Budgetprognos 2014 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "Budgetprognos 2014 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader"

Transkript

1 1 (9) Handläggare Caroline Johansson Budgetprognos 2014 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader Efter fyra månader redovisar Kalmarsunds gymnasieförbund ett operiodiserat resultat på plus 63,8 mkr. En analys av samtliga verksamheters kostnader och intäkter visar dock en beräknad avvikelse för år 2014 på plus 3,9 mkr. (tkr) Budget* Prognos Oktober Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Pensionskostnader m m Avskrivningar Verksamhetens nettokostnad Medlemsbidrag Statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader ÅRETS RESULTAT * I budget 2014 ingår interna poster i verksamhetens intäkter/kostnader Budgetutfallsprognosen för 2014 baseras på det ekonomiska utfallet t o m Riktpunkten för perioden är ca 83 %. I uppföljningen ingår ett antal kalkylerade poster som bygger på senast kända uppgifter och prognoser på den förväntade ekonomiska utvecklingen. Exempel på sådana poster är förväntat elevantal, semesterlöneskuld, pensionskostnader och interkommunala ersättningar. I verksamhetsnettot återfinns alla kostnader och intäkter för gymnasieförbundets verksamheter exklusive kostnader/intäkter för pensioner, driftbidrag och finansnetto. I helårsprognosen uppgår nettokostnaderna till 98 %. Pensioner/finansiella kostnader omfattar kostnader för utbetalda pensioner, avtalsförsäkringar, förvaltningsavgifter, löneskatt mm. Avgiften till Fora (som administrerar AFA försäkringar) är nolldebiterad 2014 vid sidan om trygghetsförsäkringen vid arbetsskada som uppgår till 0,01 %. Den förmånsbestämda pensionen (FÅP) redovisar en helårsprognos på 1,2 mkr under förväntat utfall. Under 2013 bytte förbundet pensionsadministratör och avgifterna under året varierade kraftigt vilket gjorde det svårt att avgöra premiens storlek över tid. FÖRBUNDSKONTORET Besöksadress Stagneliusgatan 33 Postadress Box 865, Kalmar Tel Fax E-post gymnasieforbundet@gyf.se Hemsida Org nr

2 2 (9) Å andra sidan förväntas förbundets utbetalda pension överskrida budget med cirka 0,4 mkr. Effekten av Skandikons pensionsskuldsprognos blir ett positivt tillskott om 3,3 mkr inklusive löneskattseffekten. Kostnaderna för Omställningsfonden dämpar dock resultatet med 0,6 mkr. Driftbidraget uppgår till 412 mkr för år Detta är 17,4 mkr mindre än för 2013 och återspeglar till stor del kostymanpassningen som enheterna har hanterat under året. Bidraget fördelas med 91 % till gymnasieskolan 9 % till kommunal vuxenutbildning. Utfallet efter tio månader ligger över riktpunkt vilket beror på att driftbidraget för november redan bokförts. Kommentarer till verksamheternas resultat Nedan följer en redovisning av verksamheternas resultat. I tabellen redovisas verksamheternas förväntade årsprognos för samtliga verksamheter inklusive avräkning för antagna elever hösten Färre elever har sökt sig till andra huvudmän vilket resulterar i en lägre interkommunala kostnad och en nettokostnad som är 8,7 mkr mindre än beräknat. I nuläget redovisar verksamheterna en beräknad avvikelse för år 2014 på 15,4 mkr exklusive utfallet på de interkommunala ersättningarna. Gemensamt & Förbundskontoret Under verksamheten gemensamt återfinns kostnader för projektet digital kompetens. Denna kostnad beräknas i nuläget belasta resultatet med ett minus på ca 14,2 mkr, 2015 går projektet över till ordinarie verksamhet.

3 3 (9) Färre och färre ansöker om att få inackorderingsbidrag (år stycken, år stycken) vilket gör att kostnaden sjunker, kostnaden blir ca 2,0 mkr lägre än budgeterat. Kostnaden för Tilläggsbelopp/Elevassistenter förväntas bli 1,5 mkr lägre än budgeterat. Diverse verksamhets projekt har inte kunnat genomföras under året plus 1,0 mkr. Kostenheten har fortfarande problem med att nå upp till budgeterade intäkter. Under senare delen av året ökar intäkterna men trots detta tror verksamheten inte att de kommer att nå upp till budget. Personalkostnaden för enheten visar på ett positivt resultat, ett led i den omorganisering som gjorts mellan kök och kiosk. Övriga utgifter och kostnader för livsmedel följer budget. Årsprognosen för kosten är minus 0,1 mkr. Årsprognos minus 7,1 mkr (Gemensamt inkl central kostverksamhet) Årsprognos plus 0,2 mkr (Förbundskontoret) Lars Kaggskolan För Lars Kaggskolan prognostiseras årets resultat med ca 2,5 mkr. Skolans budgetram förstärktes efter avräkningen den 15/9 med närmare 3,6 mkr. Vid delårsbokslutet beräknades motsvarande summa vara 3,4 mkr vilket därmed innebär en förbättring med ca 200 tkr. Det förväntas även idag tillkomma ytterligare 50 elever under november till introduktionsprogrammet vilket påverkar skolans intäkter positivt. Totalt beräknas intäkterna för IM programmet bli ca 600 tkr högre än vad som angavs i delårsbokslutet. Med en förhållandevis låg förbrukningskostnad i förhållande till budget antas detta i prognosen generera en viss besparing. Årsprognos minus 2,5 mkr. Stagneliusskolan Helårsprognosen för Stagneliusskolan efter oktober månad visar en budget i balans. Det minskade underskottet mot prognosen i augusti på 0,5 mkr beror dels på en utökning av elever inför Ht 2014, samt besparing av personalkostnader. Stagnelius har under de senaste två månaderna hämtat hem sitt underskott i hopp om att bibehålla det. En merkostnad drabbade skolan då en oförutsedd brand ägde rum och bidrog med kostnader för sanering, reperation mm. Trots dessa stora merkostnader har vi hämtat hem fler elever. Elevantalet på Aspergerenheten har hittills ökat från 44 elever till 53 elever. Detta bidrar till ökade lokal och personalkostnader, men även en ökad elevpeng.

