1 FÖR PERIODEN JANUARI-APRIL

Transkript

1 Delårsrapport 1 FÖR PERIODEN JANUARI-APRIL 2017 AVLÄMNAD DEN 23 MAJ 2017

2 Innehållsförteckning Inledning... 3 Sammanfattning av den ekonomiska prognosen... 3 Sammanfattning av personalredovisningen... 9 Verksamhetsredovisning Ekonomisk prognos Budgetavvikelse i driftredovisningen Budgetavvikelse i investeringsredovisningen...42 Sammanfattning Kommunens resultat för 2017 beräknas uppgå till 19 mnkr, vilket är 64 mnkr högre än det budgeterade resultatet om 45 mnkr. Prognosen har förbättrats kontinuerligt under året. Kommunfullmäktige har i planeringsdirektiv med budget beslutat om de konkretiserade mål som ska gälla för verksamheten i Halmstads kommun. I delårsrapporten lämnas en prognos för målen som huvudsakligen baseras på de aktiviteter som planerats inom nämnder och bolagsstyrelser. Prognosen är att tre av målen (33 procent) kommer att nås medan två mål (22 procent) inte kommer att nås. För fyra av målen (45 procent) är prognosen osäker. Då målen till innehåll och antal skiljer sig åt mot föregående delårsrapport, lämnas ingen jämförelse över tid. I bilagan med personalredovisningen redovisas att antalet tillsvidareanställda har ökat både inom förvaltningar och bolag. Sjukfrånvaron har minskat inom förvaltningarna men ökat inom bolagen. Samtidigt har antalet sjukdagar per tillsvidareanställd minskat inom hela kommunkoncernen.

3 INLEDNING 3 Inledning Föreliggande ekonomiska prognos bygger dels på förvaltningarnas och bolagens egna uppgifter och kommentarer rörande avvikelser i förhållande till drift- respektive investeringsbudgeten på helårsbasis, dels på stadskontorets bedömningar vad gäller bland annat kommunens lån, likviditet, skatteintäkter och räntor. Sammanfattning av den ekonomiska prognosen Kommunens resultat för 2017 beräknas uppgå till 19 mnkr, vilket är 64 mnkr högre än det budgeterade resultatet om 45 mnkr. Prognosen har förbättrats kontinuerligt under året. I prognosen som görs i samband med delårsrapport är det, likt tidigare prognoser, i huvudsak lägre driftkostnader inom verksamheterna samt ett positivt finansnetto som föranleder avvikelsen. Även regeringsbeslut fattade efter att kommunens budget var antaget påverkar det prognostiserade utfallet. Dessa positiva budgetavvikelser reduceras dock till stor del av förväntade underskott för skatteintäkter och pensionskostnader. Kommunens balanskravsresultat prognostiseras vid årets slut uppgå till 9 mnkr. Ett sådant resultat vid årsskiftet skulle innebära att kommunen uppnår det lagstadgade balanskravet, som innebär att intäkterna ska vara lika med eller högre än kostnaderna.

4 INLEDNING 4 Resultaträkning (mnkr) Prognos 2017 Budget 2017* Budgetavvikelse Diff mot fg prognos Bokslut 2016 Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader Därav resultatbalansering Därav tilläggsanslag Därav reavinster/-förluster fastighetsförsäljning Pensionskostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnad Skatteintäkter, generella statsbidrag & utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Årets resultat Justeringar enligt balanskrav Årets resultat efter balanskravsjusteringar * Reviderad budget 2017: Inklusive resultatbalanser och tilläggsanslag. Tabell 1: Prognostiserat resultat för helåret 2017 för kommunen (exkl. Halmstads Rådhus AB-koncernen) Förvaltningarnas driftredovisning inom anslagsområdena förväntas uppvisa ett överskott vid årsskiftet på 62 mnkr, vilket innebär en prognosförändring jämfört med föregående ekonomirapport uppgående till +26 mnkr. Den främsta anledningen är att medel avseende projektet Den goda arbetsgivaren beräknas lämna ett överskott inom kommunstyrelsens anslagsområde, +19 mnkr. Även teknik- och fritidsnämnden och hemvårdsnämnden gör relativt stora prognosförändringar: +7 mnkr respektive +4 mnkr. Samtidigt prognostiserar socialnämnden ett underskott uppgående till 10 mnkr, beroende till stora delar på förändrade ersättningsnivåer från Migrationsverket från halvårsskiftet avseende ensamkommande barn. Positiva prognoser återfinns inom exempelvis kommunstyrelsen (huvudsakligen till följd av projektmedel som inte väntas förbrukas, men även lägre kapitalkostnader på samhällsbyggnadskontoret), inom utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden (dels till följd av lägre kostnader för gymnasieskolan, och dels överskott inom etablering och arbetsmarknadsenheten), samt inom barn- och ungdomsnämnden. En negativ avvikelse på 6 mnkr noteras för hemvårdsnämnden, där äldreboendeverksamheten beräknas bli mer kostsam än planerat, samt för den tidigare beskrivna socialnämnden, 10 mnkr.

5 INLEDNING 5 Prognos mar-17 apr-17 Nämndernas nettokostnad Nettoinvesteringar Avskrivningar Pensionskostnader Skatteintäkter Finansnetto Budgetavvikelse mar-17 apr-17 Nämndernas nettokostnad Nettoinvesteringar Avskrivningar Pensionskostnader Skatteintäkter Finansnetto 8 10 Tabell 2: Några nyckelmått och deras prognostiserade utfall samt budgetavvikelse Förvaltningarnas nettoinvesteringar beräknas för helåret uppgå till 711 mnkr, vilket innebär ett prognostiserat budgetöverskott på 702 mnkr. Överskottet återfinns till allra största delen inom anslagsområdena samhällsbyggnadskontor och förvaltningsfastigheter och beror på senareläggningar av olika investeringar, så som Nya Kattegattgymnasiet, Hamnen, Södra infarten etapp 1, men även för- och grundskolebyggnation. Avskrivningarna beräknas i dagsläget uppgå till 323 mnkr vilket är 17 mnkr lägre än den budgeterade nivån om 340 mnkr. Den främsta anledningen till avvikelsen är förseningar i nyoch ombyggnationer av förskolor samt grund- och gymnasieskolor. Pensionskostnaderna beräknas under 2017 uppgå till 318 mnkr vilket är 14 mnkr högre än budgeterat. Den huvudsakliga orsaken (cirka 12 mnkr) till avvikelsen är ökade kostnader för aktiva förtroendevalda jämfört med budget, främst på grund av regeländringar enligt nya underlag från KPA vilka inte har varit möjliga att budgetera. Regeländringen påverkar kostnaderna särskilt kraftigt under Underlaget från KPA bygger på en rekommendation från Rådet för kommunal redovisning och denna rekommendation har ännu inte beslutats. Eventuellt kommer detta beslut att dröja, vilket skulle kunna innebära en kostnadsminskning med cirka 8 mnkr jämfört med den prognos som nu föreligger. Kommunen följer utvecklingen i frågan. I övrigt antas det även bli en viss negativ avvikelse för de utbetalningar från pensionsskulden som intjänats innan 1998 och som redovisas som en ansvarsförbindelse.

6 INLEDNING 6 Skatteintäkterna, inklusive regleringsbidrag, kommunal utjämning, fastighetsavgift och de så kallade Välfärdsmiljarderna (där flyktingdelen hanteras i särskild ordning) samt effekter av anslaget Tillfälligt stöd till kommuner och landsting, prognostiseras sammanlagt uppgå till mnkr under 2017, vilket är 26 mnkr lägre än budgeterat. I en jämförelse med ursprunglig budget i Planeringsdirektiv med budget har både budget och prognos justerats på grund av effekter år 2017 av det tillfälliga anslaget till kommuner och landsting. Den negativa budgetavvikelsen beror främst på att befolkningsökning och löneutveckling bedöms bli lägre än vad som prognostiserades i samband med beslut om Planeringsdirektiv med budget Det kan samtidigt noteras att skatteunderlaget de närmast kommande åren inte förväntas växa i den takt som kommunen har budgeterat. Det rör sig om stora skillnader. I nuläget visar prognoserna på närmare 100 mnkr i lägre intäkter för år 2018 än vad kommunen har räknat med och 143 mnkr år Finansnettot för helåret beräknas uppgå till 125 mnkr, vilket är 10 mnkr högre än budget. Avvikelsen beror främst på att kommunen erhåller återbäring från Kommuninvest om cirka 7 mnkr vilket inte är budgeterat. Avkastningen från kommunens förvaltade medel förväntas uppgå till 3 mnkr mer än budgeterat och kommunens elhandel beräknas generera ett högre resultat, 1 mnkr. Utdelning från dotterbolag beräknas bli cirka 1 mnkr lägre än budget.

