Budgetprognos 2013 för Kalmarsunds Gymnasieförbund prognos efter sju månader
|
|
- Roger Jansson
- för 8 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 1(7) FÖRBUNDSKONTORET Datum Handläggare: Carina Cerafiani Ekonomichef Budgetprognos 2013 för Kalmarsunds Gymnasieförbund prognos efter sju månader Efter sju månader redovisar Kalmarsunds Gymnasieförbund ett operiodiserat resultat på plus 26,1 mkr. En analys av samtliga verksamheters kostnader och intäkter visar dock en beräknad avvikelse för år 2013 på minus 8,2 mkr. Resultaträkning (tkr) Redovisning Prognos tom juli Helår Verksamhetsnetto % varav Inter kom Kostnader/intäkte varav avskrivningar Pensioner/finansiella kostnader mm Nettokostnader % Driftbidrag % varav statsbidrag 0 0 Finansnetto % 812 Resultat Budgetutfallsprognosen för 2013 baseras på det ekonomiska utfallet t o m Riktpunkten för perioden är ca 58,3 %. I uppföljningen ingår ett antal kalkylerade poster som bygger på senast kända uppgifter och prognoser på den förväntade ekonomiska utvecklingen. Exempel på sådana poster är förväntat elevantal, semesterlöneskuld, löneökningar, pensionskostnader och interkommunala ersättningar. Förra helårsprognosen visade på ett resultat om 11,1 mkr i underskott vid årets slut. Beroende på en förbättrad prognos avseende interkommunala intäkter och kostnader och förändrade prognoser avseende enheterna så minskas dock underskottet. I verksamhetsnettot återfinns alla kostnader och intäkter för gymnasieförbundets verksamheter exklusive kostnader/intäkter för pensioner, driftbidrag och finansnetto. I dagsläget uppgår nettokostnaderna till 63,5 %. Pensioner/finansiella kostnader omfattar kostnader för utbetalda pensioner, avtalsförsäkringar, förvaltningsavgifter, löneskatt mm. Avgiften till Fora (som administrerar AFA försäkringar) är nolldebiterad 2013 vid sidan om trygghetsförsäkringen vid arbetsskada som uppgår till 0,01 %. Postadress Besöksadress Telefon Telefax Box 865 Skeppsbrogatan Kalmar
2 2(7) Prognosen för de inbetalda premierna för den förmånsbestämda pensionen förväntas överstiga föregående års utfall med cirka 1 mkr. Kostnaden täcks dock upp av PO-finansiering som, enligt prognos, kommer att redovisa ett högre utfall än beräknat. Driftbidraget uppgår till 429,4 mkr för år Bidraget fördelas med 91 % till gymnasieskolan 9 % till kommunal vuxenutbildning. Driftbidraget ligger sammantaget över riktpunkt vilket beror på att driftbidraget för augusti redan inkommit i redovisningen. I finansnettot återfinns ränteintäkter och räntekostnader. Helårsprognosen för ränteintäkter beräknas till föregående års nivå trots ett lågt utfall tom juli, då intäktsräntan på koncernkontot endast utbetalas en gång per år och det sker i slutet av december. När det gäller kostnadsräntorna beräknas de bli högre under innevarande år än 2012 då den så kallade RIPS räntan sänks. Det innebär att förbundet måste öka sin avsättning till pensioner för att bevara värdet på skulden. Kostnaden beräknas till 250 tkr förutom den ordinarie pensionsskuldsräntan på cirka 100 tkr. Kommentarer till verksamheternas resultat Nedan följer en redovisning av verksamheternas resultat. I tabellen redovisas verksamheternas förväntad årsprognos för samtliga verksamheter. I nuläget redovisar verksamheterna en beräknad avvikelse för år 2013 på tkr. Diagrammet visar verksamheternas förväntade årsresultat. Gemensamt & Förbundskontoret Under verksamheten gemensamt återfinns kostnader för projektet digital kompetens. Denna kostnad beräknas belasta resultatet med ca 13 mkr 2013 varav 6,8 mkr har redovisats tom juli. Kostnaden för inackorderingsbidrag är fortsatt lägre än budgeterat. Årsprognos minus 12 mkr (Gemensamt) Årsprognos minus 0,01 mkr (Förbundskontoret)
3 3(7) Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan visar ett prognostiserat underskott på ca 4,6 mkr mot en prognostiserad budget. I prognosen och budgeten är IM-programmet medräknat och programmet har ett avräkningssystem med en intäkt för antal elever per månad. I det beräknade underskottet ingår en besparingspost på 4,2 mkr. Skolan har till viss del lyckats minska underskottet från tidigare 5,3 milj. kr genom bl.a. besparingar på programmens driftskostnader och minskad hyreskostnad. Besparingar av personalkostnader har också skett på nästan alla program och besparingarna ligger i budgeten. Anledningen till underskottet är givetvis vikande elevunderlag och att flera undervisningsgrupper minskar med någon elev här och där men grupperna är allt jämnt för stora för att kunna slås samman. På individuellt alternativ IM programmet tror man att det blir större kostnader för elevresor än man från början budgeterat, mindre intäkter samt kostnader för våra elever som går på annan skolan som man i dagsläget inte vet om skolan får ersättning för. I övrigt har man sparat in på vikarier, ökat sina intäkter, minskat lokalkostnader men har samtidigt en högre kostnad för skolläkare än planerat. Även kostnaden för APU beräknas bli högre än budgeterat. Årsprognos minus 4,6 mkr