4 4 (9) Stagneliusskolan har utökat med en Samhällsklass vilket har bidragit till det nu mer stabila resultatet. Efter ramberäkning av elevpeng och budgetjustering så har det inneburit ett totalt tillskott på 0,7 mkr. En liten besparing på tjänster har kunnat verkställas. En minskning på två heltidstjänster inom undervisning, en 75 % tjänst inom administration, 30% tjänst inom bibliotek, 50% tjänst inom fastigheter. Dessa justeringar har medfört till att Stagnelius nått en budget i balans. Årsprognos: budget i balans Jenny Nyströmskolan Totalt för enheten prognostiseras årets resultat med ett underskott på 4,1 mkr. Varav resultatet för gymnasiesärskolan beräknas med ett överskott på ca 2,3 mkr. Färre antagna elever än väntat i tidigare prognoser innebar efter avräkningen då en ytterligare minskad budgetram. Även antalet elever på IM programmet är lägre i dag än vid delåret vilket innebär lägre intäkter än beräknat. Personalkostnaderna ligger också högre mot tidigare prognos då de inte minskat enligt tidigare beräknad omfattning För gymnasiesärskolan väntas dock det tidigare förväntade överskottet att öka. Detta beror i huvudsak på att den interkommunala ersättningen ökat med 0,7 mkr. Ökade intäkter för skolresor och förhållandevis nu låga förbrukningskostnader speglas också i det förbättrade resultatet. Årsprognos minus 4,3 mkr Axel Weüdelskolan Utfallet för skolan år 2013 blev negativt om 804 tkr men förväntas i år producera ett överskott på minst motsvarande summa. Helårsprognosen för Axel Weüdelskolan efter oktober månad visar på ett resultat på plus 1,7 mkr. Detta är en förbättring om 0,7 mkr sedan delårsprognosen. Förbättring härleds till största delen till intäktprognosen för SFI undervisningen (0,5 mkr). Skolenhet 1 avseende Grundvux, SFI och lärvux genererar ett överskott om 2,1 mkr. I huvudsak är det intäkterna för SFI undervisningen som överstiger budget med nära två miljoner. Även personalkostnaderna inom SFI undervisningen understiger budget på en helårsbasis med cirka 0,7 mkr. Man budgeterade upp denna post inför året då man förväntade sig ett ökat behov. Ännu har inga signaler kommit om ytterligare behov än det som är just nu. Totalt för SFI verksamheten inklusive fastigheter och administration samt SYV är positivt om 2 mkr. Grundvux uppvisar ett samlat positivt resultat om 0,2 mkr medan lärvux prognostiserar med ett resultat minus 0,1 mkr.

5 5 (9) Skolenhet 2 omfattande Gymnasial vux, uppdrag och YH utbildning genererar ett underskott om 0,5 mkr. Den gymnasiala verksamheten minus 0,04 mkr, Uppdragsutbildningen minus 0,1 mkr, vilket härleds till högre kostnader för administration samt leasing av nya samt YH utbildningen, minus 0,3 mkr. Årsprognos plus 1,7 mkr Stage4you Academy Stage4you Academy gick in i 2014 med ett sparbeting inlagt i sin budgetram med totalt 2,7 mkr. Total budget för enheten är 14,8 mkr. Helårsprognosen efter tio månader visar på ett underskott om 3,2 mkr vid årets slut ( 3,2 mkr gymnasiet och +/ noll för komvux). Hantverksprogrammet, inriktning Hår och makeupstylist, har till läsåret fått in fler elever än föregående år. Programmet gick dock in i året med ett sparbeting om 0,5 mkr. Utfallsprognosen pekar mot ett underskott om 0,3 mkr vilket innebär en liten återhämtning. Samtidigt har skolan en nedgång på det Estetiska programmet, trots den riksrekryterande spetsutbildningen. Anledningen till det minskande intresset kan bero på konkurrens från nya aktörer, det estetiska programmets minskning generellt i landet. Det minskade elevunderlaget på det estetiska programmet påverkar enheten negativt ekonomiskt med 0,7 mkr i höstens budgetavräkning. Programmet gick in i 2014 med ett sparbeting om 2,2 mkr och har nu en helårsprognos på minus 2,6 mkr. Totala kostnadsutfallet för de program som under året fasats ut uppgår till 0,3 mkr på helårsbasis. Delvis beror utfallet på en återbetalning av statsbidrag för lärling som prognostiseras till 0,14 mkr på grund av ej nyttjade medel. Komvux verksamheterna hade inför året ett överskott i budget på 0,2 mkr som nu förväntas hamna på plus minus noll. Detta beroende på 20 % utökad tjänst inom Lärvux samt uppkommet behov av grundläggande vuxenutbildning som har fått köpas in via Axel Weudelskolan. Årsprognos minus 3,2 mkr (gymnasiet) Årsprognos plus 0,0 mkr (Komvux)

6 6 (9) Ölands Gymnasium inkl. Komvux Ölands Gymnasium med Komvux innehar en total budget om 11,9 mkr. Detta är fördelat med 4,8 mkr till gymnasieverksamhet och 7,1 mkr till komvuxverksamheten. Efter tio månader prognostiserar enheten med ett underskott på helåret om 0,7 mkr ( 1 mkr gymnasiet och +0,3 mkr komvux). För att klara budgetramen finns inlagda sparbeting för Hotell och turismprogrammet om 0,3 mkr samt 0,7 mkr för Restaurang och livsmedelsprogrammet. Hotell och turismprogrammet avviker enligt helårsprognosen med nära det ovan givna sparbetinget. Restaurang och livsmedelsprogrammet avviker från budget med 0,8 mkr i helårsprognosen. Sparbetingen har inte blivit hanterat men i övrigt följer kostnaderna budget vad gäller exempelvis personalkostnaderna. I och med elever från kommunens mottagning av flyktingar så har enheten anställt en lärare för att hantera deras språkintroduktion. Denna kostnad med tillkommande materialkostnader ersätts dock av Migrationsverket. Tillsammans med förbundets interna elevpeng för denna grupp så uppvisar verksamheten ett överskott om 0,1 mkr. Komvuxverksamhetens helårsprognos bidrar med 0,3 mkr till enhetens resultat. Erhållna statsbidrag för lärlings och yrkesvux tenderar att ge ett mindre överskott då de externa kostnaderna inte fullt ut stiger upp till erhållen summa. Gymnasiala vuxenverksamheten gick in i året med cirka 0,3 mkr överskott i budgetutrymme. Den gymnasiala vuxenverksamhetens årsprognos beräknas till ett överskott om 0,6 mkr. På grund av inköpta kurser avseende grundläggande vuxenutbildning så går verksamheten back med motsvarande summa. YH utbildningen startades inte under hösten men kostnader för förberedelser finns och belastar resultatet med 0,2 mkr. Årsprognos minus 1 mkr (gymnasiet) Årsprognos plus 0,3 mkr (Komvux)