7 INLEDNING 7 Utfall mar-17 apr-17 Pensionsmedel Ränteportfölj Låneskuld (bolag) Tabell 3: Utfall finansiella tillgångar och skulder, kommunkoncernen Pensionsmedlen är för närvarande placerade i olika fonder, obligationer och strukturerade värdepapper. Marknadsvärdet uppgick vid april månads utgång till sammanlagt mnkr. I jämförelse med ingångsvärdet år 2017 har marknadsvärdet ökat med 45 mnkr. Sett över den totala tiden för värdepappersinnehavet har värdet av placeringarna ökat med 129 procent. Den totala pensionsskulden, inklusive den del som är upptagen som en ansvarsförbindelse, inkluderande skatt, uppgick vid årsskiftet till mnkr. Detta innebär att 54 procent av pensionsskulden nu täcks av pensionsmedelsplaceringarna. De senaste åren har skattereglerna gällande avdragsrätten för räntekostnader förändrats, vilket har påverkat kommunens dotterbolag som har ändrat sin finansiering vid två tillfällen. Kommunen har vid dessa tillfällen ökat sina kortfristiga placeringar genom att sätta av medel till en ränteportfölj. Portföljen förvaltas enligt kommunens finanspolicy och består för tillfället av olika räntefonder och företagsobligationer. Marknadsvärdet i slutet av april är mnkr och har sedan årsskiftet ökat med 2 mnkr, justerat för årets uttag om 108 mnkr. Portföljen har sedan starten 2012 avkastat totalt 75 mnkr. Bolagen ingående i Halmstads Rådhus AB prognostiserar sammanlagt ett resultat på 244 mnkr före bokslutsdispositioner och skatt, vilket är 7 mnkr högre än budget. Avvikelsen hänförs främst till att Halmstads stadsnät AB och Halmstads Flygplats AB förväntas öka sina intäkter. Halmstads Rådhus AB minskar samtidigt sina finansiella kostnader, samt erhåller lägre utdelning från dotterbolag. Destination Halmstad AB balanserar ett underskott, vilket avser evenemanget Ping Pong Power som kommer att äga rum Bolagen ingående i Halmstads Rådhus AB prognostiserar sammanlagt att investera 941 mnkr under 2017, vilket är 12 mnkr lägre än budget. Avvikelsen beror främst på att Halmstads Energi och Miljö AB:s två stora fjärrvärmeprojekt skjutits fram till 2018.

8 INLEDNING 8 Överskott till följd av regeringsbeslut fattade efter Planeringsdirektiv med budget Cirka 35 mnkr av den prognostiserade avvikelsen vid årets slut beror på regeringsbeslut fattade efter att kommunfullmäktige antagit budget för De två besluten förklaras nedan i korthet. Regeringen har fattat beslut om införandet av ett statsbidrag till kommuner för ökat bostadsbyggande, den så kallade byggbonusen. Villkoren för statsbidragets beviljande var okända när kommunen fattade beslut om Planeringsdirektiv med budget och några medel har därför inte budgeterats. Med ledning av 2016 års utfall prognostiseras nu Halmstads kommun att få cirka 15 mnkr i bonus under år Beloppet är medvetet lågt prognostiserat med anledning av den osäkerhet som föreligger. Föregående år föreslog dessutom regeringen att nya regler skulle införas med syfte att Sveriges arbetsgivare skulle ta ett större ekonomiskt ansvar för sjukskrivna, den så kallade Hälsoväxlingen. Regeringen drog tillbaka förslaget under året och regeländringen, som kommunen budgeterat en kostnad på 20 mnkr för, kom inte att genomföras. Av denna anledning beräknas nu ett överskott med 20 mnkr för utebliven reglering kring Hälsoväxlingen.

9 INLEDNING 9 Sammanfattning av personalredovisningen Antalet tillsvidareanställda har ökat inom både förvaltningar och bolag. Andelen visstidsanställda har ökat inom förvaltningarna men är oförändrad inom bolagen. Timavlönad personal har minskat inom både förvaltningar och bolag. Den totala sjukfrånvaron för all personal har minskat inom förvaltningarna men ökat inom bolagen. Sjukdagar per tillsvidareanställd har minskat inom både förvaltningar och bolag. För mer information, se den fullständiga personalredovisningen som biläggs denna rapport.

10 VERKSAMHETSREDOVISNING 10 Verksamhetsredovisning Kommunfullmäktige har i Planeringsdirektiv med budget beslutat om de konkretiserade mål som ska gälla för verksamheten i Halmstads kommun. Nämnder och bolagsstyrelser har tagit fram mål och huvudsakliga aktiviteter som de avser att genomföra i syfte att nå de konkretiserade målen. I denna uppföljning görs en helhetsbedömning med prognos per konkretiserat mål. Till varje konkretiserat mål finns också en nulägesbeskrivning med aktuella resultat och en analys kring målet. 22% 45% 33% För de konkretiserade målen redovisas senast kända utfall till mätetalen. Senaste jämförelsevärde redovisas, där så bedöms relevant för mätetalet, inom parentes. Målvärdet för mätetalen gäller, om inte annat anges, för helår Nämnder och bolagsstyrelser har även fastställt verksamhetsmål för sin egen verksamhet. Verksamhetsmålen följs inte upp i denna rapport. Däremot utgör verksamhetsmålen ett viktigt underlag för den prognos och analys som görs. I tabellen på nästa sida redovisas en samlad bild. Redovisningen inkluderar såväl de mål som slutligt mäts 2017, som de mål som tar sikte på 2018 eller senare.

11 VERKSAMHETSREDOVISNING 11 Konkretiserat mål Kommunen ska vara en attraktiv arbetsplats Förskoleverksamheten ska hålla en högre kvalitet Barn och unga ska ha tillgång till en god och jämlik elevhälsa Fler elever ska ha behörighet till gymnasiet I Halmstad ska det finnas möjlighet till lärande hela livet I Halmstad ska det finnas goda möjligheter att få en bostad Halmstad ska vara en bra livsplats för äldre Fler personer ska ha en egen försörjning Kommunens verksamhet ska vara fossilbränslefri år 2025 Prognosen är att målet nås Prognosen är att målet inte nås Prognosen är osäker i nuläget

12 VERKSAMHETSREDOVISNING 12 MÅL MÄTETAL MÅLVÄ RDE UTFALL MÅL 1 Kommunen ska vara en attraktiv arbetsplats. 1. Andel tillsvidare 93 % Nämnder: 88 % (89 %), kvinnor 89 % och män 60 % Bolag: 93 % (93 %), kvinnor 90 % och män 95 % 2. Andel visstid 7 % Nämnder: 12 % (11 %), kvinnor 11 % och män 40 % Bolag: 7 % (7 %), kvinnor 10 % och män 5 % 3. Antal timavlönad personal i årsarbete 4. Andel nöjda medarbetare enligt medarbetarindex 5. Andel verksamhet som bedrivs i egen regi 550 Nämnder 330 (331) Bolag 11 (12) (2016) 60 % Redovisas i bokslutet 6. Total sjukfrånvarotid som andel av ordinarie arbetstid:» Totalt nämnder» Kvinnor nämnder» Totalt bolag» Kvinnor bolag» 5,8 %» 6,5 %» 5,8 %» 6,5 %» 7,5 % (7,7)» 8,5 % (8,6)» 4,7 % (4,1)» 4,8 % (5,0)

13 VERKSAMHETSREDOVISNING 13 Kommentarer Mål 1 Prognosen är osäker. Det sker en stor bredd av insatser kopplat till målet, och det syns redan vissa positiva indikationer på lägre sjukfrånvaro och högre frisktal. Däremot lyfter flera verksamheter svårigheter med att rekrytera medarbetare. Målvärdena om antal tillsvidarerespektive visstidsanställda nås för bolagen, men inte för nämnderna. Detsamma gäller målvärdena för andel sjukfrånvarotid. Sjukfrånvaron har dock minskat något, förutom sett till totalsiffran för bolagen. Ett urval insatser redovisas här. Kommunstyrelsen har beslutat om ett ramverk för de sociala investeringsfonderna, med inriktningen att dessa kan användas för att minska sjuktalen och utveckla verksamheten. Barn- och ungdomsnämnden anställer ytterligare förstelärare och genomför lärarlönelyftet. Större kompetensutvecklingsinsatser sker för bland annat barnskötare. Fastighetsnämnden arbetar med utveckling av organisationskulturen genom informationsträffar och en trivselgrupp. De ska även stimulera medarbetare till motion genom en friskvårdstimme med möjlighet till inledande stöd av en personlig tränare. Hemvårdsnämnden fortsätter hälsoinspiratörernas arbete och har infört möjlighet till hälsosamtal som en del av medarbetarsamtalet. Vidare har nämnden en plan för att på sikt eliminera delade arbetspass. Kartläggning och införande av digital välfärdsteknologi och e- tjänster är andra insatser som betonas. Kulturnämnden har tillvaratagit nyanländas kompetens och erfarenheter i arbetet med Tall Ships Races. Miljönämnden säkerställer att arbetstidsregler följs och att medarbetarna har normal arbetsbelastning genom att bemanna vakanta tjänster. De har även stärkt upplevelsen av ett nära ledarskap genom kommunikation och frekventa informationsträffar. Nämnden för Laholmsbuktens VA har genomfört utbildning i medledarskap, och ska utbilda ett antal "ambassadörer" kring detta inom verksamheten. Räddningsnämnden genomför ett kompetensprojekt om diskriminering. Servicenämnden utvecklar arbetet med strategisk kompetensförsörjning samt anpassar sig till ändringar i diskrimineringslagen. Kompetensinventering har hittills genomförts i en verksamhet. De bedriver ett antal hälsofrämjande, förebyggande och rehabiliterande aktiviteter. Exempelvis kan medarbetare som återkommer efter sjukskrivning få stöd av en vikarie. Socialnämnden fortsätter arbetet med studentmedarbetare och intern chefsskola. Inom ramen för friskvårdsarbetet är inriktningen aktiviteter för att motverka psykisk ohälsa.

