Finansiell rapport tertial

Transkript

1 Tjänsteskrivelse 1 (6) Datum Ekonomichef Agneta Sjölund , agneta.sjolund@trelleborg.se Kommunstyrelsen Finansiell rapport tertial I kommunens finanspolicy anges att uppföljning ska ske, dels efter varje tertial som redovisas för kommunstyrelsen, dels med en årsrapport i samband med Årsredovisningen. Rapport består av tre delrapporter: 1. Finansiella placeringar 2014 samt utvecklingen sedan Koncernens låneskuld per Kommunens låneportfölj per Kommunstyrelsen föreslås besluta att godkänna rapporten. Trelleborgs kommun den 14 maj 2014 Agneta Sjölund Ekonomichef Trelleborg2000, v 1.0, Ekonomiavdelningen Postadress: Trelleborg Telefon: Besöksadress: Algatan 13 Fax: E-post: ekonomiavdelningen@trelleborg.se Fakturaadress: Box 173, Trelleborg Org.nr:

2 2 (6) 1. Finansiella placeringar 2014 samt utvecklingen sedan Kommunens innehav är fördelat enligt nedan i svenska räntebärande värdepapper, globala aktier och svenska aktier. Finansiella placeringar 50% 33% Svenska aktier Globala aktier Räntebärande värdep. 17% Utvecklingen av kommunens finansiella placeringar följs månadsvis och förvaltas i fonder. Det samlade värdet har under det första tertialet 2014 ökat från 74,4 miljoner kronor vid årsskiftet till 77,7 miljoner kronor, dvs. 4,4 procent. Resultatet för första tertialet 2014 ligger inom de gränsvärden som finns i finanspolicyn Värdepappersportfölj 2014 Värdepappersportfölj 2014

3 3 (6) Svenska räntebärande värde papper har sedan årsskiftet 2013 ökat ca 2,5 procent, svenska aktier ca 7,7 procent och globala aktier med ca 4,1 procent. Låg tillväxt och rekordlåga räntenivåer fortsätter även i första tertialet Konsumtionspriserna är lägre än i samma period ifjol och samtidigt minskar inte arbetslösheten. Denna kombination kan leda till att Riksbanken sänker räntan i juli månad. Den låga räntepolitiken har resulterat i att sparande i form av aktier/aktiefonder ökar, medan avkastning på räntebärande värdepapper sjunker. Dessa kommer troligen att fortsätta att sjunka även i år. Totalt under perioden sedan portföljen rebalanserades har placeringen ökat med 22,9 miljoner kronor, d.v.s. med 41,9 procent. Under denna period har de svenska räntebärande värdepappren ökat med 34,2 procent, vilket är 2,6 procentenheter sämre än index. Den svenska aktieplaceringen har ökat med 68,3 procent, vilket är 4,4 procentenheter mindre än index. Däremot har den globala aktiefonden återhämtat sig och jämfört med har placeringens värde ökat med 22,8 procent, vilket ska jämföras med index på 1,2 procent. 2. Koncernens låneskuld Koncernens totala belåning har ökat under den senaste sexårsperioden från miljoner kronor till miljoner kronor. Sedan årsskiftet 2013 har koncernens låneskuld ökat med 92,5 miljoner kronor, totalt miljoner kronor och baseras på beslut som kommunfullmäktige fattat under 2012.

4 4 (6) Koncernens låneskuld Koncernens totala låneskuld fördelas enligt nedanstående diagram per Koncernens låneskuld per Trelleborgs kommun hade vid årsskiftet en låneskuld på 350 miljoner kronor. Under det första tertialet 2014 har kommunens låneskuld minskat med 2,5 miljoner kronor till följd av amortering enligt plan. Kommunens låneportfölj redovisas särskilt under punkt 3. AB TrelleborgsHem har ökat sin låneskuld från 697,8 miljoner kronor vid årsskiftet till 727,8 miljoner kronor. Andel lån med kommunal borgen ligger på 597,3 miljoner kronor (82 % av totala låneskulden) och resterande 130,5 miljoner kronor har lånats med pantbrev. Kommunfullmäktige beslutade 2009 om en ram för kommunal borgen på 785 miljoner kronor.

5 5 (6) Trelleborgs Hamn AB har ökat sin låneskuld från 662,7 miljoner kronor vid årsskiftet till 727,7 miljoner kronor. Under det första tertialet 2014 har Trelleborgs Hamn AB lånat 70 miljoner kronor och amorterat 5 miljoner kronor enligt plan. Kommunfullmäktige beslutade 2012 att ingå borgen för Trelleborgs Hamn AB:s låneförpliktelser upp till totalt 887 miljoner kronor. Utöver dessa lån har bolaget sedan 2005 ett internt lån till kommunen till följd av överlåtelsen av hamnanläggningarna som vid årsskiftet 2013 uppgick till 93,5 miljoner kronor. Bolaget betalar marknadsmässig ränta och amorterar 13,7 miljoner kronor årligen. Trelleborgs Fjärrvärme AB:s låneskuld har inte förändrads sedan årsskiftet och uppgår till 266,2 miljoner kronor. Kommunfullmäktige beslutade 2012 att ingå borgen för Trelleborgs Fjärrvärme AB:s låneförpliktelser upp till totalt 288 miljoner kronor. Trelleborgs Bredband AB:s låneskuld har inte förändrats sedan årsskiftet och uppgår till 4 miljoner kronor. Kommunfullmäktige beslutade 2014 om att ingå borgen upp till 26,5 miljoner kronor. Övriga bolag har inga långfristiga skulder. 3. Kommunens låneportfölj per Kommunens låneskuld uppgick till 347,5 miljoner kronor, exkl. leasingskulden. Denna redovisas inte som lån och uppgick till 7,8 miljoner kronor. I låneskulden ingår lån med fast ränta 71 % dvs. 247,5 miljoner kronor och resterande 100 miljoner kronor, dvs. 29 % har tagits med rörlig ränta Stibor 90. I enlighet med amorteringsplan har kommunen under det första tertialet amorterat 2,5 miljoner kronor. För att minska kreditrisken och dra nytta av lågt ränteläge har något lån relativt lång ränte- och kapitalbindningstid, fram till Dessutom finns lån med lång kapitalbindningstid och rörlig ränta. Kreditförfall är fördelad enligt nedanstående diagram per Mindre än 25 % av lånestocken förfaller för betalning inom en rullande 12- månadersperiod som är i enlighet med finanspolicyn. Duration (genomsnittlig räntebindningstid) på totala låneportföljen ligger på 2,19 år som är i enlighet med finanspolicyn (minst 2 år och högst 3 år).

6 6 (6) Skuldportfölj 347,5 Mkr (exkl leasing) Kreditförfall 25% 20% 15% 10% 5% 0% Skuldportfölj 347,5 Mkr (exkl leasing) Ränteförfall 40% 30% 20% 10% 0% Kommunfullmäktige har i juni 2013 i samband med beslut om budget 2014 med flerårsplan beslutat att investeringar ska finansieras med upplåning på totalt 210 miljoner kronor. Upplåning verkställs efterhand när behov uppstår, utifrån den likviditetsplanering som upprättas av ekonomiavdelningen. Under det första tertialet 2014 har inga nya lån upptagits och aktuell likviditetsprognos visar en god likviditet fram till sommaren.