7 7 (9) Investeringar De budgeterade investeringarna enligt Kalmarsunds gymnasieförbund styrelse uppgår till 5,2 mkr. Strax över hälften av nyttjad investeringsvolym avser flytten av förbundets administrativa kontor. Flytten genomfördes för att i största möjliga mån rymma förbundets enheter i egna lokaler. Nu återfinns förbundskontoret i Lars Kaggskolans lokaler på Stagneliusgatan. Förbundet har på det sättet reducerat kostnaderna för hyra av lokaler. Stagnelius skolans kök har bytt ut ugn och skärmaskin, skolans Samhällsprogram med inritning media har köpt in ett antal kameror. Skolan har även köpt nya inventarier till aspergerenheten samt plissegardiner och ombyggnad av skolans aula. Axel Weudelskolan hänger med i satsningen på Digitalkompteens och har under året leasat in nya datorer för att på ett bättre sätt tillgodose elevernas grundförutsättningar att genomföra studierna. Detta har inneburit inköp av förvarings /laddskåp till dessa datorer. 130 tkr har avsatts för detta ändamål. Man har även gjort smärre ombyggnationer i fastigheten. Jenny Nyströmsskolan har installerat projektor och tillgodosett signalöverföring i skolans aula. Även Restaurang och Livsmedelsprogrammet och Vård och omsorgsprogrammet har gjort mindre investeringar i programmens undervisningsmaterial. Lars Kaggskolan har gjort en hel del investeringar inom El och Energiprogrammet. Dessa är dock en konsekvens av reformeringen GY11 och kostnader som uppstår till följd av den belastar den avsättning som finns för detta ändamål. I övrigt har skolans kök investerat i ny skärmaskin och fordonsprogrammet i nya omklädningsskåp och högtryckstvättar. Stage4you Academy har uppdaterat Hanteverksprogrammets undervisningsmaterial enligt den plan som fanns inför året. Ölands gymnasium och komvux har ännu inte nyttjat sitt investeringsutrymme.

8 8 (9) Likviditet Saldot på Kalmarsunds gymnasieförbund uppgick till 79 mkr den sista oktober. Nedanstående diagram visar saldot vid respektive månadsslut från maj 2012 fram till oktober 2014.

9 9 (9) ÅR 2014 RESULTATRÄKNING (tkr) BUDGET Redovisning Rp Prognos (endast externa kostnader och intäkter) 2014 tom oktober 83,3% helår Verksamhetens Intäkter ,4% va rav Inter kom intäkt va rav interna intäkter Verksamhetens Kostnader ,0% va rav Inter kom kostnad va rav avskrivningar va rav interna kostnader Projektredovisning GY Delsumma ,6% Semesterlöneskuld ,0% 500 LAGSTADGADE ARBETSGIV AVG ,2% Löneskatt ,0% Löneskatt förändring p skuld 0 0 0,0% 634 Omställningsfond ,0% 597 Avtalsförsäkringar FORA ,0% 40 Avtalsförsäkringar KPA ,3% 186 FÅP ,3% Förvaltningavgifter ,2% 103 Utbetalda pensioner ,9% Individuella valet ,7% Förändring pensionsskuld 0 0 0,0% Finansiering po avgift ,9% Nettokostnader ,2% Driftbidrag ,7% Intäktsräntor ,0% 579 Kostnadsräntor ,0% 0 Finansiella kostnader pensionsskuld RESULTAT

Budgetprognos 2015 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader

Budgetprognos 2015 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader 1 (8) Budgetprognos 2015 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader Budgeten år 2015 innebär att gymnasieförbundet har en kostymanpassning, pga. minskning av 16 19 åringar, som belastar

Läs mer

Budgetprognos 2015 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter två månader

Budgetprognos 2015 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter två månader 1 (8) Handläggare Carina Cerafiani Budgetprognos 2015 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter två månader Budgeten år 2015 innebär att gymnasieförbundet har en kostymanpassning, pga av minskning

Läs mer

Budgetprognos 2018 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter två månader

Budgetprognos 2018 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter två månader 1 (8) Budgetprognos 2018 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter två månader Budgeten för år 2018 baseras på en ökning av befolkningen i åldersgruppen 16-19 år. Medfinansieringen från medlemskommunerna

Läs mer

Budgetprognos 2015 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tre månader

Budgetprognos 2015 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tre månader 1 (8) Budgetprognos 2015 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tre månader Budgeten år 2015 innebär att gymnasieförbundet har en kostymanpassning, pga. minskning av 16 19 åringar, som belastar

Läs mer

Budgetprognos 2017 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter två månader

Budgetprognos 2017 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter två månader 1 (8) Budgetprognos 2017 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter två månader Budgeten för år 2017 baseras på en mindre ökning av befolkningen i åldersgruppen 16 19 år och innebär därmed ingen kostymanpassning

