Bokslutskommuniké 2011

Transkript

1 Bokslutskommuniké Kristianstad den 29 februari 2012 kan konstatera att traditionell sparbanksverksamhet och långsiktighet är ett vinnande koncept, inte minst i finansiellt turbulenta tider. Banken fortsätter därmed att medverka till att möjligheter skapas för både privatpersoner och företag att utveckla sin ekonomi. Intjäningen i bankrörelsen är fortsatt god och banken redovisar ett rörelseresultat för på 146 mkr (51 mkr). För hela koncernen skrevs resultatet till 193 mkr (105 mkr). Kapitaltäckningskvoten uppgick till 1,7 (1,6), vilket visar att traditionell bankverksamhet ger sund lönsamhet. Ekonomiskt sammandrag s rörelseresultat uppgick till 193 mkr (105 mkr) Årets rörelseresultat i sparbanken uppgick till 146 mkr (51 mkr) Affärsvolymen uppgick till 54 mdr (55 mdr) Räntabilitet på eget kapital i sparbanken 8,1% (3,0%) Kapitaltäckningskvoten uppgick till 1,7 (1,6) (Uppgifterna inom parantes avser ) Viktiga händelser Kontoret i Osby nyinvigdes efter omfattande renovering Banken lanserade en heltäckande mobiltjänst för handel med värdepapper Kundtjänst via Facebook introducerades Ett bankkontor öppnades på World Scout Jamboree Banken fick officiellt kreditbetyg av Standard & Poor s, BBB+ 2,7 miljoner kronor i sponsring fördelades till 179 föreningar

2 Bokslutskommuniké VD-kommentar Vi kan under konstatera att traditionell sparbanksverksamhet och långsiktighet är ett vinnande koncept, inte minst i finansiellt turbulenta tider. fortsätter därmed att medverka till att möjligheter skapas för både privatpersoner och företag att utveckla sin ekonomi. Första halvan av präglades av en viss optimism och en förhoppning väcktes om återhämtning i konjunkturen och en stabilare omvärld. Optimismen förbyttes dock snabbt under andra halvåret i takt med att instabiliteten i ett antal länders ekonomier kom i fokus. Börsnedgången tog fart, förutsättningar för upplåning förändrades och en avmattning i konjunkturen blev tydlig. har sedan den djupa finansiella krisen 2008 anpassat sig och förberett banken för att klara av nya krav och regelverk. Därför var vi väl förberedda när nu konjunkturen vände neråt igen. Viljan att stå stark även när det blåser har visat sig vara en mycket viktig egenskap för de senaste åren. Under fick banken Viljan att stå stark även när det blåser har visat sig vara en mycket viktig egenskap för de senaste åren. ett officiellt kreditbetyg, BBB som sedan höjdes till BBB+, och blev därmed den första svenska sparbank som fick en officiell rating av Standard & Poor s. Ratingen har skapat förutsättningar för att banken ska få tillgång till den institutionella kapitalmarknaden och vi har även gett ut egna certifikat och obligationer. Därmed har vi skapat nya finansieringsmöjligheter för att säkerställa att banken kan fortsätta bidra till att vårt lokala näringsliv har tillgång till kapital. Under hösten