Stagneliusskolan Under våren har tjänstefördelningsprocessen slutförts och tjänsteunderlag har delats ut till personalen, och en del justeringar har gjorts efter inkomna synpunkter och uppstådda händelser. Enheten har bland annat gjort en arbetsanpassning och avsatt extra tid för rättning av nationella prov. Trots nämnda avvikelser relativt den till förbundet redovisade handlingsplanen för 0-resultat, bedöms tjänstefördelningen fortfarande på ett godtagbart sätt spegla besparingen. Sammantaget håller verksamheten dock budget som det ser ut nu. När det gäller verksamheten ej programbundet har enheten budgeterat för stora intäkter och för låga kostnader för det individuella valet, vilket påverkar resultatet negativt. Inför hösten -13 har Stagneliusskolan många sökanden, och antalet nya ettor som beräknas börja blir fler än vad vi fått budget för. Det innebär att den av förbundet prognostiserade budgetjusteringen som gjordes i våras ligger medräknad i den inlämnade helårsprognosen. Helårsprognosen pekar mot att Stagneliusskolan håller sin tilldelade budget. Årsprognos plus 0,4 mkr Jenny Nyströmskolan För gymnasiet prognostiseras idag ett underskott på ca tkr. I detta ingår den prognostiserade budgetförstärkningen motsvarande ca tkr som en konsekvens av ökat elevtal. Att resultatet väntas bli närmare tkr sämre än vid förra prognosen beror i huvudsak på högre personalkostnader. En ytterligare förstärkning av lärarresurser på estetiska programmet (inriktning estetik och media) är en orsak och kurser för yrkesvuxelever en annan. Omfördelning av personal tillsammans med omorganisation under höstterminen medför högre personalkostnader än vad som tidigare prognostiserats. Årsprognos minus 4,4 mkr
4 4(7) Gymnasiesärskolan För gymnasiesärskolan prognostiseras inga betydande förändringar mot tidigare. Ett underskott på drygt 50 tkr ger förhoppningar om en balanserad budget. De ekonomiska effekterna av den nya gymnasiereformen GYS13 är även idag lite oklar och kan komma att innebära en viss fördyring i olika sammanhang på kort sikt. Samtidigt öppnar strukturella förändringar möjligheter till nya besparingsåtgärder som ger positiva effekter på längre sikt. Årsprognos minus 0,1 mkr Axel Weüdelskolan Genomgång av underlaget och med kända faktorer inräknade ger ett prognostiserat underskott i storleksordningen 300 tkr baserat på att två rektorer är anställda fr.o.m. 1 september. Årsprognos minus 0,3 mkr Kostenheten Kostenheten har svårt att nå upp till budgeterade intäkter. Försäljningen har minskat och även efterfrågan av frukost från idrottsinriktningar har minskat vilket gjort att verksamheten fått minskade intäkter. Enheten har inte heller haft samma efterfrågan av lägerverksamhet. Kostenheten har genomfört en omorganisering i kioskerna under våren samt haft en extra lönekostnad för 0,75 tjänst i samband med en uppsägning p.g.a. arbetsbrist första halvåret Omorganiseringen leder till minskad bemanning i kioskerna och den extra lönekostnaden upphör i augusti vilket leder till minskade lönekostnader framöver. För att försöka kompensera de minskade intäkterna måste enheten även fortsättningsvis vara mycket restriktiva både vid bemanning och vid inköp. Årsprognos minus 0,15 mkr Stage4you academy Stage4you Academy visar på ett negativt resultat som beräknas till tkr. Med hänsyn taget till budgetjusteringen avseende elevpengjustering så är dock avvikelsen negativ med tkr. Verksamheten har i nuläget extra kostnader för dubbla lönekostnader på Samhällsprogrammet under en fyraveckorsperiod i samband med en övergång till föräldraledighet men även i form av en kostnad till Räddningstjänsten i Torsås-Emmaboda som härrör från Styling programmet har även behövt förnya delar av materialet inom hantverksteknikkurserna som verksamheten övertog i samband med överföringen av karaktärsdelen från den dåvarande entreprenören till GYF. Intäkter för SFI/flyktingverksamhet är även i dagsläget svåra att överblicka på grund av fluktration i antalet flyktingar. Antalet flyktingar som Torsås kommun skulle erhålla inte är i den nivå som önskemål och utfästelser från kommunen har lagt en organisation efter. Verksamheten är dock bundna av anställningskontrakt resten av läsåret för extra anställd personal för att svara upp mot det förutsagda elevantalet inom SFI. Verksamheten kommer dock under året att lämna tre lokaler med anledning av minskat behov i samband med utfasningen av Lärlings- och Samhällsvetenskapliga programmen. Verksamheten beräknar även att kunna genomföra besparingar inom administrationen, ej programbunden undervisning och inom bygg & Anläggningsprogrammet. Besparing inom administration hänförs till neddragning av skolledningsresursen, för ej programbunden undervisningen baseras besparingen på ett avtal som löper ut och ej kommer att förlängas på grund av minskat elevantal. Besparingen inom bygg & Anläggningsprogrammet omfattar minskning av personalkostnader eftersom programmet kommer att flyttas till Kalmar. Lärartjänsten blir 20 % vid Stage4you Academy.