Läs mer

Budgetprognos 2013 för Kalmarsunds Gymnasieförbund prognos efter sju månader

Budgetprognos 2013 för Kalmarsunds Gymnasieförbund prognos efter sju månader 1(7) FÖRBUNDSKONTORET Datum 2013-08-21 Handläggare: Carina Cerafiani Ekonomichef Budgetprognos 2013 för Kalmarsunds Gymnasieförbund prognos efter sju månader Efter sju månader redovisar Kalmarsunds Gymnasieförbund

Läs mer

Budgetprognos 2016 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader

Budgetprognos 2016 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader 1 (8) Budgetprognos 2016 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader Budgeten år 2016 innebär att gymnasieförbundet har en kostymanpassning, pga. minskning av 16 19 åringar, som belastar

Läs mer

Budgetprognos 2016 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tre månader

Budgetprognos 2016 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tre månader 1 (8) Budgetprognos 2016 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tre månader Budgeten år 2016 innebär att gymnasieförbundet har en kostymanpassning, pga. minskning av 16 19 åringar, som belastar

Läs mer

Budgetprognos 2013 för Kalmarsunds Gymnasieförbund prognos efter tio månader

Budgetprognos 2013 för Kalmarsunds Gymnasieförbund prognos efter tio månader 1(8) FÖRBUNDSKONTORET Datum 2013-11-20 Handläggare: Carina Cerafiani Ekonomichef Budgetprognos 2013 för Kalmarsunds Gymnasieförbund prognos efter tio månader Efter tio månader redovisar Kalmarsunds Gymnasieförbund

Läs mer

Budgetprognos 2013 för Kalmarsunds Gymnasieförbund prognos efter fyra månader

Budgetprognos 2013 för Kalmarsunds Gymnasieförbund prognos efter fyra månader 1(6) FÖRBUNDSKONTORET Datum 2013-05-16 Handläggare: Carina Cerafiani Ekonomichef Budgetprognos 2013 för Kalmarsunds Gymnasieförbund prognos efter fyra månader Efter fyra månader redovisar Kalmarsunds Gymnasieförbund

Läs mer

Budgetprognos 2017 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader

Budgetprognos 2017 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader 1 (9) Budgetprognos 2017 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader Budgeten för år 2017 baseras på en mindre ökning av befolkningen i åldersgruppen 16 19 år och innebär därmed ingen kostymanpassning

Läs mer

Budgetprognos 2016 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter fyra månader

Budgetprognos 2016 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter fyra månader 1 (8) Budgetprognos 2016 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter fyra månader Budgeten år 2016 innebär att gymnasieförbundet har en kostymanpassning, pga. minskning av 16 19 åringar, som belastar

Läs mer

Budgetprognos 2018 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader

Budgetprognos 2018 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tio månader 1 (9) Uppföljning oktober 2018 Datum Ärendebeteckning 2018-11-14 GYF 2018/0174-01.04 Handläggare Caroline Johansson Controller 0480-451514 caroline.johansson@gyf.se Budgetprognos 2018 för Kalmarsunds gymnasieförbund

Läs mer

Budgetprognos 2019 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tre månader

Budgetprognos 2019 för Kalmarsunds gymnasieförbund prognos efter tre månader 1 (9) Budgetprognos 2019, mars Datum Ärendebeteckning 2019-04-16 GYF 2019/0181-01.04 Handläggare Carina Cerafiani Ekonomichef 0480-45 15 09 carina.cerafiani@gyf.se Budgetprognos 2019 för Kalmarsunds gymnasieförbund

Läs mer

Styrelsen för Kalmarsunds gymnasieförbund

Styrelsen för Kalmarsunds gymnasieförbund 1 (2) KALLELSE/FÖREDRAGNINGSLISTA Datum 2018-05-24 Styrelsen för Kalmarsunds gymnasieförbund Tid Torsdagen den 31 maj 2018, klockan 09.00. Gruppmöten klockan 08.15-09.00. Plats Förbundskontoret, stora

Läs mer

Utredning och konsekvensanalys, Olands Gymnasium

Utredning och konsekvensanalys, Olands Gymnasium 1 (s) Handläggare Caroline Johansson 0480-451514 caroline.j ohansson@ gyf. se Styrelsen für Kalmarsunds gymnasiefiirbund Utredning och konsekvensanalys, Olands Gymnasium Bakgrund Kalmarsunds gymnasieftirbund

Läs mer

Delårsrapport. För perioden 2015-01-01 2015-08-31

Delårsrapport. För perioden 2015-01-01 2015-08-31 Delårsrapport För perioden 2015-01-01 2015-08-31 RONNEBY KOMMUN DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2015-01-01-2015-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte

Läs mer

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN 31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION

Läs mer

Periodrapport OKTOBER

Periodrapport OKTOBER Periodrapport OKTOBER 2013 l Resultat januari oktober -102 mnkr (219 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,0 % (2,7 %) l Skatter och statsbidrag 2,3 % (3,3 %) l Helårsprognos -190 mnkr (136 mnkr) Omvärldsanalys

Läs mer

Månadsrapport maj 2019

Månadsrapport maj 2019 Controller David Johansson 0490-25 42 02 david.johansson@vastervik.se Västervik -06-14 Månadsrapport maj Barn- och utbildningsnämnden Barn- och Utbildningsnämnden lämnar efter maj månad en helårsprognos

Läs mer

Månadsrapport februari 2019

Månadsrapport februari 2019 Controller David Johansson 0490-25 42 02 david.johansson@vastervik.se Västervik -03-15 Dnr /182-042 Månadsrapport februari Barn- och utbildningsnämnden Barn- och Utbildningsnämnden lämnar efter februari

Läs mer

Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April

Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr

Läs mer

Uppföljning och prognos. Mars 2018

Uppföljning och prognos. Mars 2018 Uppföljning och prognos Mars 2018 1 Innehåll Periodens resultat och helårsprognos... 3 Resultaträkning... 4 Driftbudgetavräkning... 5 Kommentarer till marsresultatet och prognos 2018... 6 2 Uppföljning

Läs mer

Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet. Nybro kommun Okt 2016

Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet. Nybro kommun Okt 2016 Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet Nybro kommun Okt 2016 Driftsredovisning... 3 Driftsredovisning per område/förvaltning... 4 Investeringsredovisning... 6 Avtalstrohet... 7 Hälsotal - total

Läs mer

Månadsuppföljning. Maj 2012

Månadsuppföljning. Maj 2012 A Månadsuppföljning Maj 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 31 maj 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för 2011

Läs mer

Jämtlands Gymnasieförbund

Jämtlands Gymnasieförbund Jämtlands Gymnasieförbund Delårsrapport april 2012 Dnr 52-2012 Mikael Cederberg Thomas Nilsson Innehållsförteckning 1. Verksamheten januari - april... 3 1.1. Allmänt... 3 1.2. Antagning höstterminen 2012...

