genomfördes även försäljningen av vår fastighet på Trädgårdsgatan i. Vi är nu på plats i våra nya lokaler i Tech Park och Draken. Realisationsvinsten från försäljningen av fastigheten har använts för att täcka flyttkostnader för att komma på plats på de nya placeringarna. Resultatet per augusti uppgår till 80,4 mkr vilket är en klar förstärkning mot budget. I resultatet ingår då en reavinst för försäljningen av Sävsjö Energi med närmare 11 mkr samt 7 mkr i en uppgörelse med en leverantör. Utöver dessa extraordinära poster går verksamheten drygt 11 miljoner bättre än budget. Främst elhandels- verksamheten levererar bättre resultat än planerat. Prognosen för helåret utgår från budget med de engångsposter som finns i resultat för augusti samt ett fortsatt gott resultat i elhandelsverksamheten. KALMAR ENERGI HOLDING AB, KONCERN Energi koncernen är inne i en förändringsfas. Vi anpassar oss till marknadsförutsättningarna som råder i branschen med stöd av effektivisering och genom att arbeta igenom våra affärsmodeller. Året inleddes med en lång och relativt kall vinter vilket får till följd att våra volymer i verksamheten ökar. Produktionsstöningar har kunnat hanteras helt utan påverkan på leveranserna till kund. I början av året fick vi två större avbrott i elleveransen inom loppet av ett par veckor vilket är väldigt ovanligt i vårt elnät. Orsaken var ett kabelfel i närheten av vår transformator H1 vilket innebar att ett överslagsskydd gick in och gjorde att omfattningen blev större än vad som hade varit nödvändig för att skydda anläggningen.. Åtgärder har vidtagits för att undvika denna typ av omfattande påverkan framåt. Sedan dess 11 (11)

13 Finansrapport Kommunbolag AB, koncernen Kommentarer Ränterisk Andel ränteförfall inom 1 år är 26,5 % varav 71,9 % av lånen är exponerat för rörlig ränta och när hänsyn tagits till derivat är det 22,4 %. Finansieringsrisk Andel kapitalförfall inom 1 år är 65,4 %. Kreditgivare med störst andel i låneportföljen är Kommuninvest, 75 % Nyckeltal Skuld varav lån mot rörlig ränta varav lån mot rörlig ränta koncernvalutakontot varav lån mot fast ränta Räntederivat Lån kommunal borgen Lån pantbrev 0 Koncernvalutakonto per 31/ Limit koncernvalutakonto Ränterisk Genomsnittlig ränta 3,41% Andel lån med räntebindningstid < 1 år inkl. derivat 26,54% Exponering mot rörlig ränta 71,91% Exponering mot rörlig ränta inkl. derivat 22,38% Finansieringsrisk Kapitalbindningstid < 1 år 65,41% Långivare med störst andel i portföljen 75% Antal långivare i låneportföljen 4 st Andel borgenslån 97,53% Finanspolicy Ränterisk Räntekostnaden är en väsentlig kostnadspost i resultaträkningen, och den valda räntebind-ningstiden avgör hur snabbt en ränteförändring får genomslag i bolagets resultat. För att begränsa ränterisken i låneportföljen har bolagen fastställt restriktioner för andelen kort och lång räntebindning. Därigenom begränsas resultateffekterna både på kort och lång sikt. Refinansieringsrisk / kapitalbindning Finansieringsrisken utgörs av risken att betydande delar av utestående låneengagemang förfaller inom samma tidsperiod. Vid ogynnsamma marknadslägen kan detta medföra att refinansiering av förfallande lån måste ske till ofördelaktiga kreditvillkor eller ej är praktiskt genomförbara. Detta gäller även nyupplåning. För att undvika en situation med brist på likviditet och höga finansieringskostnader skall denna risk begränsas.