började en het debatt bland medier och medborgare om hur banker agerar och vilka vinster och marginaler som är rimliga. kommer väl ut i denna typ av debatter. Banken driver en stabil bank med en sund lönsamhet. Den vinst som skapas används för att möjliggöra en fortsatt ökad utlåning till företag och privatpersoner i verksamhetsområdet. fortsätter dessutom att erbjuda en lokal bankverksamhet som möjliggör att kunderna kan få en komplett service inklusive kontanthantering, vilket många banker idag inte sysslar med. har inga bonusar, ingen aktieutdelning och verkar utifrån den traditionella kyrktornsprincipen. Banken måste dock anpassa sig till omvärldsförändringar såsom regelverk och förutsättningar för upplåning. Kraven på att ha en längre upplåning och mer kapital i bankerna påverkar även, vilket medfört en helt ny syn på prissättning på såväl utlåning som på bunden inlåning. kommer att fortsätta satsa på lokalbankservice, men i takt med att andra banker monterar ner sin service måste vi prioritera service mot kunder som väljer att samla sin ekonomi i Sparbanken. För att visa på att vi menar allvar med att satsa på lokal bankverksamhet fortsätter vi att renovera våra kontor. Under kunde vi nyinviga Osbykontoret, som nu har fått en modern bankmiljö anpassad för att ge våra kunder god rådgivning i avskild miljö. En rejäl översyn av säkerheten genomfördes också och ny säkerhetsutrustning och slutna kontantsystem installerades. Under har vi även visat att kan vara en lokal bank mitt i världen. På det som blev världens största scoutläger, World Scout Jamboree, satte upp ett bankkontor. Efter ett långt planeringsarbete med några intensiva månader på slutet, slogs tältduken upp för scouterna den 25 juli. Kunder från 150 olika länder besökte lägerbanken och vi måste då varit väldens mest internationella bank. Framtiden Om vi bortser från Riksbanken, är Sveriges äldsta bank och vi kan erbjuda tryggt sparande ända sedan Vi är en modern bank som ligger i framkant avseende ny teknik och har inga bonusar, ingen aktieutdelning och verkar utifrån den traditionella kyrktornsprincipen. genom att kombinera tradition och förnyelse har banken mycket goda förutsättningar att fortsätta den positiva utvecklingen även under Med ett resultatmässigt starkt 2:a halvår räknar vi med att kunna redovisa en högre vinst 2012 än för helåret. Vinsten kommer att användas för att ytterligare stärka bankens kapitalbas och möjliggöra en ökad utlåning till företag och privatpersoner. I årets bokslut föreslås 8,1 mkr avsättas för att satsas på projekt som kan skapa fler arbetstillfällen, få fler invånare och fler besökare till verksamhetsområdet. Dessa pengar ska förhoppningsvis även skapa förutsättningar för banken att utvecklas på lång sikt. börjar redan nu sikta mot att vara en fortsatt framstående bank Då firar vi 200 års jubileum! Bo Bengtsson Verkställande direktör 2