14 VERKSAMHETSREDOVISNING 14 Rehabiliteringsutredningar genomförs tidigt vid befarade långtidssjukskrivningar, och hälsoinspiratörerna arbetar med ett flertal insatser. Teknik- och fritidsnämnden arbetar för att implementera utvecklande ledarskap inom organisationen, och även utöka de hälsofrämjande insatserna. Exempel är en "friskvårdsmeny" inom vilken medarbetare kan utöva aktiviteter såsom simning och innebandy kostnadsfritt på fritiden. Halmstads Fastighets AB viker ett antal av de 150 feriearbeten bolaget erbjuder för ungdomar med funktionsnedsättning. Hallands Hamnar Halmstad AB erbjuder kompetensutveckling och karriärplanering. I princip samtliga aktiviteter löper enligt plan. Utöver detta finns nya inslag. Barn- och ungdomsnämndens arbetsgrupp för attraktiv arbetsgivare har utarbetat förslag på vidare aktiviteter. Byggnadsnämnden har genomfört en verksamhetsplaneringsdag, under vilken förslag på insatser arbetades fram. Kulturnämnden har tagit fram en handlingsplan efter genomförd organisationsförändring. Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden arbetar för en långsiktigt bättre arbetsmiljö. Ska vi nå målet att bli en attraktiv arbetsgivare behöver förutsättningarna för chefer att utöva sitt ledarskap underlättas, bland annat genom digitalisering. Vidare behöver en professionalisering ske av rekryteringsarbete och kompetensförsörjning, där stödet till cheferna behöver utökas. Alltmer ökade inslag av statlig styrning av den kommunala verksamheten ställer också högre krav på cheferna.

15 VERKSAMHETSREDOVISNING 15 MÅL MÄTETAL MÅLVÄRD E UTFALL Förskoleverksamheten 1. Antal förskolor med 1 per 5 MÅL 2 ska hålla en högre kvalitet flexibla öppettider i Halmstads kommun skolområde 2. Antal barn/avdelning 17,0 16,9 3. Antal förskolor av typen utomhusförskolor /uroch-skur förskolor Ökning Inga Kommentarer Mål 2 Prognosen är att målet inte kommer att nås. En barnkonsekvensanalys enligt Skolverkets underlag visar att 36 procent av förskoleavdelningarna har brister i förhållande till antal inskrivna barn, ofta med hänsyn till lokalernas beskaffenhet, antal barn och personaltäthet. Vid första tertialet är barngruppernas genomsnittliga storlek 16,9 vilket innebär att målvärdet i denna del uppfylls. Barn- och ungdomsnämnden framhåller dock att grupper med yngre barn behöver vara mindre, medan grupper med äldre barn kan vara större. Inga ur- och skurförskolor finns ännu. Fem förskolor har flexibla öppettider. Fyra av dessa öppnar vid 6.00 och håller öppet till då behov finns. En av de fem förskolorna är en nattöppen förskola. Barn- och ungdomsnämnden är den huvudsakliga aktören kring målet, och avser att använda statsbidrag för att hålla nere barngruppernas storlek. De planerar även insatser för att åtgärda brister i lokaler samt underlätta rekryteringen av förskollärare och utbildade barnskötare. Vidare ska två förskolebussar anskaffas. Miljönämnden strävar efter att tidigt delta i processen då nya förskolor och skolor etableras. I tillsynen över förskolor och skolor arbetar de för att begränsa ljudnivåer, buller och partiklar samt minska mängden allergener och smittoämnen.

16 VERKSAMHETSREDOVISNING 16 Barn- och ungdomsnämnden framhåller att en ökande befolkning medför behov av nya förskolelokaler och upprustning av befintliga, samt rekrytering av medarbetare med rätt kompetens. Nämnden beskriver att nödlösningar gör att lokalerna i nuläget inte alltid är fullt ut lämpliga till förskolan. Planerade aktiviteter kan inte genomföras fullt ut. Bland annat nyttjas statsbidraget till tillfälliga lokaler, och det är inte alltid som brister i befintliga lokaler åtgärdas. Miljönämnden redovisar dock att deras aktiviteter löper enligt plan. Åtgärder som krävs är enligt barn- och ungdomsnämnden dels att åtgärda brister i lokalerna sett till utemiljöer och ventilation (eller minska barngruppernas storlek), samt att genomföra åtgärder för att kunna rekrytera förskollärare och utbildade barnskötare.

17 VERKSAMHETSREDOVISNING 17 MÅL MÄTETAL MÅLVÄRDE UTFALL Barn och 1. Andel elever som 90 % Åk F: 94,2 % MÅL 3 unga ska ha tillgång till mår mycket bra/bra flickor 94,1 % och pojkar 94,2 % en god och Åk 4: 94,3 % jämlik flickor 95,4 % och elevhälsa. pojkar 93,2 % Åk 8: 85,4 % flickor 78,2 % och pojkar 91,3 % (2016) 2. Elever i Färre än 4 % Hemmet 6,6 % gymnasiet som Skolmiljön 6,3 % upplever oro med något i hemmet eller i skolan 3. Antal Högst elever/skolskötersk (Söder 347; Norr 471; a (per skolområde) Centrum 394) 4. Antal kuratorer Minst 5 6,7 per skolområde (Söder 4,8; Norr 8,7; Centrum 6,6) 5. Andel 50 % Redovisas i bokslutet anmälningar inom socialtjänsten avseende barn och unga som handläggs inom 3 månader

18 VERKSAMHETSREDOVISNING 18 Kommentarer Mål 3 Prognosen är osäker. För elever i förskoleklass och åk 4 nås målvärdena om andel som mår bra eller mycket bra. I åk 8 nås målvärdet för pojkar men inte för flickor, som upplever ett markant sämre mående. Andelen gymnasieelever som upplever oro med något i hemmet är 6,6 procent och i skolmiljön är 6,3 procent, vilket innebär att dessa målvärden inte nås (resultaten kan på grund av tekniskt fel i undersökningen inte redovisas könsuppdelat). Målvärdet för antal elever per skolsköterska överskrids som helhet marginellt, men i skolområde norr överskrids målvärdet kraftigt medan övriga två skolområden når målet. Antalet kuratorer per skolområde nås som helhet. Ett antal nämnder och bolagsstyrelser har insatser kring målet, varav ett urval redovisas här. Barn- och ungdomsnämnden anställer fler skolsköterskor. De ska även arbeta främjande och förebyggande med elevhälsa i tvärprofessionella team. Kulturnämnden inspirerar till och stödjer aktiviteter som bygger på barn och ungas delaktighet, engagemang och ansvarstagande. De skapar även förutsättningar för möten och skapande. Exempel Ung Kultur Möts, projektet Barn och unga på Andersberg och bokcirklar. Miljönämnden är projektledaren för Giftfri vardag för barn och ungdomar. Socialnämnden arbetar för att förebygga utanförskap på grund av drogmissbruk. De ska även arbeta med nyanlända barns värderingar kring sexualkunskap och jämställdhet; här framhåller dock nämnden att det krävs kompetens- och metodutvecklingsinsatser. Teknik- och fritidsnämnden genomför skollovsaktiviteter tillsammans med föreningar samt andra förvaltningar och bolag. De vill även utveckla kommunens idrottsanläggningar för att möjliggöra ökad aktivitet, och ska ta fram förslag på insatser för att öka flickors förutsättningar för fritidsaktiviteter. Halmstad Arena har fått mötesplatser för spontanidrottsaktiviteter. Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden har inriktningen att unga ska uppleva en god psykisk hälsa. Halmstads Fastighets AB planerar att, tillsammans med kulturnämnden, ordna Sommarkul på Andersberg. Bolaget stöder även integrationsprojektet Handbollsandan för 150 barn på Andersberg, Vallås och Östergård. Flertalet aktiviteter pågår enligt plan. Aktörerna lyfter dock att ökat elevantal och större utmaningar kring socioekonomisk status skapar utmaningar. En meningsfull fritid kan

19 VERKSAMHETSREDOVISNING 19 erbjudas, men den är inte i alla delar jämlik. Exempelvis minskar föreningsaktiviteten bland barn och ungdomar i de östra stadsdelarna, trots att den generellt sett ökar. Inom gymnasieskolan har andelen elever som upplever oro eller ängslan på grund av något i skolan stabiliserats, men minskar inte. Fler elever inom gymnasieskolan uppger även att de utsatts för kränkande behandling.

20 VERKSAMHETSREDOVISNING 20 MÅL MÄTETAL MÅLVÄRDE UTFALL Fler elever ska 1. Andel elever med 89 % 82,1 % (87,9 % 2015) MÅL 4 ha behörighet till gymnasiet. behörighet till yrkesprogram flickor 89,1 % och pojkar 76,0 % (2016) 2. Antal elever/lärare 12 11,8 3. Andel skolor som erbjuder läxhjälp 100 % 100 % Kommentarer Mål 4 Prognosen är osäker. Senaste tillgängliga resultat, från vårterminen 2016, pekade på en sjunkande andel behöriga till gymnasieskolan. Pojkar uppvisade en markant lägre behörighet än flickor, som nådde målvärdet. Detta sammanhänger sannolikt till stor del med de nyanlända elever som har mycket kort svensk skolgång. Även om nyanlända elever exkluderas ur statistiken syns en något nedåtgående trend som gör det osäkert om målvärdet 89 procent kan nås under Barn- och ungdomsnämnden har genomfört en analys av kunskaps- och värdegrundsresultat, bland annat med avseende på skillnader mellan flickor och pojkar. De ska även följa upp hur skolorna valt att organisera studie- och yrkesvägledningen genom att ta fram ett förslag till beslut på hur en regelbunden kartläggning av elevernas behov av studie- och yrkesvägledning ska se ut. Här bör särskilt uppmärksammas elever med funktionsnedsättning samt elever som är nyanlända. Vidare planerar nämnden för samverkan med högskolor och universitet kring forskningscirklar och pedagogisk utveckling, samt med det lokala näringslivet kring entreprenörskap. Socialnämnden har, tillsammans med barn- och ungdomsnämnden, utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden samt kommunens integrationssamordnare, utarbetat en gemensam struktur för att stötta placerade barns skolgång. Nämnden har också erbjudit stöd till familjehem, bland annat individ- och grupphandledning samt utbildning. Som en grund för verksamhetsutveckling av familjehemmen planerar nämnden att genomföra en brukarundersökning. Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden har

21 VERKSAMHETSREDOVISNING 21 inriktningen att de som inte i grundskolan blir behöriga till gymnasiet, ska kunna erbjudas en utbildningsplats som leder vidare till arbete eller högre studier. En organisation är beslutad för detta, och intervjuer genomförs med de elever som inte blivit behöriga. Halmstads Fastighets AB ska undersöka möjligheten att erbjuda läxhjälp till hyresgästers barn i högstadieålder, men har ännu inte kunnat genomföra detta. Barn- och ungdomsnämnden har antagit riktlinjer för att säkerställa ett rättssäkert och likvärdigt mottagande av nyanlända barn och elever. Stödmaterial för svenska som andraspråk har utarbetats. Projektet Alla barn i skolan syftar till att minska frånvaron hos elever generellt, då denna kan kopplas till bristande studieresultat. Barn- och ungdomsnämnden arbetar också med insatser för att främja studiero och trygghet i skolsituationen.

