Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi KSN Finansutskottet. Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 september 2013

Transkript

1 KS 6 15 JANUARI 2014 KOMMUNLEDNINGSKONTORET Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi KSN Finansutskottet Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 september 20 Förslag till beslut Finansutskottet föreslår kommunstyrelsen föreslå kommunfullmäktige besluta att lägga rapporten till handlingarna. Ärendet Kommunkoncernen Kommunkoncernens externa bruttoupplåning var 9,1 mdkr i slutet av september mot 6,9 mdkr vid utgången av december 20. Jämfört med föregående månad minskade koncernens nettoupplåning med 19 mnkr. Ökningen under året avser dels upplåning för att finansiera fastighetsinvesteringar dels Uppsalahem AB:s förvärv av återstående 49 procent av aktierna i Studentstaden AB. Kommunen Ingående nettofordran 20 var 577 mnkr. Utgående nettofordran i september var 3,7 mdkr. Den stora förändringen beror på bolagiseringen av kommunens fastigheter då fasta tillgångar byttes mot reverser. Drygt 500 mnkr av nettopositionen avser de nya fastighetsbolagens tilläggsköp från kommunen, vilka bokfördes i juni. Nettoförändringen mellan augusti och september, -5 mnkr, orsakas delvis av hyresbetalningar för kvartal 4 till de nya fastighetsbolagen. Medelsaldot för upplåningen under perioden januari september 20 var mnkr. Räntekostnaderna uppgick till 70 mnkr. Det innebär en genomsnittsränta på 2,53 procent för perioden. Medelsaldot för placering/utlåning var mnkr under perioden januari september 20. Ränteintäkterna uppgick till 144,9 mnkr, vilket motsvarar en ränta om 2,66 procent. Den genomsnittliga räntebindningstiden för upplåningen har ökats från 1,43 år i december till 2,54 år vid utgången av september efter omfördelning från kortfristiga till långfristiga lån. Kommunledningskontoret Joachim Danielsson Stadsdirektör Jan Malmberg Ekonomidirektör Postadress: Uppsala kommun, Kommunledningskontoret Uppsala Besöksadress: Stadshuset, Vaksalagatan 15 Telefon: (växel) Fax: E-post: kommunledningskontoret@uppsala.se

2 Bilaga Kommunledningskontoret FINANSRAPPORT SEPTEMBER Uppsala kommunkoncerns nettoposition Nettopositionen är skillnaden mellan upplåning, utlåning och placering. Koncernkontot kan antingen innebära en placering av likvida medel, positivt saldo, eller att vi använt den kredit som är kopplad till kontot, negativt saldo. I september var kommunkoncernens nettoposition oförändrad. Internbanken minskade sin kortfristiga externa upplåning men ökade den långfristiga samt belastningen på koncernkonto. Uppsalahem ökade den externa upplåning och sina placeringar. Belopp i mnkr dec - aug- sep- förändr % Saldo på koncernkontot Internbankens externa upplåning Uppsalahem AB:s externa upplåning Internbankens externa placeringar Uppsalahem AB:s externa placeringar Internbankens externa utlåning Nettoposition Uppsala kommunkoncern Uppsala kommunkoncerns nettoposition sep - okt - nov - dec - jan - feb - mar - apr- maj- jun- jul- aug- sep 1(8)

3 2. Uppsala kommuns internbanks nettoposition Internbankens nettoposition minskade med 5 mnkr i september. En orsak är ökade kvartalshyrorna p.g.a. bolagisering av de kommunala fastigheterna. dec- aug- sep - förändr % Koncernkonto Kortfristig extern upplåning Långfristig extern upplåning Upplåning Långfristig extern placering Utlåning till Uppsala Stadshus AB Utlåning övriga kommunala bolag Extern utlåning Utlåning/Placering Internbankens nettoposition Uppsala kommuns internbanks nettoposition sep - okt - nov - dec - jan - feb - mar - apr - maj - jun - ju l - aug - sep - 2(8)

