Teknik- och fastighetsnämndens förslag till överföring av budgetavvikelser i 2012 års bokslut för den skattefinansierade verksamheten

Transkript

1 Dnr TFN sid 1 (9) TEKNIK- OCH FASTIGHETSFÖRVALTNINGEN Tjänsteskrivelse Christina Östlund 6882 Marcus Levin 6887 Jörgen Petersén 6969 Kommunstyrelsen Teknik- och fastighetsnämndens förslag till överföring av budgetavvikelser i 2012 års bokslut för den skattefinansierade verksamheten Teknik- och fastighetsnämndens förslag 1. Av nämndens driftunderskott på återlämnas tkr och tkr avskrivs. 2. Återstående överskott på tkr överförs till teknik- och fastighetsnämndens egna kapital. 3. Fastighetsförsäljningens överskott på tkr återlämnas. 4. Av exploateringsverksamhetens intäktsöverskott återlämnas tkr. 5. Av nämndens investeringsöverskott på tkr återlämnas tkr och tkr avskrivs. Återstående överskott på tkr överförs som tilläggsanslag i 2013-års investeringsbudget. 6. Av nämndens överskott inom exploateringsbudgeten på tkr återlämnas tkr. Återstående överskott på tkr överförs som tilläggsanslag i 2013-års exploateringsbudget. Sammanfattning av ärendet Enligt kommunfullmäktiges beslut om "Mål och riktlinjer för god ekonomisk hushållning i Karlstads kommun" ska nämndernas över- och underskott i princip överföras till nästa år. Beslutsunderlag Teknik- och fastighetsförvaltningens tjänsteskrivelse den 2 februari 2013.

2 Dnr TFN Dpl 10 sid 2 (9) Ärende Driftbudget exklusive fastighetsförsäljning och exploatering Belopp i tkr. Redovisning Budget vikelse Intäkter Kostnader Nettokostnad Kommunbidrag/ram Resultat Nettoinvestering Fastighetsförsäljning Belopp i tkr. Redovisning Budget vikelse Intäkter Kostnader Nettokostnad Kommunbidrag/ram Resultat Nettoinvestering Exploatering Belopp i tkr. Redovisning Budget vikelse Intäkter Kostnader Nettokostnad Kommunbidrag/ram Resultat Nettoinvestering

3 Dnr TFN Dpl 10 sid 3 (9) Kommentar till avvikelser Sammantaget uppgår förvaltningens underskott mot budget, exklusive fastighetsförsäljning och exploatering, till minus tkr. De viktigaste orsakerna till avvikelsen beskrivs nedan. Årets vinter var relativt snöfattig men har temperaturmässigt växlat runt noll grader. Det har medfört att kostnaderna för halkbekämpningen och sandupptagningen har ökat kraftigt. Årets vinterväghållning ger ett underskott mot budget på tkr. Hamnen ger ett överskott på tkr beroende på högre arrendeintäkter än budgeterat. Intäkterna baseras på Vänerhamns omsättning och budgeteras därför med försiktighet. Bostadsanpassningen ger ett underskott mot budget som uppgår till tkr vilket beror på en ökning av antalet beviljade bidrag samt ett antal ärenden som krävt mer åtgärder än vad som är budgeterat. Fastighetsförsäljning redovisar ett överskott. Anledningen är ökad försäljning av småhustomter, som en följd av kommunfullmäktiges beslut om att rabattera priset vid friköp av tomträtter. Kapitaltjänstkostnaderna redovisar ett underskott för 2012 med sammanlagt tkr. Markförvaltningen redovisar ett underskott på ca 900 tkr främst på grund av minskade intäkter, efter beslut om försäljning av tomträtter. För år 2013 kommer minskningen av intäkterna slå igenom fullt ut vilket innebär att markförvaltningen beräknas göra ett underskott på tkr. Över- och underskott ska generellt överföras till nästa år men följande undantag bör göras i överföringen 2012: (Belopp i tkr) Överskott för exploatering Överskott för fastighetsförsäljning Överskott för växelns verksamhet Överskott för hamnverksamheten Återlämnas Vinterväghållning Underskott kapitaltjänst Uteblivna intäkter för hyror pga hyra baserad på annuitetsavskrivning Putte i parken 144 Uteblivna intäkter för outhyrda lokaler Rasrisk i Vålberg Minskade parkeringsintäkter pga av momsplikt Hamnmyndighet 686 Bostadsanpassning Avskrivs