3 Bokslutskommuniké Resultat och lönsamhet -, organisationsnummer , är moderbolag i en koncern som omfattar de 2 dotterbolagen 1826 Försäkra AB, organisationsnummer , och 1826 Förvaltning AB, organisationsnummer Tillsammans äger dessa 2 bolag till lika stor del 1826 Försäkra HB, organisationsnummer , som är ett oberoende försäkringsförmedlingsföretag och är lokaliserat i Kristianstad. Målet är att 1826 Försäkra HB ska bli den starkaste aktören inom tjänstepensions- och försäkringssparande i verksamhetsområdet Försäkra AB ägs till 91 % av och till 9 % av Sölvesborg-Mjällby Sparbank Förvaltning AB ägs till 100 % av. Ingen verksamhet har bedrivits i 1826 Försäkra AB eller 1826 Förvaltning AB under. Affärsvolym Inlåningen från allmänheten uppgick vid årsskiftet till mkr, vilket är en ökning med mkr eller 8 %. Marknadsvärdet på de totalt förmedlade fond- och försäkringsvolymerna uppgick till mkr, vilket är en minskning med mkr jämfört med föregående år och som motsvarar -10 %. Börsens nedgång under har påverkat marknadsvärdet på fond- och försäkringsvolymerna negativt. Nettosparandet i fonder och försäkringar minskade med 302 mkr under året. Utlåningen till allmänheten har under året minskat med 98 mkr eller 1 %. Sparbankens låneportfölj uppgick därmed till mkr vid årsskiftet. Den totalt förmedlade lånestocken till Swedbank Hypotek ökade under året med 389 mkr eller 3 %. Den totalt förmedlade lånestocken uppgick vid årsskiftet till mkr. Krediter har förmedlats till Swedbank Finans AB till ett värde av 285 mkr. Sparbankens totala affärsvolym uppgick vid årsskiftet till mkr, vilket är en minskning med 741 mkr eller -1 %. Upplåning och likviditet Sparbankens likviditetssituation har förstärkts ytterligare under. Sparbanken har under ett antal år byggt upp en likviditetsbuffert som tillsammans med avtalade upplåningslimiter ger en god betalningsberedskap. Sparbanken rapporterar fr o m 1 juli månadsvis likviditetsrisk till Finansinspektionen. Sparbankens huvudsakliga finansieringskälla utgörs av inlåningsmedel. För att förbereda banken på kommande regelverkskrav har Sparbanken under arbetat fram ett upplåningsprogram (MTN, Medium Term Notes) och under hösten emitterades de första obligationerna i programmet, med en löptid på 3 år. Arbetet med att ge ut egna certifikat har fortsatt under. Sparbankens emitterade obligationer uppgick vid årsskiftet till 150 mkr samt certifikat till 250 mkr. Resultat kan för redovisa ett rörelseresultat på 146,3 mkr (51,4 mkr). Intjäningen i bankrörelsen är fortsatt god, medan nettoresultat av finansiella transaktioner har haft negativ utveckling under. Räntenettot har förbättrats under året och uppgick till 378,5 mkr (294,5 mkr). Räntenettots utveckling under har påverkats positivt av ett allmänt högre ränteläge samt ökade volymer på inlåningen. Riksbanken höjde reporäntan vid 3 tillfällen under första halvåret för att sedan sänka reporäntan 1 gång vid årets slut. Reporäntan uppgick vid årsskiftet till 1,75 %. Stabilitetsavgiften har belastat årets räntenetto med 5,6 mkr (2,6 mkr) samt insättningsgarantin med 12,8 mkr (11,0 mkr). Utdelning har skett under avseende aktieinnehavet i Swedbank AB med 2,8 mkr (ingen utdelning ). Provisionsnettot var i nivå med föregående år. De totala provisionsintäkterna uppgick till 233,0 mkr (232,7 mkr). Utlåningsprovisionerna hade en positiv utveckling under och uppgick till 54,3 mkr (50,2 mkr), främst är det provisioner från Swedbank Hypotek som har ökat. Värdepappersprovisionerna minskade under och uppgick till 78,8 mkr (81,4 mkr) och har påverkats av börsens nedgång under året. Övriga provisioner uppgick till 99,9 mkr (101,1 mkr). Provisionskostnaderna uppgick till 28,3 mkr (28,0 mkr). Nettoresultat av finansiella transaktioner uppgick till -15,0 mkr (-3,9 mkr). Resultatet kan främst förklaras av orealiserat resultat på bankens finansiella instrument till följd av börsnedgången under samt nedskrivning av strategiska placeringar. Övriga intäkter uppgick till 1,9 mkr (1,7 mkr). De totala rörelsekostnaderna före kreditförluster uppgick till 388,5 mkr (384,3 mkr), vilket är en ökning med 1 %. I de totala rörelsekostnaderna ingick avskrivning av goodwill på 43,0 mkr (43,0 mkr). Personalkostnaderna var i stort sett oförändrade jämfört med föregående år och uppgick till 184,8 mkr (184,6 mkr). IT-kostnaderna ökade med 4 % och uppgick till 59,4 mkr (57,2 mkr). Främsta förklaringen till kostnadsökningen är ökade IT-utvecklingskostnader. Övriga rörelsekostnader uppgick till 101,3 mkr (99,6 mkr). Kreditförlusterna uppgick till 39,2 mkr (61,8 mkr). Det innebär en kreditförlustnivå på 0,31 % (0,46 %). har kreditförlusterna Fortsätter på sid 4 3