Läs mer

Ekonomirapport 2014 efter januari månad

Ekonomirapport 2014 efter januari månad Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-02-20 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet

Läs mer

Delårsrapport. För perioden 2008-01-01 2008-08-31

Delårsrapport. För perioden 2008-01-01 2008-08-31 Delårsrapport För perioden 2008-01-01 2008-08-31 DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2008-01-01 2008-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte prognos för helåret.

Läs mer

Periodrapport Maj 2015

Periodrapport Maj 2015 Periodrapport Maj 2015 Ekonomi l Resultat januari maj -20 mnkr (26 mnkr) l Nettokostnadsökning 7,7 % (2,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,5 % (5,3 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys I

Läs mer

Månadsrapport januari 2019

Månadsrapport januari 2019 Västervik -02-18 Controller David Johansson Dnr /88-042 0490-25 42 02 david.johansson@vastervik.se Månadsrapport januari Barn- och utbildningsnämnden Barn- och Utbildningsnämnden lämnar efter januari månad

Läs mer

Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER

Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER 2014 l Resultat januari september 281 mnkr (-72 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,9 % (3,0 %) l Skatter och statsbidrag 6,0 % (2,2 %) l Helårsprognos 250 mnkr (-178

Läs mer

Månadsuppföljning. April 2012

Månadsuppföljning. April 2012 A Månadsuppföljning April 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 30 april 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för

Läs mer

Tertialrapport 1/1 30/4. Fastställt av : Kommunfullmäktige Datum: 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042

Tertialrapport 1/1 30/4. Fastställt av : Kommunfullmäktige Datum: 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042 Tertialrapport 1/1 30/4 2015 Fastställt av : Kommunfullmäktige : 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042 TERTIALRAPPORT Sida 3(15) Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 5 Resultat och balans...

Läs mer

Ekonomisk prognos Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden

Ekonomisk prognos Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden Ekonomisk prognos 2019 Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden Innehållsförteckning Sammanfattning...3 Ekonomisk utveckling under året...4 Budgetavvikelse...4 Verksamhetsmått...4 Analys av avvikelse i förhållande

Läs mer

~?- locum. Jlt: I. Månadsrapport för januari-oktober samt januarinovember. Ärendet ÄRENDE 15 ] ANMÄLAN 1 (1) LOC

~?- locum. Jlt: I. Månadsrapport för januari-oktober samt januarinovember. Ärendet ÄRENDE 15 ] ANMÄLAN 1 (1) LOC locum. VÄRDEN FOR VÄRDEN 2016-02-25 - ÄRENDE 15 ] ANMÄLAN 1 (1) 2016-01-22 LOC 1501-0234 Styrelsen för Locum AB Månadsrapport för januari-oktober samt januarinovember 2015 för Locum AB Ärendet Anmälan

Läs mer

Ekonomisk prognos Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden

Ekonomisk prognos Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Ekonomisk prognos 2019 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Innehållsförteckning Sammanfattning...3 Ekonomisk utveckling under året...4 Budgetavvikelse...4 Verksamhetsmått...4 Analys av avvikelse i förhållande

Läs mer

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN 30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION

Läs mer

Bokslutsprognos

Bokslutsprognos Missiv 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Datum Diarienummer 2015-11-12 KS/2015:140 Handläggare Chris Tevell Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2015-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat

Läs mer

MÅNADSRAPPORT JULI 2013

MÅNADSRAPPORT JULI 2013 MÅNADSRAPPORT JULI 2013 Månadsrapport januari juli Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-juli visar ett överskott på 118 mkr, vilket är 33 mkr bättre

Läs mer

Månadsrapport september 2014

Månadsrapport september 2014 Månadsrapport september Ekonomiskt resultat -09-30 215,4 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med september uppgår till 215,4 mkr. I resultatet ingår jämförelsestörande

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-08-31 Smedjebackens kommun Malin Liljeblad Godkänd revisor Fredrik Winter Revisor Oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning

Läs mer

Månadsrapport maj 2014

Månadsrapport maj 2014 Månadsrapport maj Ekonomiskt resultat -05-31 51,3 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med maj uppgår till 51,3 mkr. För motsvarande period 2013 var resultatet exklusive

Läs mer

Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden

Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Ordförande: Catharina Malmborg Förvaltningschef: Kerstin Melén Gyllensten Ekonomi och verksamhet Utfall 31 mars och helårsprognos Utfallet tom mars månad är inte helt

Läs mer

Sammanträdesdatum

Sammanträdesdatum KALLELSE/UNDERRÄTTELSE Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden Sammanträdesdatum 2016-04-26 Sammanträdets plats och tid: Kommunhuset i Märsta Sammanträdeslokal: Skölden Tisdagen den 26 april 2016, kl. 18.30

Läs mer

Månadsrapport Ekonomi och Personal. Nybro kommun Okt 2014

Månadsrapport Ekonomi och Personal. Nybro kommun Okt 2014 Månadsrapport Ekonomi och Personal Nybro kommun Okt 2014 Innehållsförteckning Ekonomi... 3 Driftsredovisning... 3 Driftsredovisning per område/förvaltning... 4 Investeringsredovisning... 6 Avtalstrohet...