22 VERKSAMHETSREDOVISNING 22 MÅL MÄTETAL MÅLVÄRDE UTFALL I Halmstad ska 1. Invånarnas nöjdhet 7,6 (av 10) 7,3 MÅL 5 det finnas möjlighet till med tillgången till folkhögskola, Komvux kvinnor 7,6 och män 7,0 lärande hela livet. samt yrkesutbildning (2016) 2. Antal platser på Komvux/yrkesvux Ökning med 200 Redovisas i bokslutet Kommentarer Mål 5 Prognosen är att målet kommer att nås. Bibliotekens verksamhet, med ett brett medieutbud och insatser för digital delaktighet, understödjer tydligt målet. Andelen gymnasieelever som anser att läraren använder informations- och kommunikationsteknik i undervisningen har ökat till 97 procent från 95 procent. Tio kursstarter per år erbjuds inom gymnasial vuxenutbildning och svenska för invandrare. Kulturnämnden verkar för ett livslångt lärande för invånare i alla åldrar med kulturen som grund. Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden planerar olika insatser. Användningen av informations- och kommunikationsteknik i det pedagogiska arbetet ska öka i såväl gymnasieskolan som vuxenutbildningen. Möjlighet till individuella studier och flexibel start finns inom vuxenutbildningen. Daglig verksamhet ska vara modern och flexibel med syftet att utveckla deltagarna. Halmstads Fastighets AB är på gång att etablera samarbete med ett studieförbund för att stötta vuxnas lärande.

23 VERKSAMHETSREDOVISNING 23 MÅL MÄTETAL MÅLVÄRDE UTFALL I Halmstad ska 1. Invånarnas nöjdhet 6,0 4,7 MÅL 6 det finnas goda möjligheter att få med att finna boende Kvinnor 4,9 och män 4,5 en bostad. (2016) 2. Antal nybyggda (2016) bostäder Kommentarer Mål 6 Prognosen är att målet inte kommer att nås. Sett till kommunens egna insatser bedöms dessa följa planeringen. Insatser sker för att förenkla byggande, och Halmstads Fastighets AB prognostiserar att färdigställa 145 lägenheter under året. Bostadsbyggandet är dock i hög grad beroende av externa aktörer och deras vilja och möjlighet att bygga. Under 2016 färdigställdes 386 lägenheter i flerbostads- samt småhus, och det är osannolikt att byggandet kan öka i den takt som krävs för att nå målet om nya lägenheter under Med fortsatta svårigheter att hitta en bostad, kan det inte heller förväntas att invånarnas nöjdhet ökar i den grad som krävs för att nå målvärdet i medborgarundersökningen. Denna del som mäts via medborgarundersökningen uppvisade dessutom en klar försämring Kommunstyrelsen har fastställt bostadsförsörjningsprogram , och ska besluta om ett lokalförsörjningsprogram. De ska även ta ställning till förslag kring exempelvis paviljongförskolor, utbyggnad av gymnasieskolor och framtida äldreboenden. Byggnadsnämnden strävar efter att det ska vara enkelt att ansöka om bland annat nybyggnadskarta och bygglov. Detta har skett genom förenkling av informationen på webbplatsen och en satsning på en "bygglovsbuss" som besökte tätorterna under två veckor. Hemvårdsnämnden ska säkerställa information till kunder om utförare av särskilt boende. De ska även följa den aktuella äldreboendestrategin. Halmstads Fastighets AB planerar att bygga minst lägenheter till år 2020, varav minst en nyproduktion årligen i tätort om efterfrågan finns. Hallands Hamnar Halmstad AB har flyttat hantering av visst gods, som kan ge upphov till buller, längre från bostadsbebyggelse.

24 VERKSAMHETSREDOVISNING 24 MÅL MÄTETAL MÅLVÄRDE UTFALL Halmstad ska vara 1. Nöjd-region-index Minst år: 68 MÅL 7 en bra livsplats för äldre. (65-74 år/över 75 år) Över 75 år: 67 (2016) 2. Andel som anser att % beslutet om hemtjänst Kvinnor 75 % är anpassat efter de och män 80 % behov den enskilde har (2016) 3. Andel som anser att % de fick plats på de Kvinnor 86 % äldreboende de ville bo och män 84 % på (2016) 4. Bostadsindex (65- Minst : 49 74, över 75 år) (avser Över 75 år: 53 tillgång på bostäder, (2016) blandade former av bostäder) Kommentarer Mål 7 Prognosen är att målet kommer att nås. Sett till senaste värden i öppna jämförelser inom äldreomsorg, är det troligt att pågående och planerade insatser kommer att få genomslag. Det faktum att det finns lediga platser på äldreboenden ökar den enskildes möjlighet att få välja boende. Insatser pågår kring flexiblare biståndsbeslut i hemtjänsten, och grundkontinuiteten i utförandet är god (oförutsedda faktorer medför dock att fler personer besöker den enskilde). Även mer generellt bedrivs ett antal insatser som stärker Halmstad som en god livsplats för äldre. Hemvårdsnämnden har flest aktiviteter kring målet, varav ett urval redovisas här. De ska ta fram en hälso- och sjukvårdsstrategi, med koppling till den nationella strategin. Det behovsinriktade arbetssättet Individens behov i centrum (IBIC) ska införas och ett

25 VERKSAMHETSREDOVISNING 25 planerings- och strategiarbete för digitalisering och förändringsledning genomföras. Som ett led i detta ska samverkan ske med socialnämnden, Halmstads Fastighets AB och Halmstads stadsnät AB kring digitala tjänster i bostaden. Ett pilotprojekt kring Trygg hemtjänst genomförs tillsammans med Högskolan i Halmstad. Kundfokus och ett tvärprofessionellt arbetssätt ska finnas i alla verksamheter, och alla medarbetare ska genomgå webbutbildningen "Utvecklat stöd till anhöriga". Kulturnämnden arbetar för att kulturen ska bidra till goda livsmiljöer, bland annat genom att öppna upp Nolltrefem för alla åldrar. Bland annat har ett projekt kring våld mot kvinnor bedrivits, och gett upphov till möten mellan unga och äldre. Miljönämnden genomför livsmedelskontroller på äldreboenden. Räddningsnämnden ska identifiera brandskyddsåtgärder inom ramen för bostadsanpassning för äldre och personer med funktionsnedsättning, och strävar allmänt efter att individanpassa brandskyddsåtgärder. Servicenämnden fortsätter med Guldkantsprojektet för att skapa en god måltidsupplevelse för äldre. De efterfrågar dock sällskap till de äldre i samband med måltidssituationen. Socialnämnden strävar efter ökad trygghet och kvalitet genom ökad bemanning, med stöd av statliga stimulansmedel. En gruppbostad har fått inriktning mot äldre med utvecklingsstörning. Teknik- och fritidsnämnden ska, tillsammans med andra aktörer, arbeta för att förbättra förutsättningarna för äldres fritidssysselsättning. Halmstad Fastighets AB bedriver, i samverkan med andra aktörer, aktiviteter för äldre i sina bostadsområden. De ska också införa en seniorportal på bolagets webbplats.

26 VERKSAMHETSREDOVISNING 26 MÅL MÄTETAL MÅLVÄRDE UTFALL MÅL 8 Fler personer ska ha en egen försörjning. 1. Andel arbetslösa Högst 7 % 8,6 % kvinnor 8,0 % och män 9,2 % riket 7,5 % Halland 6,3 % (april 2017) 2. Andel ungdomsarbetslösa 3. Antal hushåll som uppbär försörjningsstöd 4. Antal nystartade företag (netto) 5. Lokala arbetsgivare som uppger att de har tillräckligt med sökande med rätt kompetens Högst 10 % 10,8 % kvinnor 8,7 % och män 12,7 % riket 10,2 % Halland 8,2 % (april 2017) Högst (2016) (jan-mars 2017) 4 (av 6) 2,96 (2016) Kommentarer Mål 8 Prognosen är osäker. Arbetslösheten i Halmstad är, såväl totalt sett som för åringar, högre än riket och över målvärdena. Män har högre arbetslöshet än kvinnor, och för kvinnor år nås målvärdet. Noteras bör dock att ungdomsarbetslösheten sett över tre års sikt uppvisar en positiv trend. De unga arbetslösa som är beroende av försörjningsstöd uppvisar en komplex problematik, och kräver ett helhetsperspektiv som även kan kräva

27 VERKSAMHETSREDOVISNING 27 rehabiliterande insatser. Detta innebär att deras väg till egenförsörjning kan vara lång, men insatserna som erbjuds bör på sikt ge resultat. Om utvecklingen sett till antal nystartade företag fortsätter i samma takt som första kvartalet, nås detta målvärde med god marginal. Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden har en bredd av aktiviteter kring målet, varav ett urval redovisas här. En strukturerad samverkan finns mellan arbetsmarknadsenheten och gymnasieskolan. Undervisningen i gymnasieskolan ska bidra till entreprenöriella kompetenser (såsom samarbetsförmåga och kreativitet), och kontakt med arbetslivet ska erbjudas minst en gång per läsår. Nämnden ska också verka för att utbildningen präglas av samverkan med arbetslivet och matchning mot bristyrken, samtidigt som eleverna uppmärksammas på de bristyrken som finns. Vidare ska nyanlända ges goda förutsättningar till etablering på arbetsmarknaden. Halmstads Fastighets AB ska även 2017 erbjuda 150 feriearbeten riktade till hyresgästers barn, och kommer kopplat till detta att erbjuda åtta vuxna anställning under tre månader. I samarbete med Arbetsförmedlingen drivs sedan 2016 projektet Välkomstjobb som syftar till att ge 100 nyanlända med hyreskontrakt hos bolaget praktik eller arbete i kombination med språkträning. Bolaget kommer också att utveckla samarbete med minst ett socialt företag vars verksamhet gynnar hyresgästerna. Halmstads Näringslivs AB arbetar för att nå det uppsatta målet om antal nystartade företag. Halmstad Business Incubator AB ska utveckla en aktiv studentinkubator, och uppvisar sett till första tertialet överlag goda resultat kring deltagande i inkubatorn. Miljönämnden ska erbjuda platser inom prova på-platser, Sommarkraft och praktik för högskolestuderande. Nämnden avser också att utveckla sin förmåga att erbjuda plats år personer av utländsk härkomst och nyanlända.