4 3. In- och utbetalningar i förvaltningsorganisationen I september blev kvartalshyror debiterade och utbetalningarna översteg inbetalningarna med 100 mnkr. Förvaltningsorganisationens in- och utbetalningar inkl. exploatering och externa investeringar Inbetalningar Utbetalningar Netto sep- okt- nov- dec- jan- feb - mar -14 apr - maj - jun jul- aug- sep- 4. Internbankens genomsnittliga upplåning, placering/utlåning och ränta Medelsaldot för internbankens upplåning var mnkr under september månad. Räntekostnaderna uppgick till 8,5 mnkr. Detta innebar en ränta på 2,60 procent. I augusti var medelupplåningen mnkr och räntan 2,55 procent. Medelräntan för utlåning/placering blev lägre än upplåningsräntan i september. Detta beror på att de nya fastighetsbolagen tillfälligt fått kortfristiga lån med lägre räntesats i väntan på beslut om löptider. Nya räntesatser ska sättas från och med September 20 Belopp i mnkr Medelsaldo Räntenetto Ränta (%) Kortfristiga lån ,7 1,15% Långfristiga lån ,8 2,92% Upplåning ,5 2,60% Kortfristig placering 501 0,5 1,22% Långfristig placering 302 0,9 3,65% Utlåning till Uppsala Stadshus AB ,9 3,43% Utlåning till kommunala bolag ,0 2,05% Placering/ utlåning ,3 2,24% Ackulmulerat januari - september 20 Belopp i mnkr Medelsaldo Räntenetto Ränta (%) Kortfristiga lån ,3 1,17% Långfristiga lån ,7 3,16% Upplåning ,0 2,53% Kortfristig placering 496 4,4 1,19% Långfristig placering 292 8,1 3,72% Utlåning till Uppsala Stadshus AB ,6 3,57% Utlåning till kommunala bolag ,7 2,57% Placering/ utlåning ,9 2,66% 3(8)

5 5. Internbankens genomsnittsräntor Internbankens genomsnittsränta, mätt per månad, steg något i september på grund av en högre andel långfristiga lån. Räntan för bostadsobligationer fortsätter att stiga. % 6,00 5,50 5,00 4,50 4,00 3,50 3,00 2,50 2,00 1,50 1,00 0,50 0,00 Internbankens genomsnittsränta och jämförelseräntor sep- okt- nov- dec- jan- feb- mar- apr- maj- jun- jul- aug- sep- Internbankens genomsnittsränta 3-mån Stibor 5-årig bostadsobligation 6. Kreditramar och utnyttjande Internbankens betalningsberedskap är fortsatt god. I slutet av månaden var 95 procent av kreditramarna outnyttjade. Belopp i mnkr Limit Utnyttjat Kvar att utnyttja % Checkkrediter* ,1 Certifikatsprogram ,0 ECP-program, 150 MUSD ,0 Kreditramar och utnyttjande ,4 *varav 1000 är gemensam för kommunkoncernen 4(8)

6 7. Lånestruktur Ytterligare omfördelning gjordes från kortfristiga kommuncertifikat och övrig kortfristig upplåning till långfristiga lån och ökad belastning på koncernkontot. dec- aug- sep - förändr % Koncernkonto Övriga checkkrediter Kommuncertifikat Övrig kortfristig upplåning Kortfristig upplåning Obligationslån Övriga långfristiga lån Långfristig upplåning UPPLÅNING Förfallostruktur Grafen nedan visar belopp och de tidpunkter då dels externt tagna lån, inklusive internbankens belastning på koncernkontot, förfaller till betalning, dels då externa placeringar och internt utlämnade lån ska återbetalas. Reverser som upprättats vid bolagiseringen av kommunala fastigheter om sammanlagt 3,5 mdr kronor förfaller eller ska omsättas Förfallostruktur för internbankens lån, placeringar/ utlämnade lån 3474 Placering/ utlämnade lån Upplåning okt - nov - dec - feb -14 mar -14 apr -14 maj -14 jun -14 sep-14 dec-14 feb -15 apr -15 maj -15 jun -15 aug -15 okt -15 nov -15 dec -15 mar -16 aug-16 sep -16 maj -18 jun -18 sep-15 okt -18 mar -19 maj -20 aug -20 5(8)