4 Dnr TFN Dpl 10 sid 4 (9) Växelns verksamhet övergick till kommunledningskontoret efter 1 mars Överskottet för perioden uppgår till tkr och återlämnas. Vinterväghållningen har på senare år haft svårt att hålla budgeten grund av vädervariationer och kostnadsökningar. Även om det har varit en relativt mindre mängd snö under början av år 2012 har däremot halkbekämpningen ökat kraftigt när temperaturerna har pendlat kring noll. Tidigare år har kostnaden för ett normalår motsvarat en budget på tkr och kostnaden där utöver betraktats som extraordinär. Utifrån en budget motsvarande en normalvinter redovisar vinterväghållningen ett underskott på tkr för år Kapitaltjänstkostnaderna överstiger de anslagna medlen för 2012 med sammanlagt tkr. Detta gäller för de ramfinansierade verksamheterna. Uteblivna intäkter på grund av hyra som baseras annuitetsavskrivning där vi använder rak avskrivning omfattar Tingvallahallarna, Racketcenter och Teatern och uppgår till tkr. Odebiterade kostnader för musikfestivalen Putte i Parken uppgår till 144 tkr och begärs avskrivet enligt överenskommelse. Lokalförsörjningen har i sin verksamhet ett antal outhyrda lokaler. Detta är en naturlig del av verksamheten och hanteras inom denna. Dock finns det undantag i form av lokaler som av olika anledningar inte kan hyras ut och som heller inte kan avyttras. Graningeskolan 477 tkr: Skolan har varit ute tillförsäljning under lång tid och vi har parallellt försökt med uthyrning. Andstigen 849 t kr: Denna förlust är mellanskillnaden från att VOF hyrde hela huset till den faktiska kostnad som då fanns till att de lämnade det och lokalförsörjningen själva hyr ut seniorlägenheter till marknadshyra Sunna Tjörn 675 tkr: Anläggningen används huvudsaken från maj till september. Övrig tid går i regel inte att hyra ut. Sunna Tjörn är att betrakta som en personalförmån främst för anställda inom koncernen. Lokalförsörjningen inom teknik- och fastighetsförvaltningen har inget eget intresse eller ekonomiska förutsättningar för att driva anläggningen. Oskarslundsskolan tkr: En tom skola som var i dåligt skick och gick inte att hyra ut. Den är nu riven och utrangerad. Lärarbostaden Edsvalla 206 tkr: Byggnad i anslutning till Edsvallaskolan som är utformad som förskola och går inte att hyra ut till annan verksamhet då den är belägen på skolområdet. Sammantaget uppgår underskottet för outhyrda lokaler till tkr. Arbetet fortsätter med skredriskarbetet i Vålbergsområdet. Underskottet på tkr är netto efter sökta bidrag. Det sker statsbidragsansökningar kontinuerligt vilket innebär att underskott kan kompenseras något i framtiden. Under 2012 har extra insatser bl.a. i form av inlösning av fastigheter. Underskottet på tkr för skredriskarbetet i Vålbergsområdet begärs därför avskrivet. Regeringsrätten har tidigare fastställt att parkeringsavgifter på gatumark är momsbelagda. Taxan har inte korrigerats i avvaktan på den parkeringsutredning som för närvarande pågår. Årets intäktsbortfall i form av moms som inte kompenserats genom ökad parkeringstaxa uppgår till tkr. Fullmäktige har tidigare beslutat att kompensera intäktsbortfallet.