28 VERKSAMHETSREDOVISNING 28 MÅL MÄTETAL MÅLVÄRDE UTFALL Kommunens 1. Andel av Redovisas i MÅL 9 verksamhet ska vara verksamheten som bedrivs i kommunens bokslutet fossilbränslefri år regi som är fossilbränslefri Kommentarer Mål 9 Prognosen är att målet kommer att nås. Utvecklingen sett till energianvändning i kommunens lokaler är väl i fas med planerad minskning. Flera verksamheter redovisar insatser för att fram till 2025 uppnå en fossilfri verksamhet. Det bör dock betonas att utvecklingen inte kan tas för given, utan även fortsättningsvis kräver målmedvetna satsningar. Fastighetsnämnden kommer att implementera policyn för miljöklassning av nya och befintliga verksamhetsfastigheter. En skola har byggts enligt "miljöklass silver", och konceptet ska nu utvärderas. För att minska energianvändningen ska driftoptimering och aktiviteter inom EPC-projektet 1 ske. Nämndens tekniska anvisningar ska tillämpas vid byggnation. Vidare ska andelen fordon som drivs utan fossilbränsle öka; detta kommer dock inte att ske via elbilar då förutsättningar för att nyttja dem i verksamheten inte finns för närvarande. Hemvårdsnämnden ska utarbeta en långsiktig plan för att minska användningen av fossilbränslen. Kulturnämnden arbetar med beteendepåverkan inom hållbarhetsfrågor, bland annat genom riktad energirådgivning till företag och ett EU-projekt kring energicoachning. Nämnden för Laholmsbuktens VA ska beräkna verksamhetens klimatavtryck i ett klimatbokslut. Miljönämnden har som mål att alla fordon som nyanskaffas ska drivas med förnyelsebara bränslen, och planerar för utbyte av befintliga fordon. Värdena från luftkvalitetsmätningen på Viktoriagatan ska publiceras på webben. Nämnden deltar tidigt i 1 Energy Performance Contracting

29 VERKSAMHETSREDOVISNING 29 utarbetandet av detaljplaner. Räddningsnämnden ska ersätta fordon, förutom inom utryckningsorganisationen, med fossilbränslefria alternativ. Servicenämnden ska se över fordonsriktlinjerna och utreda möjligheten att mäta andelen fordon över 3,5 ton som drivs med förnyelsebara drivmedel. Socialnämnden har som mål att minst 90 procent av de fordon som anskaffas ska drivas av förnyelsebara bränslen, och att energianvändningen från tjänsteresor med personbil ska minska. AB Industristaden arbetar för att en mindre del av verksamheten ska försörjas av fossilbaserat bränsle. Halmstads Fastighets AB har som mål att minska energianvändningen till 100 kwh per kvadratmeter A-temperatur, men prognosen är i nuläget att de uppnår cirka 104 kwh Bolaget ska fortsätta att köpa "grön el", och alla verksamhetsfordon ska drivas av förnyelsebara bränslen. Halmstads Flygplats AB har inriktningen att verksamheten ska vara fossilbränslefri år 2018, vilket år 2025 även ska gälla markverksamhetsområdet. En plan ska tas fram för införande av miljövänligt flygbränsle. Hallands Hamnar Halmstad AB ska ta hänsyn till miljökrav vid inköp av maskiner, och ska se över kundernas miljöprocesser. Bolaget är miljödiplomerat enligt Svensk miljöbas. Halmstads stadsnät AB ska vid inköp minimera fossilbränslen utifrån ekonomi- och miljöaspekter. Bolaget ska vidare genomföra energieffektiviseringsprojekt, exempelvis soloch vindkraftsstolpar vid noder.

30 EKONOMISK PROGNOS 30 Ekonomisk prognos Budgetavvikelse i driftredovisningen Nedan kommenteras i regel endast de anslagsområden och bolag som vid årets slut beräknas få avvikelse mot budget. Driftredovisning sker i tusentals kronor (tkr). Förvaltningar MNKR KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN Figur 1: Avvikelse per nämnd uttryckt i mnkr KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN 0,0% 15,9% 0% -2,8% 0,0% 2,5% 54,2% -0,2% 0,5% 3,9% -1,5% -0,5% 0,0% 0,0% Figur 2: Avvikelse per nämnd uttryckt i procent

31 EKONOMISK PROGNOS 31 KOMMUNSTYRELSE 011 Kommunstyrelse (KS) Förändring jämfört med föregående prognos: tkr Det är första gången för i år som förväntad avvikelse rapporteras. Avvikelsen förklaras nedan tkr Den prognostiserade avvikelsen beror nästan uteslutande på att medel avseende projektet Den goda arbetsgivaren beräknas lämna överskott, tkr. 291 Skogsförvaltning Förändring jämfört med föregående prognos: +113 tkr Förändringen beror dels på högre intäkt för jaktarrende och dels på en ny uppskattning av den obudgeterade nettointäkten som väntas uppstå i samband med försäljning av timmer i Skedala skog tkr Den prognostiserade avvikelsen beror till allra största delen på försäljning av timmer inom Skedala skog, tkr. Även intäkter från jaktarrende påverkar avvikelsen något, +36 tkr.

32 EKONOMISK PROGNOS Samhällsbyggnadskontor Förändring jämfört med föregående prognos: tkr Förändringen beror huvudsakligen på ny uppskattning av intäkter eftersom försäljning av exploateringsmark inom projekt Fyllinge kvadrant 4 är framflyttad i tid tkr Den främsta anledningen till budgetavvikelsen är att det förväntas uppstå realisationsvinster som i dagsläget prognostiseras uppgå till tkr vid årets slut. Kortfattade kommentarer driftbudgetavvikelse Budgetavvikelse Föregående budgetavvikelse Realisationsvinster Intäkter arrendemark högre än budget Avvikelse inom förvaltningsövergripande administration (lägre intäkter, lägre lön- samt högre konsultkostnader) Försäljningar exploatering Uthyrningsverksamhet; högre intäkter, kapitalkostnader samt övriga kostnader Omkostnader exploatering Utrangeringar Lokalkostnad högre än budget Summa Kommunal kollektivtrafik Förändring jämfört med föregående prognos: 216 tkr Det är första gången för i år som förväntad avvikelse rapporteras. Avvikelsen förklaras nedan. 216 tkr Budgetavvikelsen uppgår till cirka 220 tkr, vilket motsvarar prisökningen av taxemellanskillnaden som betalas till Hallandstrafiken. Taxemellanskillnaden korrigeras efter årsskiftet vilket gör att en tillförlitlig prognos kan göras först nu, vid delårsrapporttillfället.

33 EKONOMISK PROGNOS Färdtjänst Förändring jämfört med föregående prognos: tkr Det är första gången för i år som förväntad avvikelse rapporteras. Avvikelsen förklaras nedan. Verksamheten väntas få lägre kostnader till följd av avdrag för vite tkr SERVICENÄMND 200 Servicekontoret administration (SN) 150 tkr Högre kostnader än budgeterat beräknas uppstå eftersom förberedelserna inför valet 2018 påbörjas redan i år, 150 tkr. 203 IT-service Förändring jämfört med föregående prognos: tkr Prognosförändringen beror på lägre kostnader till följd av överklagade upphandlingar inom telefoniområdet. Förklaringen är att verksamheten förväntade sig högre kostnader i samband med att det nya avtalet skulle träda i kraft. Det har nu alltså blivit förskjutet till följd av överklagande. 500 tkr Intäktsminskning avseende e-tjänster och integrationsplattform väntas leda till ett underskott, tkr. Den uteblivna intäkten avser stadskontoret, som tidigare år fakturerades inom ramarna för projektet e-förvaltning. Vid årsskiftet tog projektets finansiering slut och stadskontoret har inte beviljats medel för fortsatt finansiering av systemen. IT-service bedömer att kostnaden gentemot leverantörerna inte kan minska i år och räknar därmed med ett underskott. 2 Vid brister i utförande tas vite ut i form av avdrag på inkomna leverantörsfakturor, vilket i sin tur leder till lägre kostnader för verksamheten.