5 5(7) Övriga besparingar återfinns inom industritekniskaprogrammet (uppsägning av fastighet) elevvård (minskning av tjänst) och ytterligare uppsägning av en fastighet (paviljongen). Trots besparingsåtgärder så kommer Stage4you academy inte uppnå en budget i balans vilket bland annat beror på utfasningen av Sabet och lärlingsprogrammet där lönekostnader och vissa lokalkostnader kvarstår. Årsprognos minus 2,7 mkr (gymnasiet) Årsprognos plus 0,6 mkr (komvux) Ölands Gymnasium inkl komvux l kade kostnaden har gymnasiet minskat kostnaderna för Övriga kostnader exempelvis marknadsföringskostnader men också genom minskade personalkostnader genom att Gästgiveriet tar över ansvaret för de karaktärsämneskurser som hittills belastat Ölands Gymnasium. Komvux: Riktade statsbidrag från Skolverket - Yrkesvux och Lärlingsvux gör att Komvux budget kommer att uppvisa ett positivt resultat. I dagsläget är det svårt att avgöra exakt hur mycket vilket beror på förbrukningen av statsbidragen. Bidragen erhålls under förutsättning att sökta medel används i relevant syfte och att målen nås; antal tilldeladegymnasiepoäng förbrukas. Når verksamheten inte de uppsatta målen kräver Skolverket återbetalning. Exklusive den budgetjustering som ligger med i prognosen så beräknar Ölands Gymnasium vid årsslutet redovisa ett resultat om plus/minus noll. Budgetjusteringen innebär dock en minskning av tilldelad budget med 460 tkr enligt prognosen från i våras. Årsprognos minus 1,2 mkr (gymnasiet) Årsprognos plus 0,7 mkr (komvux)
6 6(7) Likviditet Saldot på Kalmarsunds gymnasieförbund uppgick till 54,6 mkr den sista juli. Nedanstående diagram visar saldot vid respektive månadsslut från maj 2012 fram till juli Topparna är ett resultat av de medlemsbidrag förbundet erhåller. Medelsaldot 2012 låg runt 85 mkr enligt diagrammet medan det hittills i år är cirka 65 mkr. Investeringar De budgeterade investeringarna enligt Kalmarsunds gymnasieförbund styrelse uppgår till tkr. Budget 2013 tom juli Investeringar tom juli månad uppgår till tkr och återfinns inom Lars Kaggskolan, Jenny Nyströmskolan, Stage4you academy och kostenheten. Investeringar omfattar inventarier till nytt program inom Idrott och hälsa, inventarier till kurs för industriautomation, byte av låssystem, elevbord samt stolar och köksutrustning.
7 7(7) ÅR 2013 RESULTATRÄKNING (tkr) BUDGET Redovisning Rp Prognos (endast externa kostnader och intäkter) 2013 tom juli 58,3% helår Intäkter ,8% varav Inter kom intäkt varav interna intäkter Kostnader ,0% varav Inter kom kostnad varav interna kostnader varav kapitaltjänstkostnader Externa projekt Delsumma ,5% Semesterlöneskuld ,0% LAGSTADGADE ARBETSGIV AVG ,3% Löneskatt ,0% Avtalsförsäkringar FORA ,0% -17 Avtalsförsäkringar KPA ,6% -191 FÅP ,5% Förvaltningavgifter ,1% -52 Utbetalda pensioner ,0% Pensioner, ind valet mm ,0% Finansiering po-avgift ,7% Nettokostnader ,6% Driftbidrag ,7% varav statsbidrag 0 0 Intäktsräntor ,4% Kostnadsräntor ,5% -467 RESULTAT
Budgetprognos 2013 för Kalmarsunds Gymnasieförbund prognos efter fyra månader
1(6) FÖRBUNDSKONTORET Datum 2013-05-16 Handläggare: Carina Cerafiani Ekonomichef Budgetprognos 2013 för Kalmarsunds Gymnasieförbund prognos efter fyra månader Efter fyra månader redovisar Kalmarsunds Gymnasieförbund
Läs merBudgetprognos 2013 för Kalmarsunds Gymnasieförbund prognos efter tio månader
1(8) FÖRBUNDSKONTORET Datum 2013-11-20 Handläggare: Carina Cerafiani Ekonomichef Budgetprognos 2013 för Kalmarsunds Gymnasieförbund prognos efter tio månader Efter tio månader redovisar Kalmarsunds Gymnasieförbund
Läs merBudgetprognos 2015 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader
1 (8) Budgetprognos 2015 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader Budgeten år 2015 innebär att gymnasieförbundet har en kostymanpassning, pga. minskning av 16 19 åringar, som belastar
Läs merBudgetprognos 2015 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter två månader
1 (8) Handläggare Carina Cerafiani Budgetprognos 2015 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter två månader Budgeten år 2015 innebär att gymnasieförbundet har en kostymanpassning, pga av minskning
Läs merBudgetprognos 2014 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader
1 (9) Handläggare Caroline Johansson Budgetprognos 2014 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader Efter fyra månader redovisar Kalmarsunds gymnasieförbund ett operiodiserat resultat på
Läs merBudgetprognos 2015 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tre månader