5 Dnr TFN Dpl 10 sid 5 (9) Underskott för Hamnmyndigheten beror främst på ökade insatser för sanering och transportering av båtvrak. Underskottet på 686 tkr begärs avskrivet. Kostnaderna för bostadsanpassning varierar över åren beroende på antalet ärenden, och då främst antal ärenden som kräver större åtgärder. Årets underskott mot budget uppgår till tkr och beror på en ökning av antalet beviljade bidrag samt ett antal ärenden som krävt mer åtgärder än vad som är budgeterat. Särskilda tillägg till budgetramen år 2011 och 2012 Teknik- och fastighetsnämnden Trafiksäkerhet SAWA, EU-proj för förebyggande översvämningsarbete Underhåll lokalförsörjning Fordonsgas (avser täckning av lägre gaspris, förutsätter att produktionen blir högre än aktuell kalkyl anger) -200 Trafik och gata, ny spillvattenavgift Prognos och varningssystem, Klarälven 200 Kapitaltjänstkostnader Wermlandskajen 750 Lönebidragsanställning, anslag överförs från KLK 210 Ökat underhåll Båtbussar (drift av bryggor samt muddring) 500 Centrummiljöutveckling mindre tätorter 500 Blommornas stad -500 Ersättningslokaler vid upprustning av högstadieskolor Långsiktig upptrappning underhåll Eftersatt underhåll tillfälligt Vinterväghållning Teknisk justering internhyra (pga. de fyra husen) 231 Summa Kommentarer till särskilda tillägg till budgetramen år 2011 och 2012 För underhåll erhölls sammanlagt 28,5 mnkr 2012 varav 20 mnkr är ett tillfälligt anslag för att åtgärda eftersatta underhållsinsatser. Förvaltningen har märkt en klar förbättring de senaste åren när det gäller satsningar på underhållet vilket gjort att vi kunnat lägga ny beläggning i mycket större omfattning än tidigare år. Bara i år så satsas mer än tkr på beläggningen på gator och väger. Detta är ett prioriterat område bland Karlstads medborgare. Några större objekt som fått ny beläggning är GCväg Hagaborg, Nobellrondellen, Mässgatan, Bromsgatan, Kolvgatan, Anisvägen, Edsgatevägen, Universitetsgatan, Höstgatan, lappning Örsholmen, Bergkantsgatan, Bryggerigatan, Bergviksvägen och Signalhornsgatan bara för att nämna några. Extra underhållsmedel för lokalförsörjningen har inneburit att dessa pengar inarbetats i den långsiktiga underhållsplanen gällande för båda planerat och löpande och att ett stort antal åtgärder har kunnat utföras. Vinterväghållningen har fått ett anslag med 1,5 mnkr för förstärka budgeten där kostnaden har ökat under senare år.

6 Dnr TFN Dpl 10 sid 6 (9) Nämndens åtaganden Samtliga åtaganden beslutade av kommunfullmäktige bedöms vara påbörjade. Avstämning investeringsbudget (Belopp i tkr) Budget Utfall Avvikelse Grundram Särskilda projekt Summa Kommentar till avvikelser Pågående projekt framgår och redovisas ytterligare i bokslutet för Över- och underskott för pågående projekt överförs i sin helhet till nästkommande år. Projekt som avslutas redovisas och större avvikelser kommenteras nedan. (Belopp i tkr) Budget Utfall Avvikelse Avslut Gökhöjden Vårdboende Zakrisdal S Råtorps förskola Sandgrund Plan för full delaktighet Sammanhängande säkerhet cykelnät Återlämnas Biogasprojekt Omb. saluhall Tak Jäverön GC-vägar rud Cykelstråk, Nokiag. Mossg. Blöndug Hagalundsvägen Trafiksäkerhet GC-vägar Avskrivs Netto

7 Dnr TFN Dpl 10 sid 7 (9) Kommentarer till avslutade investeringsprojekt Gökhöjden Fastigheterna är sålda utan några planerade åtgärder. Vårdboende Zakrisdal Entreprenaden är färdigställd och har ett mycket gott resultat både entreprenadmässigt och ekonomiskt. Projektet kommer att avslutas. Några åtgärder som uppstått under drifttiden kommer att lösas under våren. Överskottet som redovisas ska lämnas åter. Södra Råtorps förskola Entreprenaden har slutförts och förskolan är i drift. Några markåtgärder kommer att utföras Entreprenaden har gott resultat både entreprenadmässigt och ekonomiskt. Överskottet som redovisas ska lämnas åter. Sandgrund Medel för tkr är avsatta för bolagsförvärv. Medlen återlämnas tillbaka till kommunstyrelsen för fortsatt hantering i ärendet. Utbyggnad av gång- och cykelvägar på Rud. Arbetet innefattar främst gatorna Blöndusgatan, Mossgatan, Nokiagatan samt gångoch cykelpassage över Östra Infarten. Förutom nya gång- och cykelvägar omfattade projektet även ledningsarbeten, iordningställande av busshållplatser samt anläggande av gång- och cykelpassager. Projektet har medfört att närmare 3 km nya gång- och cykelvägar. Med tre stora skolor i närområdet medför cykelvägarna och de trafiksäkerhetshöjande åtgärder som vidtagits i anslutning till en tryggare och säkrare skolväg för många elever. Genom utbyggnad av cykelvägnätet har även stadsdelarna Rud och Norrstrand knutits samman genom förbindelse över Östra Infarten Trafiksäkerhet GC I projektet Trafiksäkerhet GC-vägar har det genomförts flera trafiksäkerhetsåtgärder bl.a. vid Våxnäsgatan, Engholmsgatan och Fruktvägen. Fruktvägen som var det största projeketet innebar förut en säkrare GC-passage även ny GC-väg på 250. Biogasprojektet Anläggningen fördyrades mot ursprunglig kalkyl då en viss förberedelse gjorts för att möjliggöra en framtida utökning av gasproduktionen genom påkoppling av gas från KEAB:s planerade rötning av organiskt hushållsavfall. En annan orsak till att projektet fördyrats är att samtliga kostnader för anpassningsåtgärder på VAanläggningen inte helt var kända från början, som t ex kostnad och omdragning av ledningar för fjärrvärmeanslutning av verket då rågasen inte längre kan nyttjas för uppvärmning på verket.