4 Bokslutskommuniké Fortsättning från sidan 3 fördelats på ett antal engagemang, främst på företagssidan. Förlusterna härrör från olika branscher. Årets resultat efter bokslutsdispositioner och skatt uppgick till 103,1 mkr (34,8 mkr). Kapitaltäckning Kapitaltäckningskvoten har haft en god utveckling under. Efter styrelsens förslag till vinstdisposition uppgår kapitalbasen till mkr (1.501 mkr). Kapitalkravet uppgick till 976 mkr (926 mkr). Från sparbankens kapitalbas görs avdrag för goodwill samt uppskjuten skattefordran. Kapitaltäckningskvoten uppgick därmed till 1,70 (1,62) vid årsskiftet. Bankens framtida förväntade ställning Regelverksförändringar inom området likviditetsrisk samt kommande regelverk kring kapitaltäckning har påverkat bankens arbete under. Sparbanken har lagt omfattande resurser på gällande regelverk och har en tydlig målsättning att ligga i framkant inför kommande regelverksförändringar. Vi kan under redovisa en förbättrad likviditetsbuffert, en starkare kapitaltäckningskvot samt en god intjäning i bankrörelsen. För 2012 förväntar vi oss en fortsatt god intjäning samt god likviditet. Nyckeltal - Affärsvolym, mkr Kapitaltäckningskvot 1,7 1,6 Placeringsmarginal 2,3% 1,9% Räntabilitet 8,1% 3,0% K/I-tal före kreditförluster 0,68 0,77 K/I-tal efter kreditförluster 0,75 0,90 Rörelseresultat/genomsnittlig affärsvolym 0,3% 0,1% Kreditförlustnivå 0,3% 0,5% Andel osäkra fordringar 0,7% 0,6% Medelantal anställda Finansiella instrument, risker och osäkerhetsfaktorer I sparbankens verksamhet uppstår olika typer av risker som kreditrisker, marknadsrisker, likviditetsrisker och operativa risker. I syfte att begränsa och kontrollera risktagandet i verksamheten har sparbankens styrelse, som ytterst ansvarig för den interna kontrollen i sparbanken, fastställt policies och instruktioner för kreditgivningen och den övriga finansverksamheten. Sparbankens styrelse har i särskild instruktion inom vissa ramar delegerat ansvaret till olika andra funktioner. Dessa i sin tur rapporterar regelbundet till styrelsen. Sparbanken identifierar kontinuerligt de risker som dess verksamhet medför. Processen beskrivs i sparbankens Risk- och kapitalpolicy och ska säkerställa att sparbanken på ett tydligt sätt identifierar, värderar och hanterar alla de risker sparbanken är exponerat för och som sedan ligger till grund för sparbankens interna kapitalutvärdering. Den största risken i bankverksamhet är kreditrisken. Sparbankens kreditpolicy fastställer att sparbanken ska ha en väl diversifierad kreditportfölj med låg riskprofil. Som ytterligare hjälpmedel har sparbanken fastställt en kreditstrategi på 3 års sikt. De operativa riskerna motverkas genom god intern kontroll. Upprätthållandet av en god intern kontroll är en ständigt pågående process i sparbanken. Finanspolicyn reglerar hur finansförvaltningen inom sparbanken ska bedrivas samt hur marknadsrisker och likviditetsrisker ska hanteras, mätas, styras och rapporteras. Finanspolicyn fastställer att sparbanken ska ha en låg riskprofil med begränsade risker på de finansiella marknaderna. En omfattande beskrivning av risker finns i årsredovisningen. Det har inte skett några betydande förändringar i riskfördelningen jämfört med vad som angavs i årsredovisningen. Övriga händelser Ordinarie sparbanksstämma med huvudmännen äger rum tisdagen den 24 april Årsredovisning Årsredovisningen kommer att finnas tillgänglig på i slutet av april