34 EKONOMISK PROGNOS 34 Avvikelsen reduceras med tkr till följd av överklagade upphandlingar inom telefoniområdet. TEKNIK- OCH FRITIDSNÄMND 320 Gator, parker och idrott (TN) Förändring jämfört med föregående prognos: tkr Det är första gången för i år som förväntad avvikelse rapporteras. Avvikelsen förklaras nedan tkr Den främsta anledningen till det förväntade överskottet är att kapitalkostnaderna prognostiseras bli cirka tkr lägre än budgeterat. Resterande del av avvikelsen, tkr, utgörs av upplösning av investeringsbidrag. NÄMNDEN FÖR LAHOLMBUKTENS VA 540 VA-verksamhet (VA) Förändring jämfört med föregående prognos: tkr Det är första gången för i år som förväntad avvikelse rapporteras. Avvikelsen förklaras nedan. Den relativt sett låga räntenivån och senarelagda investeringar väntas leda till lägre kapitalkostnader, tkr tkr

35 EKONOMISK PROGNOS 35 KULTURNÄMND 460 Kulturförvaltning Förändring jämfört med föregående prognos: Den på nettonivå marginella förändringen mot föregående prognos beror på ett antal prognosförändringar: (KN) 36 tkr Kortfattade kommentarer driftbudgetavvikelse Ökade intäkter på grund av fakturering av tjänst, samt ökat bidrag från Energimyndigheten för projektarbete. Även högre intäkter för projektet Aktiv sommar. Lönekostnader lägre avseende fackliga representanter. Det jämnas ut av de lönekostnader för Tall Ships Races då dessa inte budgeterats som lönekostnader, utan som övriga kostnader. Marginell avvikelse på totalnivå. Fortsatt behov av vakter på stadsbiblioteket. Dessa finns inte med som budgeterad verksamhetskostnad. Lokalkostnader inkluderar numera även städkostnader och köp av teknisk samordning. Hyreskostnader för två lokaler saknas fortfarande, men har räknats in i prognosen. Budget för tillfälliga lokalhyror och fastighetsservice har överskridits något. Ökade kostnader för projektarbete, i paritet med ökade intäkter. Summa Förändring tkr Den främsta anledningen till det prognostiserade underskottet är ett fortsatt behov av vakter på stadsbiblioteket, något som inte fanns med i budgeten, 340 tkr. Det kompenseras något av att avskrivningarna väntas bli lägre än budgeterat.

36 EKONOMISK PROGNOS 36 BARN- OCH UNGDOMSNÄMND 641 Grundskola/barnomsorg (BN) tkr Den främsta anledningen till det beräknade överskottet är färre barn och elever i verksamheten än tidigare budgeterat, tkr. Inom förskolan beror det enligt verksamheten på lägre antal inskrivna barn. För grundskolans del handlar det istället om färre asylsökande elever än tidigare prognostiserat. Avvikelsen reduceras med tkr till följd av högre hyreskostnader (dubbla kostnader för Getingeskolan) samt högre mark- och etableringskostnader för nya paviljonger. UTBILDNINGS- OCH ARBETSMARKNADSNÄMND 130 Arbetsmarknadsåtgärder (UN) Förändring jämfört med föregående prognos: tkr Den främsta förklaringen till prognosförändringen är högre intäkter från Migrationsverket till följd av fler nyanlända. Det påverkar prognosen för etableringsverksamheten som förändrats med tkr tkr Verksamheten inom ramarna för anslagsområde 130 bedrivs och följs upp inom följande avdelningar: arbetsmarknadsenheten, daglig verksamhet, ekonomisk bistånd, etablering samt förvaltningsövergripande verksamhet. Överskottet som väntas uppstå vid årets slut beror på avvikelse inom etablering, arbetsmarknadsenheten och daglig verksamhet. Inom etablering förklaras avvikelsen med intäkter högre än budget. Antalet nyanlända i december var avsevärt högre än väntat, vilket i sin tur ger högre intäkter än budgeterat när utbetalningarna från Migrationsverket nu kommer. På helårsbasis förväntas det ge en avvikelse på tkr. Arbetsmarknadsenheten prognostiserar en positiv avvikelse gentemot kommunfullmäktiges fastställda ram med tkr. Största anledningen till avvikelsen, tkr, är att arbetet

37 EKONOMISK PROGNOS 37 med de sociala fonderna inte kommit igång. Bedömningen, i nuläget, är att pengarna inte kommer att omsättas i verksamhet fullt ut under För daglig verksamhet beräknas ett underskott uppvisas, tkr. Anledningen är att all daglig verksamhet sedan september 2016 bedrivs i kommunal regi. Enligt verksamheten utförde den tidigare leverantören verksamheten till ett lägre pris än vad kommunen kan göra i dagsläget. 131 Ekonomiskt bistånd tkr Verksamheten räknar med att kostnader för utbetalningar under 2017 kommer ligga på samma nivå som förra året. Samtidigt har budgetramen reducerats med tkr, vilket gör att verksamheten väljer att prognostisera ett underskott vid årsskiftet. 651 Gymnasieskola tkr Huvudsakligen beror avvikelsen på att de kommunala gymnasieskolorna väntas uppvisa ett överskott, tkr. Verksamheten förklarar det med osäkerheten kring utökad budgetram: inom ramen för 2017 finns en förstärkning, som verksamheten inte vet om den är tillfällig eller permanent. Därför är verksamheten försiktig med att utöka organisationen permanent, och ser därför att viss del av medlen inte kommer förbrukas. 661 Vuxenutbildning Förändring jämfört med föregående prognos: tkr Det är första gången för i år som förväntad avvikelse rapporteras. Avvikelsen förklaras nedan tkr Lägre kostnader än budgeterat väntas till följd av minskat antal sökande till yrkesutbildningar. Det bidrar till att kostnaderna för framför allt köp av utbildning (både från kommunal vuxenutbildning och från externa aktörer) är lägre än beräknat vid budgeteringstillfället.

38 EKONOMISK PROGNOS 38 SOCIALNÄMND 750 Social omsorg (SN) Förändring jämfört med föregående prognos: tkr Det är första gången för i år som förväntad avvikelse rapporteras. Avvikelsen förklaras nedan tkr Avvikelsen förklaras till största del av lägre intäkter avseende ersättningar för ensamkommande barn, beroende på att Migrationsverket från halvårsskiftet sänker ersättningsnivåerna. Enligt verksamheten pågår ett omställningsarbete i syfte att anpassa kostnaderna till de nya ersättningsnivåerna. Samtidigt finns det vissa svårigheter, så som långa kontrakt på lokalerna och lagkrav på personalschema, som i praktiken omöjliggör en snabb omställning. I nuläget görs bedömningen att kostnaderna för denna del av verksamheten vid årsskiftet kommer att överstiga budgeten med cirka tkr. Kortfattade kommentarer driftbudgetavvikelse Budgetavvikelse Ensamkommande barn, lägre intäkter Externplaceringar funktionshinder Externplaceringar barn och unga Personlig assistans Externplaceringar psykiatri och missbruk Diverse överskott, som vakanser, resultatbalansering etcetera Summa

39 EKONOMISK PROGNOS 39 HEMVÅRDSNÄMND 770 Äldreomsorg (HN) Förändring jämfört med föregående prognos: tkr Sedan föregående prognostillfälle är det främst inom äldreboendeverksamheten som den positiva förändringen återfinns. Inga kunder bor längre på Almgårdens äldreboende (de har successivt flyttat till andra boenden), vilket har möjliggjort att kostnaderna har kunnat sänkas. Även lägre inflyttningstakt till ett nytt privat boende på Nissastrand bidrar till lägre kostnader för verksamheten tkr Den främsta förklaringen till avvikelsen är att hemsjukvård och förebyggande verksamhet väntas uppvisa ett underskott, cirka tkr. Anledningen är huvudsakligen fler insatser, som gör att Nattpatrullen och Larmpatrullen har en högre belastning inom sin verksamhet än vad som prognostiserats vid budgettillfället. Dessutom har, på grund av arbetsmiljöskäl, sjuksköterskeverksamheten numera med sig en undersköterska nattetid, vilket verksamheten inte räknade med då budgeten fastställdes. Även ökade kostnader till följd av svårigheter med bemanning under semesterperioden har inräknats i prognosen. Kortfattade kommentarer driftbudgetavvikelse Budgetavvikelse Föregående budgetavvikelse Hemsjukvård och förebyggande verksamhet Äldreboende Uteblivna avgiftsintäkter på grund av ej höjd maxtaxa under Hemtjänst Utomkommunal vård Övrigt Oförutsedda omvärldsförändringar Summa avvikelse

40 EKONOMISK PROGNOS 40 Bolag MNKR 4 3,7 3 3, ,1 0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-1 HRAB HFAB HEM HSAB HHHAB HAAB DHAB HNAB ABI -0,6 HRAB HFAB HNAB ABI HEM HSAB DHAB HAAB HHHAB 4,0% 0,0% 0% 0,0% 0,0% 15,9% -1,3% 15,0% - HALMSTADS RÅDHUS AB (HRAB) Förändring jämfört med föregående prognos: tkr Avvikelsen är tkr högre än föregående prognos till följd av att borgensavgifterna för 2017 prognostiseras bli lägre tkr HRAB prognostiserar ett resultat på tkr vilket är tkr högre än budget. Avvikelsen beror främst på att borgensavgifterna och de finansiella kostnaderna minskat.