Läs mer

Månadsrapport juni 2018 Barn- och ungdomsnämnden

Månadsrapport juni 2018 Barn- och ungdomsnämnden Månadsrapport juni 2018 Barn- och ungdomsnämnden Barn- och ungdomsnämnd Prognosen efter juni ger ett totalt överskott på 3,9 mnkr, vilket är 1 mnkr lägre än föregående prognos. Grundskoleverksamhet inklusive

Läs mer

Delårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017

Delårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017 Tjänsteskrivelse 1 (7) Kommunledningsförvaltningen Birgitta Hammar 2017-10-04 Dnr KS 2017-821 Kommunstyrelsen Delårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017 Förslag till

Läs mer

Delårsrapport 2015 GYMNASIESKOLA OCH VUXENUTBILDNING

Delårsrapport 2015 GYMNASIESKOLA OCH VUXENUTBILDNING Delårsrapport 2015 GYMNASIESKOLA OCH VUXENUTBILDNING Delårsrapport 2015 Sammanfattning Gymnasieskola och vuxenutbildning bedöms totalt få en positiv budgetavvikelse på 200 tkr vid årets slut. Gymnasieskolans

Läs mer

Månadsrapport oktober Barn- och ungdomsnämnden

Månadsrapport oktober Barn- och ungdomsnämnden Månadsrapport oktober 2018 Barn- och ungdomsnämnden Barn- och ungdomsnämnd Barn- och ungdomsnämnden ansvarar för kommunens verksamhet inom förskola och fritidshem samt det offentliga skolväsendet för barn

Läs mer

Boksluts- kommuniké 2007

Boksluts- kommuniké 2007 s- kommuniké Sammantaget blev det ekonomiska resultatet i Södertälje kommun och Telgekoncernen positivt, enligt det preliminära bokslutet. År var målet för god ekonomisk hushållning i kommunen ett positivt

Läs mer

Månadsuppföljning. November 2012

Månadsuppföljning. November 2012 A Månadsuppföljning November 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 30 november 2012 Skatteunderlagsprognosen per oktober pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna

Läs mer

Bokslutsprognos 2013-10-31

Bokslutsprognos 2013-10-31 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell/Maria Åhström Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2013-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt mål och budget för år 2013

Läs mer

Årets resultat och budgetavvikelser

Årets resultat och budgetavvikelser Årets resultat och budgetavvikelser Årets första uppföljning för perioden januari mars med årsprognos visar på ett resultat på 20,6 mnkr vilket är 15,6 mnkr bättre än budget. Avvikelser mellan prognos

Läs mer

Månadsrapport mars 2013

Månadsrapport mars 2013 Månadsrapport mars Ekonomiskt resultat -03-31 67,1 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med mars uppgår till 67,1 mkr. För motsvarande period 2012 var resultatet 3,4

Läs mer

Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet. Individ- och familjenämnd Nov 2016

Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet. Individ- och familjenämnd Nov 2016 Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet Individ- och familjenämnd Nov 2016 Driftsredovisning... 4 Driftsredovisning per område/förvaltning... 5 Investeringsredovisning... 7 Avtalstrohet... 7 Hälsotal

Läs mer

DANDERYDS KOMMUN Kommunledningskontoret Datum Diarienummer KS 2018/0015 Joakim Nygren

DANDERYDS KOMMUN Kommunledningskontoret Datum Diarienummer KS 2018/0015 Joakim Nygren Tjänsteutlåtande 1 (5) Delårsbokslut och prognos 2-2018 Ärende Kommunledningskontoret har upprättat förslag till delårsbokslut för första halvåret samt helårsprognos för 2018. Resultatet efter första halvåret

Läs mer

UPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS

UPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS UPPFÖLJNING Per 3 oktober 26 Svalövs kommun. Till KS 625 2 Innehållsförteckning Inledning 2. Kommunens ekonomi. Utfall per 3 oktober 2 2. Kommunens ekonomi. Prognos för helår 2 3. Integrationsprojekt 6

Läs mer

Delårsrapport Arbetslivsnämnden

Delårsrapport Arbetslivsnämnden Arbetslivskontoret, Utbildningskontoret, Kommunstyrelsens kontor Rapport 2018-05-24 Arbetslivsnämnden T1 per 30 april 2018 Johan Lidström Verksamhetscontroller Arbetslivskontoret Telefon (direkt): 076-648

Läs mer

Barn- och utbildningsförvaltningen Dnr: 2015/943-UAN-042 Stefan Fredriksson - PGASF01 E-post:

Barn- och utbildningsförvaltningen Dnr: 2015/943-UAN-042 Stefan Fredriksson - PGASF01 E-post: TJÄNSTESKRIVELSE 1 (1) Barn- och utbildningsförvaltningen 2015-09-21 Dnr: 2015/943-UAN-042 Stefan Fredriksson - PGASF01 E-post: stefan.fredriksson@vasteras.se Kopia till Stadsledningskontoret Utbildnings-

Läs mer

Tjänsteskrivelse. Utfallsprognos mars 2014

Tjänsteskrivelse. Utfallsprognos mars 2014 SIGNERAD 2014-03-27 Malmö stad Stadskontoret 1 (2) Datum 2014-03-27 Handläggare Mats Hansson Budgetchef mats.r.hansson@malmo.se Tjänsteskrivelse Utfallsprognos mars 2014 STK-2014-409 Sammanfattning Årets

Läs mer

Månadsrapport Piteå kommun januari mars 2010

Månadsrapport Piteå kommun januari mars 2010 Datum -04-16 Sida 1 (8) Handläggare MÅNADSRAPPORT Version 1.0 Månadsrapport Piteå kommun januari mars 2 Resultaträkning kommunen (TKR) jan-mar jan-feb Prognos helår Budget jan-dec 2009 Intäkter 101 851

Läs mer

Utfallsprognos per 31 mars 2015

Utfallsprognos per 31 mars 2015 Kommunkontoret Ekonomiavdelningen Tjänsteskrivelse -04-23 1(6) Henrik Nilsson 046 35 55 21 henrik.nilsson3@lund.se Kommunstyrelsen Utfallsprognos per 31 mars 1 Sammanfattning Årets första utfallsprognos

