Finansiell rapport tertial

Transkript

1 Tjänsteskrivelse 1 (6) Datum Ekonomichef Agneta Sjölund , agneta.sjolund@trelleborg.se Kommunstyrelsen Finansiell rapport tertial I kommunens finanspolicy anges att uppföljning ska ske, dels efter varje tertial som redovisas för kommunstyrelsen, dels med en årsrapport i samband med Årsredovisningen. Rapport består av tre delrapporter: 1. Finansiella placeringar 2014 samt utvecklingen sedan Koncernens låneskuld per Kommunens låneportfölj per Kommunstyrelsen föreslås besluta att godkänna rapporten. Agneta Sjölund Ekonomichef Trelleborg2000, v 1.0, Ekonomiavdelningen Postadress: Trelleborg Telefon: Besöksadress: Algatan 13 Fax: E-post: ekonomiavdelningen@trelleborg.se Fakturaadress: Box 173, Trelleborg Org.nr:

2 2 (6) 1. Finansiella placeringar 2014 samt utvecklingen sedan Kommunens innehav är fördelat enligt nedan i svenska räntebärande värdepapper, globala aktier och svenska aktier. Augusti % 34% Svenska aktier Globala aktier Räntebärande värdep. 19% Utvecklingen av kommunens finansiella placeringar följs månadsvis och förvaltas i fonder. Det samlade värdet har under det andra tertialet 2014 ökat från 74,4 miljoner kronor vid årsskiftet till 80,5 miljoner kronor, dvs. 8,2 procent. Resultatet för andra tertialet 2014 ligger inom de gränsvärden som finns i finanspolicyn Värdepappersportfölj Värdepappersportfölj

3 3 (6) Svenska räntebärande värde papper har sedan årsskiftet 2013 ökat ca 4,1 procent, svenska aktier ca 9,9 procent och globala aktier med ca 17,1 procent. Totalt under perioden sedan portföljen rebalanserades har placeringen ökat med 25,8 miljoner kronor, d.v.s. med 47,1 procent. Under denna period har de svenska räntebärande värdepappren ökat med 36,3 procent, vilket är 4,3 procentenheter sämre än index. Den svenska aktieplaceringen har ökat med 71,7 procent, vilket är 4,9 procentenheter mindre än index. Däremot har den globala aktiefonden återhämtat sig och jämfört med har placeringens värde ökat med 38 procent, vilket ska jämföras med index på 9,7 procent. 2. Koncernens låneskuld Koncernens totala belåning har ökat under den senaste sexårsperioden från miljoner kronor till miljoner kronor. Sedan årsskiftet 2013 har koncernens låneskuld ökat med 108 miljoner kronor, totalt miljoner kronor och baseras på beslut som kommunfullmäktige fattat under 2012 och tidigare, samt beslut 2014 om utökad borgensram för Bredbandsbolaget och Trelleborgshem.

4 4 (6) Koncernens totala låneskuld fördelas enligt nedanstående diagram per Koncernens låneskuld per Trelleborgs kommun hade vid årsskiftet en låneskuld på 350 miljoner kronor. Sedan årsskiftet har kommunens låneskuld minskat med 2,5 miljoner kronor till följd av amortering enligt plan. Kommunens låneportfölj redovisas särskilt under punkt 3. AB TrelleborgsHem har ökat sin låneskuld från 697,8 miljoner kronor vid årsskiftet till 727,8 miljoner kronor. Andel lån med kommunal borgen ligger på 597,3 miljoner kronor (82 %) av totala låneskulden) och resterande 130,5 miljoner kronor har lånats med pantbrev. Kommunfullmäktige har beslutat 2014

5 5 (6) om utöka ram för kommunal borgen från 785 miljoner kronor till 985 miljoner kronor. Trelleborgs Hamn AB har ökat sin låneskuld från 662,7 miljoner kronor vid årsskiftet till 743,2 miljoner kronor. Kommunfullmäktige har beslutat 2012 att ingå borgen för Trelleborgs Hamn AB:s låneförpliktelser upp till totalt 887 miljoner kronor. Utöver dessa lån har bolaget sedan 2005 ett internt lån till kommunen till följd av överlåtelsen av hamnanläggningarna som vid årsskiftet 2013 uppgick till 93,5 miljoner kronor. Bolaget betalar marknadsmässig ränta och amorterar 13,7 miljoner kronor årligen. Trelleborgs Fjärrvärme AB har ökat sin låneskuld från 266,2 miljoner kronor sedan årsskiftet till 273 miljoner kronor. Kommunfullmäktige har 2012 beslutat att ingå borgen för Trelleborgs Fjärrvärme AB:s låneförpliktelser upp till totalt 288 miljoner kronor. Trelleborgs Bredband AB:s låneskuld har ökat sin låneskuld från 4 miljoner kronor sedan årsskiftet till 7 miljoner kronor. Kommunfullmäktige har 2014 beslutat om att utöka ram för kommunal borgen från 9 miljoner kronor till 26.5 miljoner kronor. Övriga bolag har inga långfristiga skulder. 3. Kommunens låneportfölj per Kommunens låneskuld uppgick till 347,5 miljoner kronor, exkl. leasingskulden. Denna redovisas inte som lån och anskaffnings/bokförtvärde uppgick till 7,9 miljoner kronor. I låneskuld ingår lån med fast ränta 71 % dvs. 247,5 miljonerkronor och resterande 100,0 miljonerkronor, dvs. 29 % har tagits med rörlig ränta Stibor 90. Under det andra tertialet har kommunen tagit ett lån på 30 miljoner kronor med fast ränta 3,51 % och kapitalbindning fram till december Det nya lånet ersätter lån med fast ränta 4,92 % som förfallit för betalning i juli månad. I enlighet med amorteringsplan har kommunen under det första tertialet amorterat 2,5 miljoner kronor. Lån från SEB på 20 miljoner kronor förfaller för amortering i september månad. Kommunen kommer att återbetala det eftersom likvida medel uppgick till 92 mkr. För att minska kreditrisken och dra nytta av lågt ränteläge har något lån relativt lång ränte- och kapitalbindningstid, fram till Dessutom finns lån med lång kapitalbindningstid och rörlig ränta. Samtliga lån kan återbetalas inom 8 år och ca 23 procent av lånestocken förfaller till betalning inom ett år. Enligt finanspolicy högst 25 procent av lånestocken får förfalla inom en rullande 12- månadersperiod. Duration (genomsnittlig räntebindningstid) på totala låneportföljen ligger på 2,56/ år som är i enlighet med finanspolicyn och snittränta på totala portföljen ligger på 2,78 procent.

6 6 (6)