1 (8) Budgetprognos 2015 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tre månader Budgeten år 2015 innebär att gymnasieförbundet har en kostymanpassning, pga. minskning av 16 19 åringar, som belastar
Läs merBudgetprognos 2018 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter två månader
1 (8) Budgetprognos 2018 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter två månader Budgeten för år 2018 baseras på en ökning av befolkningen i åldersgruppen 16-19 år. Medfinansieringen från medlemskommunerna
Läs merBudgetprognos 2017 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter två månader
1 (8) Budgetprognos 2017 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter två månader Budgeten för år 2017 baseras på en mindre ökning av befolkningen i åldersgruppen 16 19 år och innebär därmed ingen kostymanpassning
Läs merBudgetprognos 2016 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader
1 (8) Budgetprognos 2016 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader Budgeten år 2016 innebär att gymnasieförbundet har en kostymanpassning, pga. minskning av 16 19 åringar, som belastar
Läs merBudgetprognos 2016 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tre månader
1 (8) Budgetprognos 2016 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tre månader Budgeten år 2016 innebär att gymnasieförbundet har en kostymanpassning, pga. minskning av 16 19 åringar, som belastar
Läs merBudgetprognos 2018 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader
1 (9) Uppföljning oktober 2018 Datum Ärendebeteckning 2018-11-14 GYF 2018/0174-01.04 Handläggare Caroline Johansson Controller 0480-451514 caroline.johansson@gyf.se Budgetprognos 2018 för Kalmarsunds gymnasieförbund
Läs merBudgetprognos 2017 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader
1 (9) Budgetprognos 2017 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader Budgeten för år 2017 baseras på en mindre ökning av befolkningen i åldersgruppen 16 19 år och innebär därmed ingen kostymanpassning
Läs merBudgetprognos 2016 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter fyra månader
1 (8) Budgetprognos 2016 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter fyra månader Budgeten år 2016 innebär att gymnasieförbundet har en kostymanpassning, pga. minskning av 16 19 åringar, som belastar
Läs merBudgetprognos 2019 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tre månader
1 (9) Budgetprognos 2019, mars Datum Ärendebeteckning 2019-04-16 GYF 2019/0181-01.04 Handläggare Carina Cerafiani Ekonomichef 0480-45 15 09 carina.cerafiani@gyf.se Budgetprognos 2019 för Kalmarsunds gymnasieförbund
Läs merStyrelsen för Kalmarsunds gymnasieförbund
1 (2) KALLELSE/FÖREDRAGNINGSLISTA Datum 2018-05-24 Styrelsen för Kalmarsunds gymnasieförbund Tid Torsdagen den 31 maj 2018, klockan 09.00. Gruppmöten klockan 08.15-09.00. Plats Förbundskontoret, stora
Läs merMÅNADSRAPPORT JULI 2013
MÅNADSRAPPORT JULI 2013 Månadsrapport januari juli Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-juli visar ett överskott på 118 mkr, vilket är 33 mkr bättre
Läs merDelårsrapport. För perioden 2015-01-01 2015-08-31
Delårsrapport För perioden 2015-01-01 2015-08-31 RONNEBY KOMMUN DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2015-01-01-2015-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte
Läs merPeriodrapport OKTOBER
Periodrapport OKTOBER 2013 l Resultat januari oktober -102 mnkr (219 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,0 % (2,7 %) l Skatter och statsbidrag 2,3 % (3,3 %) l Helårsprognos -190 mnkr (136 mnkr) Omvärldsanalys
Läs merUppföljning och prognos. Mars 2018
Uppföljning och prognos Mars 2018 1 Innehåll Periodens resultat och helårsprognos... 3 Resultaträkning... 4 Driftbudgetavräkning... 5 Kommentarer till marsresultatet och prognos 2018... 6 2 Uppföljning
Läs mer~?- locum. Jlt: I. Månadsrapport för januari-oktober samt januarinovember. Ärendet ÄRENDE 15 ] ANMÄLAN 1 (1) LOC
locum. VÄRDEN FOR VÄRDEN 2016-02-25 - ÄRENDE 15 ] ANMÄLAN 1 (1) 2016-01-22 LOC 1501-0234 Styrelsen för Locum AB Månadsrapport för januari-oktober samt januarinovember 2015 för Locum AB Ärendet Anmälan
Läs merTjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011
KRISTINA DAHL SID 1/8 CONTROLLER KRISTINA.DAHL@VALLENTUNA.SE KOMMUNSTYRELSEN Tjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011 Förslag till beslut Kommunstyrelsen noterar informationen och godkänner
Läs merMÅNADSRAPPORT 2013 MAJ
MÅNADSRAPPORT Månadsrapport januari maj Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-maj visar ett överskott på 6 mkr, vilket är 49 mkr bättre än budget.