Läs mer

Ekonomisk prognos efter oktober 2017

Ekonomisk prognos efter oktober 2017 TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Maria Engblom -10-12 SKDN /0046 0480-45 29 02 Södermöre kommundelsnämnd Ekonomisk prognos efter oktober Förslag till beslut Södermöre kommundelsnämnd

Läs mer

52% 64% 76% 86% 84% 87% 82% 90% 90% 85% 120% 100% 80% 60% 40% 20% Åk09 Åk10 Åk11 0% NA NI SA EK ES TE HU FT VF BF EE HA BA VO HV NB RL HT IN JGY Årskull 11 100% 80% 60% 40% 20% 0% 160 140 135 138 120

Läs mer

Månadsrapport Augusti månad KULTURNÄMNDENS MÅNADSRAPPORT

Månadsrapport Augusti månad KULTURNÄMNDENS MÅNADSRAPPORT Augusti månad KULTURNÄMNDENS MÅNADSRAPPORT 2007 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1. SAMMANFATTNING AV MÅNADSBOKSLUT... 3 2. UTFALL FÖR PERIODEN JANUARI - AUGUSTI 2007... 4 2.1. INTÄKTER PERIODENS UTFALL... 4 2.2.

Läs mer

Månadsrapport juli 2014

Månadsrapport juli 2014 Månadsrapport juli Ekonomiskt resultat -07-31 184,5 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med juli uppgår till 184,5 mkr. För motsvarande period 2013 var resultatet exklusive

Läs mer

31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN

31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN 31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION

Läs mer

Tjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011

Tjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011 KRISTINA DAHL SID 1/8 CONTROLLER KRISTINA.DAHL@VALLENTUNA.SE KOMMUNSTYRELSEN Tjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011 Förslag till beslut Kommunstyrelsen noterar informationen och godkänner

Läs mer

MÅNADSRAPPORT 2013 MAJ

MÅNADSRAPPORT 2013 MAJ MÅNADSRAPPORT Månadsrapport januari maj Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-maj visar ett överskott på 6 mkr, vilket är 49 mkr bättre än budget.

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Granskningsrapport Richard Vahul Jenny Nyholm Granskning av delårsrapport 2016 Nynäshamns kommun Granskning av delårsrapport 2016 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund

Läs mer

Ekonomisk prognos Kommunstyrelsen

Ekonomisk prognos Kommunstyrelsen Ekonomisk prognos 2019 Kommunstyrelsen Innehållsförteckning Sammanfattning...3 Ekonomisk utveckling under året...4 Budgetavvikelse...4 Analys av avvikelse i förhållande till nämndens driftbudget...4 Analys

Läs mer

Ekonomirapport 2014 efter februari månad

Ekonomirapport 2014 efter februari månad Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-03-20 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter februari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda

Läs mer

Månadsrapport september 2018 Barn- och utbildningsnämnden

Månadsrapport september 2018 Barn- och utbildningsnämnden Controller David Johansson 0490-25 42 02 david.johansson@vastervik.se -11-14 Dnr /663-042 Månadsrapport september Barn- och utbildningsnämnden Barn- och Utbildningsnämnden Barn och utbildningsförvaltningen

Läs mer

MÅNADSUPPFÖLJNING APRIL 2011

MÅNADSUPPFÖLJNING APRIL 2011 1 (5) EKONOMIKONTORET MÅNADSUPPFÖLJNING APRIL 2011 Dokumentnamn April 2 (5) SAMMANFATTNING AV PROGNOS APRIL 2011 Övergripande April månads uppföljning pekar på en negativ avvikelse mot budget om 4,4 mnkr.

Läs mer

bokslutskommuniké 2012

bokslutskommuniké 2012 bokslutskommuniké 2012 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2012 års utfall. Förändringar kan komma att ske gentemot slutligt fastställd årsredovisning. Kommunikén

Läs mer

Månadsuppföljning per den 30 september 2013

Månadsuppföljning per den 30 september 2013 16 oktober 2013 KS-2013/254.182 1 (11) HANDLÄGGARE Strandqvist Ralph 08-535 302 59 ralph.strandqvist@huddinge.se Kommunstyrelsen Månadsuppföljning per den 30 september 2013 Förslag till beslut Kommunstyrelsens

Läs mer

Årsredovisning GULLSPÅNGS KOMMUN

Årsredovisning GULLSPÅNGS KOMMUN Årsredovisning 2012 GULLSPÅNGS KOMMUN Driftredovisning Driftredovisningen visar bokslutet i förhållande till beslutad budget. Verksamheternas driftredovisning visar nettoav - vikelserna d.v.s. intäkter

Läs mer

Budget- och verksamhetsuppföljning per april 2014 och prognos helår Samhällsuppdraget

Budget- och verksamhetsuppföljning per april 2014 och prognos helår Samhällsuppdraget TJÄNSTESKRIVELSE 1 (6) 2014-05-20 Utbildningsnämnden Dnr Ubn 2014/83 Budget- och verksamhetsuppföljning per april 2014 och prognos helår Samhällsuppdraget Förslag till beslut Utbildningsförvaltningens

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Caroline Liljebjörn Granskning av delårsrapport 2014 Emmaboda kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning

Läs mer

Månadsrapport februari

Månadsrapport februari 2012-03-29 1 (7) Kommunstyrelsen Månadsrapport februari Beslutsunderlag Kommunkontorets skrivelse den 29 mars 2012. Sammanfattning Stadens resultat uppgick efter februari månad till 23,9 mnkr, vilket är

Läs mer

Revisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed

Revisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed Revisionsrapport Delårsrapport 2009 Smedjebackens kommun Oktober 2009 Robert Heed Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...2 2 Inledning...3 2.1 Bakgrund...3 2.2 Syfte, revisionsfråga och avgränsning...3

Läs mer

Bokslutsprognos

Bokslutsprognos 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2012-03-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt verksamhetsplan för år 2012 är 10,5 mkr.