5 Bokslutskommuniké Resultaträkning - Not Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto Erhållna utdelningar Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter Summa räntenetto och rörelseintäkter Allmänna administrationskostnader Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader Resultat före kreditförluster Kreditförluster netto Rörelseresultat Bokslutsdispositioner Skatt på periodens resultat Årets resultat Årets resultat hänförligt till Årets resultat hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande Rapport över totalresultat - Not Årets resultat Övrigt totalresultat Årets förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas Förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas överfört till årets resultat Övriga intäkter/kostnader redovisade i övrigt totalresultat Skatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat Årets övrigt totalresultat Årets totalresultat Årets totalresultat hänförligt till Årets totalresultat hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande

6 Bokslutskommuniké Balansräkning - Not TILLGÅNGAR Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Förändring i verkligt värde på säkrat belopp i portföljsäkring Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Derivat Immateriella anläggningstillgångar Materiella tillgångar Aktuell skattefordran Övriga tillgångar Uppskjuten skattefordran Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Emitterade värdepapper m m Derivat Övriga skulder Uppskjuten skatteskuld Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Avsättningar Efterställda skulder Summa skulder Obeskattade reserver - - Innehav utan bestämmande inflytande Reservfond Fond för verkligt värde Bundna reserver Fria reserver Årets resultat Summa eget kapital hänförligt till moderbolaget Summa eget kapital Summa skulder och eget kapital Övriga Noter Redovisningsprinciper 1 Kapitaltäckningsanalys 9 Upplysningar om närstående 10 6

7 Bokslutskommuniké Resultaträkning - Not Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto Erhållna utdelningar Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter Summa räntenetto och rörelseintäkter Allmänna administrationskostnader Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader Resultat före kreditförluster Kreditförluster netto Nedskrivning finansiella tillgångar Rörelseresultat Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat Årets resultat Rapport över totalresultat - Not Årets resultat Övrigt totalresultat Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas Förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas överfört till årets resultat Skatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat Årets övrigt totalresultat Årets totalresultat

8 Bokslutskommuniké Balansräkning - Not TILLGÅNGAR Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Förändring i verkligt värde på säkrat belopp i portföljsäkring Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Aktier och andelar i koncernföretag Derivat Immateriella anläggningstillgångar Materiella tillgångar Aktuell skattefordran Övriga tillgångar Uppskjuten skattefordran Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Emitterade värdepapper m m Derivat Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Avsättningar Efterställda skulder Summa skulder Obeskattade reserver - - Reservfond Fond för verkligt värde Årets resultat Eget kapital Summa skulder och eget kapital Övriga Noter Redovisningsprinciper 1 Kapitaltäckningsanalys 9 Upplysningar om närstående 10 8

9 Bokslutskommuniké Rapport över förändring i eget kapital Reservfond Bundna reserver Fond för verkligt värde Fria reserver Årets resultat Eget kapital hänförligt till Eget kapital hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande Totalt eget kapital Ingående eget kapital Årets resultat Årets övriga totalresultat Årets totalresultat Vinstdisposition Anslag till allmännyttiga ändamål Utgående eget kapital Reservfond Bundna reserver Fond för verkligt värde Fria reserver Årets resultat Eget kapital hänförligt till Eget kapital hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande Totalt eget kapital Ingående eget kapital Årets resultat Årets övriga totalresultat Årets totalresultat Vinstdisposition Anslag till allmännyttiga ändamål Utgående eget kapital Reservfond Fond för verkligt värde Årets resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital Årets resultat Årets övriga totalresultat Årets totalresultat Vinstdisposition Anslag till allmännyttiga ändamål Utgående eget kapital Reservfond Fond för verkligt värde Årets resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital Årets resultat Årets övriga totalresultat Årets totalresultat Vinstdisposition Anslag till allmännyttiga ändamål Utgående eget kapital