Läs mer31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN
31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION
Läs merGymnasie- och vuxenutbildningsnämnden
Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Ordförande: Catharina Malmborg Förvaltningschef: Kerstin Melén Gyllensten Ekonomi och verksamhet Utfall 31 mars och helårsprognos Utfallet tom mars månad är inte helt
Läs merMånadsrapport oktober Barn- och ungdomsnämnden
Månadsrapport oktober 2018 Barn- och ungdomsnämnden Barn- och ungdomsnämnd Barn- och ungdomsnämnden ansvarar för kommunens verksamhet inom förskola och fritidshem samt det offentliga skolväsendet för barn
Läs merEkonomirapport 2014 efter januari månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-02-20 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet
Läs merPeriodrapport Ekonomisk sammanfattning April
Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr
Läs merEkonomisk prognos Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden
Ekonomisk prognos 2019 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Innehållsförteckning Sammanfattning...3 Ekonomisk utveckling under året...4 Budgetavvikelse...4 Verksamhetsmått...4 Analys av avvikelse i förhållande
Läs merMånadsrapport juni 2018 Barn- och ungdomsnämnden
Månadsrapport juni 2018 Barn- och ungdomsnämnden Barn- och ungdomsnämnd Prognosen efter juni ger ett totalt överskott på 3,9 mnkr, vilket är 1 mnkr lägre än föregående prognos. Grundskoleverksamhet inklusive
Läs merTertialrapport 1/1 30/4. Fastställt av : Kommunfullmäktige Datum: 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042
Tertialrapport 1/1 30/4 2015 Fastställt av : Kommunfullmäktige : 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042 TERTIALRAPPORT Sida 3(15) Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 5 Resultat och balans...
Läs mer30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN
30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merDelårsrapport 1 januari - 30 juni 2014
Datum 2014-08-29 ~~ ~, Antal sidor REGIONFÖRBUNDET JÖNKÖPINGS LÄN 1(2) Delårsrapport 1 januari - 30 juni 2014 Kommentarer till det ekonomiska utfallet Det ekonomiska utfallet för det första halvåret 2014
Läs merSundbybergs stad. Granskning av delårsrapport per
Sundbybergs stad Granskning av delårsrapport per 2017-08-31 1 Innehåll Inledning... 3 Resultaträkning och prognos... 3 Balansräkningen... 3 Sammanfattande slutsats rörande resultat och ställning i staden...
Läs merPeriodrapport Maj 2015
Periodrapport Maj 2015 Ekonomi l Resultat januari maj -20 mnkr (26 mnkr) l Nettokostnadsökning 7,7 % (2,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,5 % (5,3 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys I
Läs merMÅNADSUPPFÖLJNING APRIL 2011
1 (5) EKONOMIKONTORET MÅNADSUPPFÖLJNING APRIL 2011 Dokumentnamn April 2 (5) SAMMANFATTNING AV PROGNOS APRIL 2011 Övergripande April månads uppföljning pekar på en negativ avvikelse mot budget om 4,4 mnkr.
Läs merEkonomisk prognos Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden
Ekonomisk prognos 2019 Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden Innehållsförteckning Sammanfattning...3 Ekonomisk utveckling under året...4 Budgetavvikelse...4 Verksamhetsmått...4 Analys av avvikelse i förhållande
Läs merKALMARSUNDS GYMNASIEFÖRBUND SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Arbetsutskottet Sammanträdesdatum Sida 2014-03-10 1
2014-03-10 1 Plats och tid Förbundskontoret, klockan 13.00-15.45 Omfattning 9-16 Beslutande Ledamöter Mona Jeansson (S) ordförande Britt Dicksson (M) Christina Ateva (S) Marcus Johansson (C) Övriga deltagande
Läs merVerksamhetsredovisning 2013
2014-02-03 Verksamhetsredovisning 2013 Innehåll 1 Ekonomisk driftredovisning... 2 1.1 Finansiering... 2 1.2 Brandchef... 3 1.3 SSRC... 3 1.4 Samhällsskydd... 3 1.5 Beredskap... 3 1.6 Lokal produktion...