8 Dnr TFN Dpl 10 sid 8 (9) Ombyggnad saluhall Kostnaden avser installations- och köksförändringar p g a tillkommande verksamhetsförändringar under senare delen av projektet. Hamnen Projekten Containerterminal etapp 1 och 2 omfördelas till hamnprojektet Wermlandskajen. Exploateringsverksamheten Större avslut och delavslut (tkr) (Belopp i tkr) Utfall Barkassen Landgången Varvet Zakrisdal Västerstrand Södra Sommaro Gustavsberg Välsviken Handel Säterivägen Övrigt -554 Summa avslut Kommentarer till exploateringsprojekt större avslut och delavslut redovisas nedan. Pågående projekt framgår och redovisas yterligare i bokslutet för Barkassen, fastigheten Pinassen 2 vilken sålts till Klövern redovisas till resultatet, därmed återstår endast en fastighet i projektet att sälja. Landgången är i allt väsentligt avslutat ur kommunens perspektiv, redovisat resultat avser tidigare försäljning av exploateringsmark. Varvet, bostadsprojektet har ännu inte påbörjats, förvaltningen har dock påbörjat arbeten på allmän plats genom färdigställandet av kajen. Inga intäkter har ännu redovisats i projektet. Zakrisdal, Västerstrand och Gustavsberg är områden där kommunen färdigställt alla arbeten och försäljning av tomtmark fortskrider. Södra Sommaros utbyggnad sker av Riksbyggen genom överenskommelse i exploateringsavtal, inga återstående kostnader för kommunen föreligger. Välsviken, redovisning av försåld tomtmark. Vid årsskiftet 2012/13 återstod ca kvm till försäljning inom Välsviken eller ca 45% av tomtmarken inom

9 Dnr TFN Dpl 10 sid 9 (9) området. Osåld mark är reserverad till G&K Blank Fastigheter AB och ICA Fastigheter AB. Resultatet för Säterivägen består av samtlliga kvarvarande upparbetade kostnader och intäkter i projektet. Kommunens arbeten är färdigställda och endast försäljning eller upplåtelse av kvarvarande tomtmark återstår. All tomtmark inom området är såld, upplåten eller reserverad. Övrigt Underskott om 554 tkr avslutas till resultat bestående förgävespengar samt efteråtgärder i tidigare genomförda projekt. Avslut från budgeterade medel görs till ett belopp motsvarande tkr. Dessa medel består till största delen av överförda budgetmedel i pågående projekt beräknas exploateringsverksamheten ge ett överskott på ca 41 mnkr, till följd av avslut och delavslut för Välsviken (12 mnkr), Tolvmansgatan (6 mnkr) och Tyggårdsviken (23 mnkr) Henrik Lander Ordförande teknik- och fastighetsnämnden Hans Wennerholm Teknik- och fastighetsdirektör Beslutet skickas till Kommunstyrelsen Christina Östlund, teknik och fastighetsförvaltningen Marcus Levin, teknik och fastighetsförvaltningen Jörgen Petersén, teknik och fastighetsförvaltningen