10 Bokslutskommuniké Kassaflödesanalys Kassaflödesanalys - indirekt metod Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Förändring av upplupet anskaffningsvärde under perioden, netto Orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner Avskrivningar Kreditförluster Övriga poster som inte ingår i kassaflödet Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av utlåning till allmänheten Ökning/minskning av värdepapper Ökning/minskning av inlåning från allmänheten Ökning/minskning av skulder till kreditinstitut Förändring av övriga tillgångar Förändring av övriga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Försäljning/inlösen av finansiella tillgångar Investering i finansiella tillgångar Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Försäljning av materiella tillgångar Förvärv av materiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Emission av räntebärande värdepapper Utbetalt anslag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början * Likvida medel vid årets slut * * I likvida medel ingår kassa- och bankmedel. 10

11 Bokslutskommuniké Noter till Resultat- och Balansräkning, Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad i enlighet med IAS 34, delårsrapportering och Lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL). Sparbanken tillämpar s k lagbegränsad IFRS för moderbolaget och IFRS för koncernen. För information om tillämpade redovisningsprinciper hänvisas till årsredovisningen för. Not 2 RÄNTENETTO Ränteintäkter, Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Räntebärande värdepapper Derivat säkringsredovisning ej säkringsredovisning Övriga Summa Varav: ränteintäkt från finansiella poster ej värderade till verkligt värde via RR ränteintäkt från osäkra fordringar Räntekostnader, Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten varav kostnad för insättningsgaranti Derivat säkringsredovisning ej säkringsredovisning Efterställda skulder Övriga Summa Varav: räntekostnad från finansiella poster ej värderade till verkligt värde via RR Summa räntenetto Not 3 Provisionsintäkter Betalningsförmedlingsprovisioner Utlåningsprovisioner Inlåningsprovisioner Provisioner avseende utställda finansiella garantier Värdepappersprovisioner Avgifter från kredit- och betalkort Övriga provisioner Summa

12 Bokslutskommuniké Not 4 Provisionskostnader Betalningsförmedlingsprovisioner Värdepappersprovisioner Övriga provisioner Summa Not 5 Nettoresultat av finansiella transaktioner Aktier/andelar Räntebärande värdepapper Andra finansiella instrument Valutakursförändringar Summa Nettovinst/nettoförlust uppdelat per värderingskategori Finansiella tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen Realisationsresultat från finansiella tillgångar som kan säljas Nedskrivningar av finansiella tillgångar som kan säljas Förändring i verkligt värde på derivat som är säkringsinstrument i en säkring av verkligt värde Valutakursförändringar Summa Nettovinst eller förlust på finansiella tillgångar som kan säljas som redovisats i övrigt totalresultat Not 6 Kreditförluster, netto Specifik nedskrivning för individuellt värderade lånefordringar Årets bortskrivning för konstaterade kreditförluster Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i årets bokslut redovisas som konstaterade förluster Årets nedskrivning för kreditförluster Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster Årets nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar Gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar med begränsat värde och likartad kreditrisk Årets bortskrivning för konstaterade kreditförluster Inbetalt på tidigare års konstaterade kreditförluster Avsättning/upplösning av reserv för kreditförluster Årets nettokostnad för gruppvis värderade homogena lånefordringar Årets nettokostnad för kreditförluster

13 Bokslutskommuniké Not 7 Utlåning till allmänheten Lånefordringar, brutto - offentlig sektor företagssektor hushållssektor varav enskilda företagare övriga Summa Varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar företagssektor hushållssektor Osäkra lånefordringar företagssektor hushållssektor Avgår: Specifika nedskrivningar för individuellt värderade fordringar företagssektor hushållssektor Nedskrivningar för gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar hushållssektor Lånefordringar, nettobokfört värde Definitioner Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inkl ersättning för ev förseningar. Not 8 Inlåning från allmänheten Allmänheten - svensk valuta utländsk valuta Summa Inlåningen per kategori av kunder, exkl postväxlar Offentlig sektor Företagssektor Hushållssektor Varav: enskilda företagare Övriga Summa