Läs merBokslutsprognos 2013-10-31
1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell/Maria Åhström Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2013-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt mål och budget för år 2013
Läs merTjänsteskrivelse. Utfallsprognos mars 2014
SIGNERAD 2014-03-27 Malmö stad Stadskontoret 1 (2) Datum 2014-03-27 Handläggare Mats Hansson Budgetchef mats.r.hansson@malmo.se Tjänsteskrivelse Utfallsprognos mars 2014 STK-2014-409 Sammanfattning Årets
Läs merEkonomirapport 2017 efter januari månad
Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2017-02-16 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2017 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda
Läs merStockholms läns landsting 1(2)
Stockholms läns landsting 1(2) Landstingsrådsberedningen SKRIVELSE 2016-01-13 LS 2015-0782 Landstingsstyrelsen Månadsrapport per november 2015 Koncernfinansiering Föredragande landstingsråd: Torbjörn Rosdahl
Läs merEkonomirapport 2014 efter februari månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-03-20 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter februari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda
Läs merMånadsuppföljning per den 30 september 2013
16 oktober 2013 KS-2013/254.182 1 (11) HANDLÄGGARE Strandqvist Ralph 08-535 302 59 ralph.strandqvist@huddinge.se Kommunstyrelsen Månadsuppföljning per den 30 september 2013 Förslag till beslut Kommunstyrelsens
Läs merMånadsrapport november 2013
Månadsrapport november Ekonomiskt resultat -11-30 140,5 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet uppgår till 140,5 mkr. I resultatet ingår följande jämförelsestörande poster förändrad
Läs merMånadsuppföljning. April 2012
A Månadsuppföljning April 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 30 april 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för
Läs merUppföljningsrapport per april 2018
Uppföljningsrapport april 2018 1 (7) 2018-05-03 Bildning- och omsorgsförvaltningen Uppföljningsrapport per april 2018 Bildning- och omsorgsförvaltningen Ekonomi Bildnings- och omsorgsnämnden tkr 2018 Budget
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-08-31 Smedjebackens kommun Malin Liljeblad Godkänd revisor Fredrik Winter Revisor Oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs merDelårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER
Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER 2014 l Resultat januari september 281 mnkr (-72 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,9 % (3,0 %) l Skatter och statsbidrag 6,0 % (2,2 %) l Helårsprognos 250 mnkr (-178
Läs merEkonomisk uppföljning år 2010 för Norrköpings kommun
RAPPORT 1(7) 2010-05-04 KS-118/2010 Handläggare, titel, telefon Claes-Göran Magnell, ekonomidirektör 011-15 34 41 Kommunfullmäktige Ekonomisk uppföljning år 2010 för Norrköpings kommun Förslag till beslut
Läs merEkonomirapport 2016 efter mars månad
Tf Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2016-04-18 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2016 efter mars månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda
Läs merFoto: Caiaimage, Tymon H. Pigon / whiteboxstudios.se. Månadsrapport. Beslutas i landstingsstyrelsen
Foto: Caiaimage, Tymon H. Pigon / whiteboxstudios.se Månadsrapport Beslutas i landstingsstyrelsen Landstingsstyrelsens förvaltning SLL Styrning och ekonomi Koncernfinansiering MÅNADSRAPPORT per juli 2
Läs merBoksluts- kommuniké 2007
s- kommuniké Sammantaget blev det ekonomiska resultatet i Södertälje kommun och Telgekoncernen positivt, enligt det preliminära bokslutet. År var målet för god ekonomisk hushållning i kommunen ett positivt
Läs merBilaga till ekonomisk månadsrapport för Socialnämnden, mars 2019
Sid 1 (5) 2019-04-16 Dnr 19SON85 Tjänsteskrivelse Handläggare Rolf Hammar Tfn 026-17 93 05 rolf.hammar@gavle.se Socialnämnden Bilaga till ekonomisk månadsrapport för Socialnämnden, mars 2019 Allmänt om
Läs merMånadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet. Individ- och familjenämnd Nov 2016
Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet Individ- och familjenämnd Nov 2016 Driftsredovisning... 4 Driftsredovisning per område/förvaltning... 5 Investeringsredovisning... 7 Avtalstrohet... 7 Hälsotal
Läs merMånadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet. Nybro kommun Okt 2016
Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet Nybro kommun Okt 2016 Driftsredovisning... 3 Driftsredovisning per område/förvaltning... 4 Investeringsredovisning... 6 Avtalstrohet... 7 Hälsotal - total
Läs merEkonomisk månadsrapport
LANDSTINGET I VÄRMLAND PM 1(9) Ekonomisk månadsrapport Utfall per: 30 september 2012 1. Resultaträkning Intäkter och kostnader (mnkr) Utfall Utfall Föränd- Budget Utfall perioden perioden ring perioden
Läs merMånadsuppföljning. Maj 2012
A Månadsuppföljning Maj 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 31 maj 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för 2011
Läs merUtfallsprognos per 31 mars 2015
Kommunkontoret Ekonomiavdelningen Tjänsteskrivelse -04-23 1(6) Henrik Nilsson 046 35 55 21 henrik.nilsson3@lund.se Kommunstyrelsen Utfallsprognos per 31 mars 1 Sammanfattning Årets första utfallsprognos
Läs merDelårsrapport. För perioden 2008-01-01 2008-08-31
Delårsrapport För perioden 2008-01-01 2008-08-31 DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2008-01-01 2008-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte prognos för helåret.
Läs merMånadsrapport maj 2019
Controller David Johansson 0490-25 42 02 david.johansson@vastervik.se Västervik -06-14 Månadsrapport maj Barn- och utbildningsnämnden Barn- och Utbildningsnämnden lämnar efter maj månad en helårsprognos
Läs merEkonomirapport 2014 efter mars månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-04-17 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter mars månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet
Läs merMånadsrapport januari 2019
Västervik -02-18 Controller David Johansson Dnr /88-042 0490-25 42 02 david.johansson@vastervik.se Månadsrapport januari Barn- och utbildningsnämnden Barn- och Utbildningsnämnden lämnar efter januari månad
Läs merKS/2018: Ekonomiavdelningen. Handläggare Per Malmquist Tel Kommunstyrelsen. Kommunens månadsrapport per oktober 2018
Handläggare Per Malmquist Tel. 0152-293 48 Kommunstyrelsen Kommunens månadsrapport per oktober 2018 Driftredovisning Driftredovisningen omfattar ekonomiskt utfall för aktuell uppföljningsperiod samt helårsprognos.