41 EKONOMISK PROGNOS 41 DESTINATION HALMSTAD AB (DHAB) Förändring jämfört med föregående prognos: tkr Avvikelsen är 300 tkr högre än föregående prognos och beror huvudsakligen på lägre avskrivnings- och räntekostnader tkr Bolagets prognostiserade resultat uppgår till tkr, vilket är 600 tkr lägre än budget. Avvikelsen beror i huvudsak på att det i budget ingår ett balanserat underskott från 2014 om tkr avseende Ping Pong Power som kommer att äga rum under Bolaget prognostiserar samtidigt lägre kapitalkostnader. HALMSTADS STADSNÄT AB (HSAB) tkr Bolagets prognostiserade resultat uppgår till tkr, vilket är tkr högre än budget. Avvikelsen beror i huvudsak på att bolagets nätintäkter, provision på tjänster och anslutningsavgifter beräknas öka. HALMSTADS FLYGPLATS AB (HAAB) Förändring jämfört med föregående prognos: tkr Det är första gången för i år som förväntad avvikelse rapporteras. Avvikelsen förklaras nedan tkr Bolagets prognostiserade resultat uppgår till tkr vilket är tkr högre än budget. Avvikelsen beror främst på att bolaget prognostiserar högre intäkter avseende markupplåtelse för verksamhet i hamnen. Samtidigt förväntas bolagets finansiella kostnader bli lägre till följd av förändrat ränteläge.

42 EKONOMISK PROGNOS 42 Budgetavvikelse i investeringsredovisningen Nedan kommenteras i regel endast de anslagsområden och bolag som vid årets slut beräknas få avvikelse mot budget. Investeringsredovisningen sker i tkr. Förvaltningar MNKR KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN Figur 3: Budgetavvikelse per nämnd uttryckt i mnkr KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN - 70,0% 0,0% 5,0% 51,1% -1,3% 0,0% 10,2% 31,1% 14,6% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Figur 4: Budgetavvikelse per nämnd uttryckt i procent

43 EKONOMISK PROGNOS 43 Kommunstyrelse 299 Samhällsbyggnadskontor (KS) Förändring jämfört med föregående prognos: tkr Förändringen består av justeringar på intäktssidan, tkr, likväl som på utgiftssidan, tkr. Det är ett flertal exploateringsprojekt där försäljning blivit ytterligare försenad. Även projekten för idrottshallar i Snöstorp och Oskarström samt äldreboende har förskjutits i tiden tkr Den beräknade budgetavvikelsen uppgår till cirka tkr och beror till viss del på lägre inkomster, tkr, men huvudsakligen på lägre utgifter, tkr. På inkomstsidan återfinns hela avvikelsen inom mark- och exploateringsverksamheten (MEX), och beror på senarelagd försäljning inom projekten Albinsro etapp 2, Bagaren 11 och Snöstorps IP och Tullkammarkajen och Kemisten. Avvikelsen på utgiftssidan utgörs av följande: Mark- och exploateringsverksamhet (se även bilagan sist i dokumentet) tkr Hamnen tkr Nya Kattegattgymnasiet tkr Södra Infarten etapp tkr Grundskolor tkr Förskolor tkr Idrottshallar tkr Äldreboende tkr Övriga projekt tkr Totalt tkr Utgiftsavvikelserna beror till stor del på senareläggning i ett flertal projekt. Arbetet med Hamnen, Södra Infarten etapp 1 och grundskoleombyggnader beräknas börja under 2018, medan arbetet med nya förskolor beräknas påbörjas under hösten Det finns i nuläget inga förutsättningar för att projekten gällande idrottshallar i Snöstorp och Oskarström ska kunna starta under året, tkr.

44 EKONOMISK PROGNOS 44 Mark- och exploateringsverksamheten inom anslagsområde 299 Projekt Budget 2017 Utfall 2017 Prognos 2017 Budgetavvikelse Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Fastighetsförvärv Fastighetsförsäljningar Coop, Gamletull Halmstad 3:130 (HEM) Breared 1: Kemisten, Lundgrens Kv. Svartmunken P-hus Haverdal 37:5 (Skintan) Kistinge industriområde Övrigt MEX Totalt Servicenämnd 200 Servicekontor (SE) tkr Nämndsgemensamma investeringsmedel för oförutsedda investeringsbehov prognostiseras att inte användas under året. Fastighetsnämnd 209 Förvaltningsfastigheter (FN) Förändring jämfört med föregående prognos: tkr Förändringen avser högre beräknade utgifter för ersättningslokaler för Getingeskolan, samt åtgärder på grund av konstruktionsfel på förskolorna Tuvan, Vallmon och Ängsgård tkr Avvikelsen vid årets slut beror främst på lägre utgifter för skolor och förskolor. De största budgetavvikelserna finns inom följande projekt: Hjorten, Linehed Hallands konstmuseum Örjanskolans nya annex Steningeskolan Gruppbostad Snöstorp Övriga projekt Totalt tkr tkr tkr tkr tkr tkr tkr

45 EKONOMISK PROGNOS 45 Skolor/förskolor (avvikelse tkr): Ny förskola på Linehed förväntas avvika med cirka tkr jämfört med budget. Byggstart sker tidigast i augusti Av anslaget ersättning dåliga lokaler, skolor och förskolor beräknas cirka tkr inte förbrukas i år. För Örjanskolans nya annex beräknas en avvikelse på cirka tkr. Byggnation har inte påbörjats ännu. I lokalen bedrivs tillfälligtvis undervisning för elever från Furulundsskolan. Steningeskolan visar en avvikelse på cirka tkr. Ingen projektering bedrivs för närvarande. Om skolan ska byggas kommer ytterligare budgetmedel att behövas. Övriga senarelagda förskolebyggnationer är Frösakull, tkr, Söndrum, tkr, Oskarström, tkr, Nymansgatan, tkr, samt Jutarum, tkr. Gruppbostäder/daglig verksamhet (avvikelse tkr): På gruppbostad Snöstorp förväntas en avvikelse på tkr. Socialförvaltningen har nyligen lagt beställning på byggnationen. Övriga projekt (avvikelse tkr): Hallands konstmuseum förväntas lämna en avvikelse på cirka tkr. Medel avsedda för samlokalisering av förvaltningskontoret och barn- och ungdomsförvaltningen på Nymansgatan kommer att avvika med cirka tkr. Projektet avslutas inom kort.

46 EKONOMISK PROGNOS 46 Teknik- och fritidsnämnd 320 Gator, parker och idrott (TN) Förändring jämfört med föregående prognos: 1 700tkr Det är första gången för i år som förväntad avvikelse rapporteras. Avvikelsen förklaras nedan. Prognosen för helåret beror på avvikelser i följande projekt: tkr Närhet Halmstad, som omfattar utveckling och förändring av busslinjenätet väntas överskrida budget (då alla bidrag från Hallandstrafiken, som är medfinansiär, inte väntas inkomma under året), 500 tkr. Strömvallens isbana har avslutats och budgetöverskottet blev +500 tkr. Kattegattsledens två delprojekt, bron över Genevadsån och cykelbana Steninge- Stensjö (där Trafikverket är driver projektet och kommunen är medfinansiär) har dragit ut på tiden. Markägoförhållanden, avtalsskrivning och naturskyddsbestämmelser är några av de omständigheter som har fördröjt och fördyrat projektet, tkr. Kulturnämnd 460 Kulturförvaltningen (KN) +500 tkr Verksamheten bedömer att hela investeringsanslaget inte kommer att förbrukas under året. Uppskattningen grundar sig på tidigare års investeringstakt och inte på några i dagsläget kända förseningar.

47 EKONOMISK PROGNOS 47 Barn- och ungdomsnämnd 641 Grundskola och barnomsorg (BU) tkr Överskottet som prognostiseras beror på förseningar för bland annat förskolorna Kastanjeallén, Skeppet, och Frennarps byskola, som inte kommer starta under Även försenade startdatum för förskolepaviljonger bidrar till avvikelsen. Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd 130 Arbetslivsmarknadsåtgärder (UN) Förändring jämfört med föregående prognos: +127 tkr Det är första gången för i år som förväntad avvikelse rapporteras. Avvikelsen förklaras nedan. Till följd av ombyggnad av lokaler väntas inte alla investeringsmedel användas, +127 tkr tkr 651 Gymnasieskola Den förväntade avvikelsen beror enligt verksamheten på att förvaltningskansliet inte förväntas förbruka samtliga investeringsmedel tkr

48 EKONOMISK PROGNOS 48 Bolag MNKR 15,0 0,0 0,0 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0-2,6 HRAB HFAB HEM HSAB HHHAB HAAB DHAB HNAB ABI HRAB HFAB HNAB ABI HEM HSAB DHAB HAAB HHHAB - 0,0% - 0,0% 7,3% 0,5% 0,0% 0,0% -4,5% HALMSTADS ENERGI OCH MILJÖ AB (HEM AB) Avvikelse i nuvarande prognos: tkr Bolaget prognostiserar att investera tkr, vilket är tkr lägre än budget. Avvikelsen beror främst på revidering av årets investeringar med tkr avseende återvinningen vilka redan belastat Samtidigt flyttas två stora projekt gällande fjärrvärme fram till 2018.

49 EKONOMISK PROGNOS 49 HALMSTADS STADSNÄT AB (HSAB) Avvikelse i nuvarande prognos: tkr Bolaget prognostiserar att investera tkr, vilket är 400 tkr högre än budget. Avvikelsen beror på ökad investering i aktiv utrustning. HALLANDS HAMNAR HALMSTAD AB (HHHAB) Förändring jämfört med föregående prognos: tkr Det är första gången för i år som förväntad avvikelse rapporteras. Avvikelsen förklaras nedan. Avvikelse i nuvarande prognos: tkr Bolaget prognostiserar att investera tkr, vilket är tkr mer än budget. Avvikelsen beror på främst på inköp av inventarier.