7 8.2 Förfallostruktur,specifikation Nr Långivare Nr Vidareutlåning/Placering Förfallodatum Koncernkonto Obligationslån MTN 106 SWB Uppsala Parkering AB 100 okt Uppsala Vatten och Avfall AB 100 nov Obligationslån MTN 0, SEB Uppsala Vatten och Avfall AB 100 dec Förv.bolaget Upphall KB 115 dec Obligationslån MTN 109, SWB AB Uppsala kommuns Industrihus 70 dec Obligationslån MTN 7, Danske bank Fyrishov AB 0 feb Långfristigt lån, Dexia Uppsala kommuns Fastighets AB 90 mar Obligationslån MTN 1, SEB Uppsala Stadshus AB 200 mar Obligationslån MTN 2, SEB -200 mar Långfristigt lån, Nordea SCBC Obl 7 apr Uppsala Vatten och Avfall AB 100 apr Statsobligation maj SWB Obligation 18 maj Obligationslån MTN 9, SWB Uppsala kommuns Fastighets AB 100 jun Kommuninvest Fyrishov AB 100 sep UK Sport- och Rekreationsfadtigh 234 dec UK Skolfastigheter AB 3119 dec Uk Förvaltn fastigheter AB 1 dec Obligationslån MTN 6 SHB Uppsala Vatten och Avfall AB 100 feb Långfristigt lån, Nordea Uppsala kommuns Fastighets AB 100 apr Obligationslån MTN 8 SEB Uppsala Stadshus AB 100 apr Obligationslån MTN 105, SHB Uppsala Stadshus AB 100 maj Obligationslån MTN 3, Danske -100 maj Långfristigt lån Danske Bank SEB Obligation 18 jun Uppsala Vatten och Avfall AB 98 jun Statsobligation aug Uppsala Vatten och Avfall AB 100 okt Obligationslån MTN 118 Nordea -100 nov Obligationslån MTN 119 Danske Bank AB Uppsala kommuns Industrihus 70 dec Långfristigt lån, Nordea Uppsala Stadshus AB 75 mar Kommuninvest AB Uppsala kommuns Industrihus 50 aug Obligationslån MTN 2 SEB Uppsala kommuns Fastighets AB 70 sep Obligationslån MTN 4, Nordea Uppsala Stadshus AB 100 sep Uppsala Konsert & Kongress AB 18 maj Kommuninvest UK Sport- och Rekreationsfadtigh 20 jun UK Skolfastigheter AB 210 jun Uk Förvaltn fastigheter AB 75 jun Obligationslån MTN 3, Nordea Uppsala Stadshus AB 150 sep Obligationslån MTN 5, SHB Uppsala Vatten och Avfall AB 100 okt Kommuninvest Uppsala Stadshus AB 205 mar Kommuninvest Uppsala Stadshus AB 215 mar Kommuninvest Uppsala Parkering AB 30 maj Uppsala Vatten och Avfall AB 229 maj Kommuninvest AB Uppsala kommuns Industrihus 100 aug Stiftelsen Jälla Egendom 26 aug -16--jul Uppsala Vatten och Avfall AB Upplåning Utlåning/ Placering (8)

8 9. Räntebindningstid för lån, placeringar och utlämnade lån För att begränsa ränterisken ska den genomsnittliga räntebindningstiden i internbankens låneportfölj hållas mellan 1 och 5 år enligt Uppsala kommuns finanspolicy. I september var internbankens genomsnittliga räntebindningstid för upplåning oförändrat 2,54 år. År 3,00 2,50 Genomsnittlig återstående räntebindningstid Lån Placering/ utlämnande lån 2,00 1,50 1,00 0,50 0,00 sep- okt- nov- dec- jan- feb- mar- apr- maj- jun- jul- aug- sep- 10. Internbankens utlåning till de kommunala aktiebolagen Belopp i mnkr dec- aug- chr sep- förändr UK:s Industrihus AB UK:s Fastighets AB Uppsala Parkering AB Uppsala Stadshus AB AB Uppsala Stadsteater Uppsala Konsert och Kongress AB Uppsalahem AB Fyrishov AB Uppsala Vatten och Avfall AB Grafiskt Utbildningscenter AB Förvaltningsbolaget Upphall KB Uppsala kommun Skolfastigheter AB UA kommun Sport- och Rekreationsfastigh UA komun Förvaltningsfastigheter AB Lån från internbanken Ovanstående tabell visar internbankens fordran på (+) eller skuld till (-) de kommunala bolagen avseende reverslån och koncernkonto. Uppsala Stadshus AB ökade sin upplåning av reverslån med 150 mnkr och minskade därmed skulden på koncernkontot. Förändringen på 6 mnkr beror till större delen på inbetalda hyror till skolfastighetsbolaget. Också Uppsalahem och Industrihus hade förbättrat sina saldon på koncernkontot vid månadsslutet. 7(8)

9 Nedanstående graf visar internbankens utlåning till bolagen i form av reverslån. Beloppen ingår som en del i utlåningen till bolagen Internbankens utlåning till kommunala aktiebolag, exkl.koncenrkonto dec - aug- sep- Industrihus UKFAB Parkering AB USAB Stadsteatern Konsert och kongress Uppsalahem Fyrishov Uppsala Vatten GUC Upphall KB Skolfastigheter AB Sport-o-rekreationsf Förvaltningsfastighet 8(8)