Läs merKALMARSUNDS GYMNASIEFÖRBUND SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Arbetsutskottet Sammanträdesdatum Sida
2016-11-15 1 Plats och tid Förbundskontoret, klockan 13.00-14.45 Omfattning 99-109 Beslutande Ledamöter Dzenita Abaza (S), ordförande Måns Linge (M) Sven Stenson (M) Sören Bondesson (S) Jan-Olof Forslund
Läs mer15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 18 (27) 2015-04-27 Ks 15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042 I enlighet med kommunfullmäktiges beslut av strategisk plan följer
Läs merEkonomisk månadsrapport januari februari 2017
1 (5) Kommunstyrelsens kontor 2017-03-24 Ekonomisk månadsrapport januari februari 2017 Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling
Läs merAvvikelse bud-utfall. Bud 2017 Jan- Mar
1 2017-04-27 Dnr V 2017/517 Naturvetenskapliga fakulteten Monika Bengtsson Ekonomisk rapportering per 2017-03-31 Sammanfattning Kostnadsställe: 15 NAT Utf 2016 Utf 2017 Bud 2017 bud-utfall Prognos 1 budgetprognos
Läs merBokslutsprognos
1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2012-03-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt verksamhetsplan för år 2012 är 10,5 mkr.
Läs merDelårsrapport. För perioden 2012-01-01 2012-08-31
Delårsrapport För perioden 2012-01-01 2012-08-31 RONNEBY KOMMUN DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2012-01-01-2012-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte
Läs merMånadsrapport Ekonomi och Personal. Individ- och familjenämnd
Månadsrapport Ekonomi och Personal Individ- och familjenämnd Driftsredovisning... 3 Driftsredovisning per område/förvaltning... 4 Investeringsredovisning... 5 Avtalstrohet... 6 Hälsotal - total sjukfrånvaro...
Läs merEkonomisk månadsrapport januari mars 2017
1 (5) Kommunstyrelsens kontor 24.04.17 Ekonomisk månadsrapport januari mars 2017 Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande
Läs merEkonomisk prognos Kommunstyrelsen
Ekonomisk prognos 2019 Kommunstyrelsen Innehållsförteckning Sammanfattning...3 Ekonomisk utveckling under året...4 Budgetavvikelse...4 Analys av avvikelse i förhållande till nämndens driftbudget...4 Analys
Läs meravser regional Därmed kommer
Datum 2013-08-29 Antal sidor 1(2) Delårsrapport 1 januari 30 juni 2013 Kommentarer till det ekonomiska utfallet Det ekonomiska utfallet för det första halvåret 2013 resulterade i ett överskott på 0,5 mnkr.
Läs merMånadsrapport per juli 2015, Koncernfinansiering
Stockholms läns landsting Landstingsradsberedningen i(d SKRIVELSE 2015-09-16 Landstingsstyrelsen Månadsrapport per juli 2015, Koncernfinansiering Föredragande landstingsråd: Torbjörn Rosdahl Ärendebeskrivning
Läs merMånadsrapport februari 2019
Controller David Johansson 0490-25 42 02 david.johansson@vastervik.se Västervik -03-15 Dnr /182-042 Månadsrapport februari Barn- och utbildningsnämnden Barn- och Utbildningsnämnden lämnar efter februari
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Datum Diarienummer 2015-11-12 KS/2015:140 Handläggare Chris Tevell Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2015-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat
Läs merEkonomisk rapport per
Övergripande ekonomiska händelser Det budgeterade resultatet för år uppgår till +20 000 tkr. Uppföljningen per den 31 oktober prognostiserar ett helårsresultat på +47 900 tkr. Nämnderna rapporterar totalt
Läs merMånadsrapport Ekonomi och Personal. Nybro kommun Okt 2014
Månadsrapport Ekonomi och Personal Nybro kommun Okt 2014 Innehållsförteckning Ekonomi... 3 Driftsredovisning... 3 Driftsredovisning per område/förvaltning... 4 Investeringsredovisning... 6 Avtalstrohet...
Läs merMånadsrapport maj 2014
Månadsrapport maj Ekonomiskt resultat -05-31 51,3 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med maj uppgår till 51,3 mkr. För motsvarande period 2013 var resultatet exklusive
Läs mer</J/_. locum. Månadsrapport för januari-september 2015 för LocumAB. Ärendet 1 (1) ÄRENDE 10 ANMÄLAN LOC
locum. VÄRDEN FÖR VÅRDE" 2015-10-29 2015-11-26 - ÄRENDE 10 ANMÄLAN 1 (1) Styrelsen för Locum AB Månadsrapport för januari-september 2015 för LocumAB Ärendet Anmälan av månadsrapport för Locum AB för januari-september
Läs merMånadsrapport juli 2012
Månadsrapport juli 2012 Tillgänglighet till specialiserad vård Vårdgaranti och kömiljard Under semestermånaderna har färre verksamheter nått målen för vårdgaranti och kömiljard. Flera förbättringsarbeten
Läs merDANDERYDS KOMMUN Kommunledningskontoret Datum Diarienummer KS 2018/0015 Joakim Nygren
Tjänsteutlåtande 1 (5) Delårsbokslut och prognos 2-2018 Ärende Kommunledningskontoret har upprättat förslag till delårsbokslut för första halvåret samt helårsprognos för 2018. Resultatet efter första halvåret
Läs merDatum Dnr Handlingsplan för ekonomi i balans Servicenämnden godkänner åtgärdsplan för att nå en ekonomi i balans.