14 Bokslutskommuniké Not 9 KAPITALTÄCKNING Sparbanken har valt att lämna de upplysningar som krävs om kapitalbas och kapitalkrav enligt 3 kap 1-2 och 4 kap. Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering FFFS 2007:5. Sparbankens lagstadgade kapitalkrav enligt pelare I kan summeras på följande sätt med specifikationer enligt nedan följande avsnitt; Primärt kapital Supplementärt kapital Kapitalbas netto Summa kapitalkrav kreditrisk varav Schablonmetoden Kapitalkrav för risker i handelslagret Kapitalkrav för operativa risker Kapitalkrav för valutakursrisk och råvarurisk Summa kapitalkrav KAPITALBAS I kapitalbasen ingår styrelsens förslag till vinstdisposition. Primärt kapital Redovisat eget kapital i balansräkningen Avgår: - Immateriella tillgångar och uppskjutna skattefordringar Orealiserade värdeförändringar redovisade i Fond för verkligt värde Avräkning av aktier och andra tillskott (hälften därav) Summa primärt kapital Supplementärt kapital Orealiserade värdeförändringar redovisade i Fond för verkligt värde Tidsbundna förlagslån Avräkning av aktier och andra tillskott (hälften därav) Summa supplementärt kapital Total kapitalbas KAPITALKRAV Kreditrisk enligt schablonmetoden 1. Exponeringar mot stater och centralbanker Exponeringar mot kommuner och därmed jämförliga samfälligheter samt myndigheter Exponeringar mot administrativa organ, icke-kommersiella företag samt trossamfund Institutsexponeringar Företagsexponeringar Hushållsexponeringar Exponeringar med säkerhet i fastighet Oreglerade poster Exponeringar i form av säkerställda obligationer Övriga poster Summa kapitalkrav för kreditrisker Fortsätter på sid 15 14

15 Bokslutskommuniké Fortsättning från sidan 14 Risker i handelslagret Ränterisker - Specifik risk Generell risk Aktiekursrisker - Specifik risk Generell risk Positioner i fonder Summa kapitalkrav för risker i handelslagret Operativa risker Basmetoden Summa kapitalkrav för operativa risker Valutarisk Valutarisk Summa kapitalkrav för valutarisker Totalt minimikapitalkrav Kapitaltäckningskvot 1,70 1,62 Not 10 Upplysningar om närstående Som närstående juridiska personer räknas företagen i koncernen, 1826 Försäkra HB, 1826 Försäkra AB samt 1826 Förvaltning AB. Under har normala affärstransaktioner skett med närstående. Inga väsentliga förändringar har skett i avtalen med de närstående juridiska personerna sedan Företag i koncernen redovisas enligt förvärvsmetoden, innebärande att interna transaktioner elimineras på koncernnivå. Tillgångar och skulder mellan (moder) och övriga koncernföretag specificeras i respektive not till balansräkningen i årsredovisningen. Närstående nyckelpersoner är styrelseledamöter, ledande befattningshavare och nära familjemedlemmar till dessa personer. Sedan har inga väsentliga förändringar skett i avtalen med dessa personer. 15

16 Bokslutskommuniké Styrelsens och verkställande direktörens underskrift Styrelsen och verkställande direktören intygar härmed att bokslutskommunikén för januari december ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Kristianstad den 27 februari Lennart Ohlstenius Ordf. Bo Bengtsson VD Bengt Bergh Per Frankenius Lisbeth Göranson Per Lind Anders Nilsson Anne Norup Ingeman Persson Susanne Thuvesson Monica Wallin 16

17 Bokslutskommuniké Revisorsgranskning Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av bokslutskommunikén för för perioden Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta och presentera denna Bokslutskommuniké i enlighet med IAS 34 och lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna bokslutskommuniké grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning (SÖG) 2410 översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisorer. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundad på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att bokslutskommunikèn inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernen i enlighet med IAS 34 och lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag samt för sparbankens del (moderföretaget) i enlighet med lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Kristianstad den 27 februari 2012 KPMG Sven-Inge Svensson Auktoriserad revisor Carl-Axel Kullman Auktoriserad revisor 17