50 BILAGOR 50 Kommunen (mnkr) Intäkter Kostnader Kommunstyrelse/gemensam administration m m Nettokostnad Nettobudget Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Kommunfullmäktige 0,2-13,3-13,1-13,1 0,0 0,0 Kommunstyrelse 0,0-36,0-36,0-54,8 18,8 18,8 Stadskontor 55,0-149,3-94,3-94,3 0,0 0,0 Skogsförvaltning 2,2-1,1 1,1-0,3 1,4 0,1 Samhällsbyggnadskontor 90,0-93,2-3,1-14,8 11,7-4,9 Kollektivtrafik 0,0-15,7-15,7-15,5-0,2-0,2 Färdtjänst 0,0-25,1-25,1-26,1 1,0 1,0 Summa 147,4-333,7-186,3-219,0 32,7 14,8 Byggnadsnämnd 30,3-39,4-9,1-9,1 0,0 0,0 Servicenämnd Servicekontoret administration 13,0-36,4-23,4-23,2-0,2 0,0 Kontorsservice 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Städ- och måltidsservice 347,2-347,2 0,0 0,0 0,0 0,0 IT-service 106,9-107,4-0,5 0,0-0,5 1,0 Kommuntransport 82,6-82,6 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 549,7-573,6-23,9-23,2-0,7 1,0 Fastighetsnämnd Fastighetskontoret administration 44,4-60,1-15,7-15,7 0,0 0,0 Förvaltningsfastigheter 644,8-646,5-1,7-1,7 0,0 0,0 Summa 689,3-706,6-17,3-17,3 0,0 0,0 Teknik- och fritidsnämnd 86,8-340,1-253,3-259,8 6,5 6,5 Nämnden för Laholmsbuktens VA 263,2-265,3-2,1-4,6 2,5 2,5 Kulturnämnd 19,8-139,6-119,8-119,6-0,2 0,0 Barn- och ungdomsnämnd Grundskola och barnomsorg 269, , , ,8 10,0 0,0 Kulturskola 6,4-32,8-26,4-26,4 0,0 0,0 Summa 276, , , ,2 10,0 0,0 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd Driftredovisning Prognossammanställning per 30 april 2017 Arbetsmarknadsåtgärder 142,4-300,1-157,7-170,1 12,4 5,9 Ekonomiskt bistånd 5,0-70,2-65,2-62,2-3,0 0,0 Gymnasieskola 95,0-482,7-387,8-404,0 16,2 0,0 Vuxenutbildning 61,1-111,9-50,8-52,3 1,5 1,5 Summa 303,5-964,9-661,4-688,5 27,1 7,4 Socialnämnd 248,6-950,3-701,7-691,6-10,1-10,1 Hemvårdsnämnd 183, , , ,8-6,0 4,0 Miljönämnd 15,9-27,3-11,4-11,4 0,0 0,0 Räddningsnämnd 12,8-84,5-71,7-71,7 0,0 0,0 Summa 2 826, , , ,8 61,8 26,1

51 BILAGOR 51 Investeringsredovisning Prognossammanställning per 30 april 2017 Kommunen (mnkr) Inkomster Utgifter Nettoinvesteringar Nettobudget Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Kommunstyrelse/gemensam administration m m Kommunfullmäktige 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kommunstyrelse 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Stadskontor 0,0-2,0-2,0-2,0 0,0 0,0 Skogsförvaltning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Samhällsbyggnadskontor 63,7-253,9-190,2-639,3 449,1 23,4 Kollektivtrafik 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Färdtjänst 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 63,7-255,9-192,2-641,3 449,1 23,4 Byggnadsnämnd 0,0-0,1-0,1-0,1 0,0 0,0 Servicenämnd Servicekontoret administration 0,0-0,3-0,3-2,8 2,5 0,0 Kontorsservice 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Städ- och måltidsservice 0,0-1,7-1,7-1,7 0,0 0,0 IT-service 0,0-37,8-37,8-37,8 0,0 0,0 Kommuntransport 0,0-8,0-8,0-8,0 0,0 0,0 Summa 0,0-47,9-47,9-50,4 2,5 0,0 Fastighetsnämnd Fastighetskontoret administration 0,0-0,3-0,3-0,3 0,0 0,0 Förvaltningsfastigheter 0,0-231,6-231,6-474,4 242,8-20,1 Summa 0,0-231,9-231,9-474,7 242,8-20,1 Teknik- och fritidsnämnd 0,0-129,0-129,0-127,3-1,7-1,7 Nämnden för Laholmsbuktens VA 0,0-59,6-59,6-59,6 0,0 0,0 Kulturnämnd 0,0-4,4-4,4-4,9 0,5 0,0 Barn- och ungdomsnämnd Grundskola och barnomsorg 0,0-15,6-15,6-23,2 7,6 0,0 Kulturskola 0,0-1,3-1,3-1,3 0,0 0,0 Summa 0,0-16,9-16,9-24,5 7,6 0,0 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd Arbetsmarknadsåtgärder 0,0-1,6-1,6-1,7 0,1 0,1 Ekonomiskt bistånd 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Gymnasieskola 0,0-3,3-3,3-4,1 0,8 0,0 Vuxenutbildning 0,0-0,5-0,5-0,5 0,0 0,0 Summa 0,0-5,4-5,4-6,4 0,9 0,1 Socialnämnd 0,0-1,4-1,4-1,4 0,0 0,0 Hemvårdsnämnd 0,0-9,5-9,5-9,5 0,0 0,0 Miljönämnd 0,0-0,2-0,2-0,2 0,0 0,0 Räddningsnämnd 0,0-12,6-12,6-12,6 0,0 0,0 Summa 63,7-774,8-711, ,8 701,7 1,7

52 BILAGOR 52 Driftredovisning Halmstads Rådhus AB-koncernen (mnkr) Prognossammanställning per april 2017 Prognostiserat Budget enligt Differens mot fg Budgetavvikelse resultat affärsplan 2017 prognos Utfall 2016 Halmstads Rådhus AB 28,6 27,5 1,1 1,3 30,9 Halmstads Fastighets AB 130,0 130,0 0,0 0,0 122,0 Halmstads Energi och Miljö AB 128,0 128,0 0,0 0,0 151,0 Halmstads stadsnät AB 27,2 23,5 3,7 0,0 24,8 Hallands Hamnar Halmstad AB 10,0 10,0 0,0 0,0 10,1 Halmstads Flygplats AB -17,5-20,6 3,1 3,1-14,9 Destination Halmstad AB -45,5-44,9-0,6 0,3-26,1 Halmstads Näringslivs AB -15,3-15,3 0,0 0,0-11,7 AB Industristaden -1,3-1,3 0,0 0,0-0,6 Summa 244,2 236,9 7,3 4,7 285,5 Investeringsredovisning Halmstads Rådhus AB-koncernen (mnkr) Prognossammanställning per april 2017 Nettoinvesteringar Budget enligt affärsplan 2017 Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Utfall 2016 Halmstads Rådhus AB 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Halmstads Fastighets AB -577,0-577,0 0,0 0,0-340,2 Halmstads Energi och Miljö AB -191,0-206,0 15,0 0,0-159,1 Halmstads stadsnät AB -78,2-77,8-0,4 0,0-89,8 Hallands Hamnar Halmstad AB -60,4-57,8-2,6-2,6-9,8 Halmstads Flygplats AB -26,7-26,7 0,0 0,0-39,9 Destination Halmstad AB -1,9-1,9 0,0 0,0-1,4 Halmstads Näringslivs AB 0,0 0,0 0,0 0,0-0,2 AB Industristaden -6,0-6,0 0,0 0,0 10,4 Summa -941,2-953,2 12,0-2,6-630,0

53 BILAGOR 53 Specifikation av mark- och exploateringsverksamheten Mark- och exploateringsverksamheten inom anslagsområde 299 Projekt Budget 2017 Utfall 2017 Prognos 2017 Budgetavvikelse Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Fastighetsförvärv Fastighetsförsäljningar Marksanering Söder Gamletullsområdet Kemisten, Lundgrens Getinge stationsområde Söndrum Ranagård Sofieberg Norra Haverdal 37:5 (Skintan) Fammarsvägen, Onsjö Fd Snöstorps IP Kistinge industriområde Villmanstrand Hamnen Getinge industriområde Simlångsdalen Kårarp industriområde Kv. Biskopen Coop, Gamletull Halmstad 3:130 (HEM) Kv. Svartmunken P-hus Ny deponi Kistinge Österskans Teatern Kvarteret Kilot Betyget 4, Kattegattområdet Möllegårdsvägen Sporthallen, bostäder Bagaren Breared 1: Halmstad Karl XI Albinsro etapp Tullkammarkajen Övrigt MEX Mex enligt ny redovisningsmetod Totalt Mex enligt ny redovisningsmetod Projekt Budget 2017 Utfall 2017 Prognos 2017 Inkomster Utgifter Intäkt Utgifter Resultatpåverkan Intäkt Utgifter Resultatpåverkan Kvibille 7: Harplinge centrum Fyllinge IV Kvadranten Harplinge Lyngåkra Totalt

54 BILAGOR 54 Verksamhetens nettokostnad Verksamhetens budgeterade och prognostiserade nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader, vilken framgår av resultaträkningen tidigare, är framräknad enligt följande modell: Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader (mnkr) Prognos 2017 Budget 2017 Budgetavvikelse Fg budgetavvikelse Differens föregående prognos Nämndernas nettokostnad Kalkylerade internräntor Kalkylerade avskrivningar Kalkylerat pensionskostnadspålägg Semesterlöneskuldökning/Löneavtal/Övrigt Summa Årets resultat efter balanskravsjusteringar Reglerna kring balanskravet innebär att en kommun måste ha ett så kallat balanskravsresultat som är positivt i budget, delårsbokslut och bokslut. Är så inte fallet måste en åtgärdsplan presenteras och beslutas av kommunfullmäktige. Planen ska bland annat innehålla information om hur det uppkomna underskottet ska kunna inhämtas inom en period av tre år. Balanskravsresultat har tagits fram på följande sätt: Balanskravsutredning (mnkr) 2017 Årets prognostiserade resultat 19 Realisationsresultat; pensionsmedel 0 Realisationsresultat; fastigheter/tomträtter -10 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 9

55 2017