Servicenämnden Susanne Björkman Nilsson Ekonomichef 040-675 38 79 Susanne.BjorkmanNilsson@skane.se BESLUTSFÖRSLAG Datum 2016-08-22 Dnr 1601578 1 (5) Servicenämnden Handlingsplan för ekonomi i balans 2016
Läs merEkonomisk månadsrapport
Ekonomisk månadsrapport januari september Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande under året med kommentarer över väsentliga
Läs merEkonomisk månadsrapport
Ekonomisk månadsrapport januari oktober Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande under året med kommentarer över väsentliga
Läs mer=y Vt Stockholms läns landsting i (2) Landstingsrådsberedningen LS
1 =y Vt Stockholms läns landsting i (2) Landstingsrådsberedningen SKRIVELSE 2015-08-19 Landstingsstyrelsen Månadsrapport per maj 2015 Koncernfinansiering Föredragande landstingsråd: Torbjörn Rosdahl Ärendebeslaiviiiiig
Läs merStockholms läns landsting 1(2)
Stockholms läns landsting 1(2) Landstingsradsberedningen SKRIVELSE 2015-11-18 Landstingsstyrelsen Månadsrapport per september 2015 för Koncernfinansiering Föredragande landstingsråd: Torbjörn Rosdahl Ärendebesjkrivning
Läs merEkonomirapport 2016 efter januari månad
Tf Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2016-02-18 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2016 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige
Läs merRevisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed
Revisionsrapport Delårsrapport 2009 Smedjebackens kommun Oktober 2009 Robert Heed Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...2 2 Inledning...3 2.1 Bakgrund...3 2.2 Syfte, revisionsfråga och avgränsning...3
Läs merMånadsrapport Ekonomi och Personal. Individ- och familjenämnd Mar 2016
Månadsrapport Ekonomi och Personal Individ- och familjenämnd Mar 2016 Driftsredovisning Beloppen anges i tkr. Driftsredovisning Intäkter 84 826 21 017 97 436-17 676 Personalkostnader -189 033-48 535-196
Läs merKommentarer till kvartalsbokslutet per 30 september samt ekonomisk prognos 2013
2013-10-23 N 2013/180 Sektion ekonomi Budget och uppföljning Kansli N Lena Svensson, ekonomichef Kommentarer till kvartalsbokslutet per 30 september samt ekonomisk prognos 2013 Analys av det ekonomiska
Läs merRapport Produktionsförvaltningens flyktingverksamhet per
+ Produktionen - Det medvetna valet! Rapport Produktionsförvaltningens flyktingverksamhet per 2017-10-31 Sida 1 av 6 Ekonomisk sammanfattning Grundskola Förberedelseklass grundskola Övriga intäkter 2 046
Läs merÖvergripande prognos. Verksamhet. Omvärldsanalys. 2013-06-20 LD13/00585 Periodrapport maj 2013
2013-06-20 LD13/00585 Landstingets samlade prognos per maj pekar mot ett resultat på plus 50 mkr (+/- 20 mkr). Det är 89 mkr sämre än budgeterat. RIPS-ränta försämrar resultatet med ytterligare 230 mkr.
Läs merJämtlands Gymnasieförbund
Jämtlands Gymnasieförbund Delårsrapport april 2015 Dnr 71-2015 Mikael Cederberg Kirsten Johnsson Innehållsförteckning 1. Verksamheten januari - april...3 1.1. Allmänt...3 1.2. Antagning gymnasieskolan
Läs merKvartalsrapport mars med prognos
DANDERYDS KOMMUN Tjänsteutlåtande 1 (5) Kvartalsrapport mars med prognos 1-2018 Ärende Kommunledningskontoret har upprättat förslag till kvartalsrapport per mars samt helårsprognos för 2018. Resultatet
Läs merEkonomisk rapport april 2019
TJÄNSTESKRIVELSE Tyresö kommun 2019-04-24 Kommunstyrelseförvaltningen 1 (3) Torstein Tysklind Ekonomichef 08-578 29730 torstein.tysklind@tyreso.se Diarienummer 2019/KS 0022 001 Kommunledningsutskottet
Läs merTertialrapport per april 2016 för Koncernfinansiering
Stockholms läns landsting i (i) Landstingsradsberedningen SKRIVELSE 2016-08-10 LS 2016-0302 Landstingsstyrelsen Tertialrapport per april 2016 för Koncernfinansiering Föredragande landstingsråd: Torbjörn
Läs merMånadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet. Individ- och familjenämnd Okt 2016
Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet Individ- och familjenämnd Okt 2016 Driftsredovisning... 3 Driftsredovisning per område/förvaltning... 4 Investeringsredovisning... 6 Avtalstrohet... 6 Hälsotal
Läs merMånadsuppföljning. November 2012
A Månadsuppföljning November 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 30 november 2012 Skatteunderlagsprognosen per oktober pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna
Läs mer