18 Bokslutskommuniké Adresser Huvudkontor Säte: Kristianstad Besöksadress: Ö Boulevarden 54 Postadress: Box 530, Kristianstad Telefon: Spärr av kort: Telefax: Swift: SWEDSESS Bankgiro: e-post: Internet: sparbanken1826.se facebook.se/sparbanken1826 twitter.com/sparbanken1826 youtube.se/sparbanken1826 Telefonbanken Chef Telefonbanken: Maria Carlqvist och Hanna Gunnarsson Arkelstorp Besöksadress: Spängervägen 1 Sparbankschef: Harri Perätalo Broby Besöksadress: Torggatan 2 Sparbankschef: Ola Svensson Degeberga Besöksadress: Tingsvägen 25 Sparbankschef: Jenny Svensson Fjälkinge Besöksadress: Gamla vägen 94 Sparbankschef: Jörgen Borgström Gamlegården Besöksadress: Gamlegårdens köpcentrum Banktorg: - - Insättningsautomat - Internetbanken - Telefonbanken Hässleholm Besöksadress: Frykholmsgatan 4 Banktorg: - - Insättningsautomat - Myntrulle- & sedelväxlare - Internetbanken - Telefonbanken Sparbankschef: Håcan Nilsson Chef Företag: Mikael Engel Chef Privat: Maria Ericson Hässleholm, ICA Maxi Besöksadress: N Industrigatan 1 Endast uttagsautomat Hästveda Besöksadress: Ö Järnvägsgatan 7 Sparbankschef: Ola Svensson Killeberg Besöksadress: Storgatan 59 Sparbankschef: Daniel Lundberg Knislinge Besöksadress: Mickelstorg Sparbankschef: Harri Perätalo Kristianstad Besöksadress: Cardellsgatan Banktorg: - - Insättningsautomat - Myntrulle- & sedelväxlare - Internetbanken - Telefonbanken Sparbankschef: Viveca Truedsson Chef Privat: Paula Hellmalm Chef Företag: Karina Isacsson Chef Affärsutveckling Företag: Lars Persson Kristianstad, Björkhem Besöksadress: Blekingevägen 8 - Private Banking - Telefonbanken Försäkra Kristianstad, CSK Besöksadress: Blekingevägen 17 Endast Banktorg: - - Internetbanken - Telefonbanken Kristianstad, ICA Maxi Besöksadress: Sjöcronas gata 7 Endast uttagsautomat Kristianstad, Långebro Besöksadress: Långebrogatan 35 Endast uttagsautomat Lönsboda Besöksadress: Kyrkhultsvägen Sparbankschef: Daniel Lundberg Näsby Besöksadress: Rosengårdsvägen 2 Banktorg: - - Insättningsautomat - Myntrulle- & sedelväxlare - Internetbanken - Telefonbanken Sparbankschef: Jörgen Borgström Olofström Besöksadress: Ö Storgatan 11 Sparbankschef: Daniel Lundberg Osby Besöksadress: Esplanadgatan 3 Sparbankschef: Gunilla Bengtsson Sibbhult Besöksadress: Bygatan 3 Sparbankschef: Ola Svensson Sösdala Besöksadress: Bankgatan 1 Sparbankschef: Eva Sjöblom Tollarp Besöksadress: Tollarps Storgatan 6 Sparbankschef: Britt-Marie Månsson Tyringe Besöksadress: Torggatan 2 Sparbankschef: Eva Sjöblom Vittsjö Besöksadress: Hässleholmsvägen 27 Sparbankschef: Håcan Nilsson Vä Besöksadress: Ubbes väg 3 Sparbankschef: Jenny Svensson Åhus Besöksadress: Köpmannagatan 4 Banktorg: - - Insättningsautomat - Internetbanken - Telefonbanken Sparbankschef: Östen Gunnarsson Åhus, ICA Kvantum Besöksadress: Järnvägsgatan 14 Endast uttagsautomat 18