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Övertorneå kommun Anna Carlénius Revisionskonsult Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning

Läs mer

Ann-Christine Mohlin 08-523 027 45 ann-christine.molin@sodertalje.se

Ann-Christine Mohlin 08-523 027 45 ann-christine.molin@sodertalje.se 1 (4) 2010-05-17 Tjänsteskrivelse Dnr ÄON 11/23 Kontor Äldreomsorgskontoret Handläggare Ann-Christine Mohlin 08-523 027 45 ann-christine.molin@sodertalje.se Äldreomsorgsnämnden Äldreomsorgsnämndens delårsbokslut

Läs mer

Ekonomisk rapport per

Ekonomisk rapport per Ekonomisk rapport per -10-31 Övergripande ekonomiska händelser Driftbudgetavräkning Det budgeterade resultatet för år uppgår till 27 134. Uppföljningen per den 31 oktober prognostiserar ett helårsresultat

Läs mer

Boxholms kommun. Rapport avseende granskning av delårsbokslut per Revision KPMG AB Antal sidor: 5

Boxholms kommun. Rapport avseende granskning av delårsbokslut per Revision KPMG AB Antal sidor: 5 Rapport avseende granskning av delårsbokslut per 2016-08-31 Revision KPMG AB Antal sidor: 5 Innehåll 1. Inledning 1 2. Granskningens syfte 1 3. Delårsrapport 1 4. Bedömning 1 5. Sammanfattning av granskningsresultatet

Läs mer

KALMARSUNDS GYMNASIEFÖRBUND SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Arbetsutskottet Sammanträdesdatum Sida

KALMARSUNDS GYMNASIEFÖRBUND SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Arbetsutskottet Sammanträdesdatum Sida 2019-03-19 1 Plats och tid Förbundskontoret, klockan 14.00-15.30 Omfattning 11-19 ande Ledamöter Tjänstgörande ersättare Dzenita Abaza (S), ordförande Sören Bondesson (S) Björn Brändewall (L), ersättare

Läs mer

Ekonomisk uppföljning år 2010 för Norrköpings kommun

Ekonomisk uppföljning år 2010 för Norrköpings kommun RAPPORT 1(7) 2010-05-04 KS-118/2010 Handläggare, titel, telefon Claes-Göran Magnell, ekonomidirektör 011-15 34 41 Kommunfullmäktige Ekonomisk uppföljning år 2010 för Norrköpings kommun Förslag till beslut

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012 Emmaboda kommun Caroline Liljebjörn Kristina Lindhe 3 oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Registrator Box Stockholm. Ert dnr :904

Registrator Box Stockholm. Ert dnr :904 1 (5) Handläggare Chatharina Gustafsson Skolinspektionen 0480-45 15 01 Registrator chatharina.gustafsson@gyf.se Box 23069 104 35 Stockholm Yttrande över ansökan från Gymnasieskolor i Syd AB, Fria Läroverken

Läs mer

Bokslutskommuniké 2014

Bokslutskommuniké 2014 Bokslutskommuniké 2014 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2014 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs

Läs mer

Delårsrapport. För perioden 2012-01-01 2012-08-31

Delårsrapport. För perioden 2012-01-01 2012-08-31 Delårsrapport För perioden 2012-01-01 2012-08-31 RONNEBY KOMMUN DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2012-01-01-2012-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte

Läs mer

Delårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige

Delårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige Delårsrapport April Kommunfullmäktige Förvaltningsberättelse Delårsbokslut Resultatanalys Periodens resultat uppgår till 25,2 mkr, vilket även var resultatet motsvarande period föregående år. Verksamhetens

Läs mer

15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042

15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 18 (27) 2015-04-27 Ks 15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042 I enlighet med kommunfullmäktiges beslut av strategisk plan följer

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport Pajala kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 1. Inledning 2 1.1 Bakgrund

Läs mer

</J/_. locum. Månadsrapport för januari-september 2015 för LocumAB. Ärendet 1 (1) ÄRENDE 10 ANMÄLAN LOC

</J/_. locum. Månadsrapport för januari-september 2015 för LocumAB. Ärendet 1 (1) ÄRENDE 10 ANMÄLAN LOC locum. VÄRDEN FÖR VÅRDE" 2015-10-29 2015-11-26 - ÄRENDE 10 ANMÄLAN 1 (1) Styrelsen för Locum AB Månadsrapport för januari-september 2015 för LocumAB Ärendet Anmälan av månadsrapport för Locum AB för januari-september

Läs mer

VÄLKOMMEN TILL GYMNASIEDAGEN

VÄLKOMMEN TILL GYMNASIEDAGEN VÄLKOMMEN TILL GYMNASIEDAGEN 11 ONSDAG NOVEMBER KL 9-14 2015 För mer information besök gyf.se GYMNASIEDAGEN 2015 - Programvalsblankett Här kryssar du i vilket program du vill gå på under de olika passen

Läs mer

Tjänsteskrivelse. Utfallsprognos godkänna utfallsprognos 1 och lägga den till handlingarna Vår referens. Ekonomiavdelningen

Tjänsteskrivelse. Utfallsprognos godkänna utfallsprognos 1 och lägga den till handlingarna Vår referens. Ekonomiavdelningen Malmö stad Fritidsförvaltningen 1 (1) Datum 2014-03-11 Vår referens Ekonomiavdelningen Tjänsteskrivelse Utfallsprognos 1 2014 FRI-2014-50 Sammanfattning Efter två månaders utfall ska förvaltningen lämna

Läs mer

8. KOMMUNTOTALT OCH PER NÄMND 2014-2016... 14

8. KOMMUNTOTALT OCH PER NÄMND 2014-2016... 14 Verksamhetsplan 2014-2016 8. KOMMUNTOTALT OCH PER NÄMND 2014-2016... 14 8.1. DRIFTBUDGET...14 8.2 RESULTATBUDGET...21 8.3 BALANSBUDGET...22 8.4. NOTER...23 Verksamhetsplan 2014-2016 14 8. Kommuntotalt

Läs mer

Uppföljning per 2006-03-31

Uppföljning per 2006-03-31 Uppföljning per -03-31 Ekonomisk rapport Det budgeterade resultatet för år uppgår till +20 849. Uppföljningen per den 31 mars prognostiserar ett helårsresultat på +32 677. Nämnderna rapporterar totalt

Läs mer