Org nr 533200-5189 Lönneberga-Tuna-Vena Sparbank Delårsrapport 2007-01-01 2007-06-30
Delårsrapport för januari juni 2007 Styrelsen för Lönneberga-Tuna-Vena Sparbank får härmed avge delårsrapport för verksamheten under perioden 2007-01-01 2007-06-30. (Då ej annat anges avser jämförelser den 30 juni 2006.) Allmänt om verksamheten Styrelse och personal har haft fortsatt fokus på fusionsprocessen som genomfördes 2006. Vi ser nu att detaljerna i fusionen successivt faller på plats. Utbildning av personalen har varit prioriterat, vilket har resulterat i tre certifierade företagsrådgivare och två banksäljare privat. Ytterligare ett antal utbildningar pågår för att möta framtida kompetenskrav. Detta gör vi för att känna oss starka och därmed vara en respekterad samarbetspartner för såväl kunder och leverantörer. Tillväxten har varit god och förvaltad affärsvolym ökade med 6 procent. Främsta orsak till den goda utvecklingen är, förutom stark börsutveckling, hög aktivitet bland personalen som medfört nya affärer. Resultatförbättring har skett med 283,2 procent och följer styrelsens mål och strategier. Ökningen är kraftig och det beror bland annat på att under jämförelseperioden avsattes medel för framtida pensionskostnader. Tidigare VD i Lönneberga Sparbank lämnade banken i maj med avtalspension. Styrelsen har fastställt strategiplan för 2007 2009, vilken skall vara årsrullande och där målet är att säkerställa lönsamheten och vara en stark aktör inom vårt marknadsområde. Styrelsens och personalens mål är att vara en modern, kompetent och kapitalstark bank som är väl rustad för framtiden. Sparbankens resultat Räntenettot uppgick under första halvåret till 6786 tkr (6030 tkr), en ökning med 12,5 procent. Provisioner netto ökade med 23,9 procent till 1691 tkr (1365 tkr). Det är flera faktorer som påverkat och nämnas kan ökade volymer hos Swedbank Hypotek och den positiva börsutvecklingen. Rörelsekostnaderna uppgår till 6608 tkr (7206 tkr), en minskning med 8,3 procent. Personalkostnaderna om 4114 tkr, inklusive uppskattad avsättning till resultatandelssystem, är 343 tkr lägre än föregående år. Periodens kreditförluster gav ett positivt netto om 9 tkr (19 tkr). Sammanfattningsvis innebär detta att rörelseresultatet för första halvåret ökade med 1845 tkr till 2519 tkr (674 tkr). Sparbankens ställning Inlåningen från allmänheten var vid periodens slut 351631 tkr, en ökning från årsskiftet med 17631 tkr eller 5,3 procent. Utlåningen till allmänheten har från årsskiftet ökat med 11100 tkr eller 4,0 procent till 289367 tkr. Likvida medel var vid periodens slut 20,8 procent av balansomslutningen. Vi ser f n inget bekymmer med likviditeten. Vid beräkning av det legala minimikapitalkravet uppgår sparbankens kapitalbas till 18,00 procent av riskvägda exponeringsbelopp. Resultatprognos Rörelseresultatet för 2007 beräknas uppgå till 5200 tkr före kreditförluster. 1
Resultaträkning, tkr 2007 2006 Förändring jan - juni jan - juni % Ränteintäkter 9975 7512 Räntekostnader -3189-1482 Räntenetto 6786 6030 12,5 Erhållna utdelningar 404 503 Provisionsintäkter 2400 2158 Provisionskostnader -709-793 Nettoresultat av finansiella transaktioner 220-152 Övriga rörelseintäkter 15 115 Summa räntenetto och rörelseintäkter 9116 7861 16,0 Allmänna administrationskostnader -5835-6353 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar -118-112 Övriga rörelsekostnader -653-741 Summa kostnader före kreditförluster -6606-7206 -8,3 Resultat före kreditförluster 2510 655 283,2 Kreditförluster, netto Not 1 9 19 Rörelseresultat 2519 674 273,7 Not 1 2007 2006 jan - juni jan - juni Kreditförluster, netto Specifik reservering för individuellt värderade lånefordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster -5 0 Återförda tidigare gjorda reserveringar för kreditförluster som i delårsbokslutet 0 0 redovisas som konstaterade förluster 3 0 Periodens reservering för kreditförluster 0 0 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster 6 19 Återförda ej längre erforderliga reserveringar 0 0 för kreditförluster 5 0 Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar 9 19 2
Förändring i eget kapital 2007 2006 Ingående eget kapital 61556 53633 Periodens resultat 2519 3176 Utdelning/anslag 0 0 Effekter vid övergång till IFRS Värdering till verkligt värde enligt IAS 39 4747 Justerat utgående eget kapital 61556 Värdeförändringar som kan hänföras till tillgångar som kan säljas 20 Utgående eget kapital 2007-06-30 64095 Övriga upplysningar Byte av redovisningsprinciper Från och med den 1 januari 2007 tillämpar sparbanken s k lagbegränsad IFRS, vilket innebär att International Financial Reporting Standards (IFRS) är tillämpliga med de begränsningar som följer av RR 32 Redovisning för juridiska personer eller FFFS 2006:16 Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Införandet av s k lagbegränsad IFRS har inneburit ett byte av redovisningsprinciper och har haft effekt på resultat- och balansräkningarna. För att uppnå jämförbarhet över sparbankens utveckling och ställning har omräkning skett av jämförelseperioden/-året. Komponentavskrivning har ej tillämpats då beräkning utvisar att denna metod ej medför väsentlig påverkan. Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditporföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. 3
Kapitalbas 2007-06-30 Primärt kapital, brutto 56802 Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler -5193 Primärt kapital, netto 51609 Supplementärt kapital,brutto 4767 Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler -4767 Supplementärt kapital, netto 0 Total kapitalbas 51609 Kapitalkrav Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden 20319 Kapitalkrav för operativ risk 2639 Totalt minimikapitalkrav 22958 Vena den 17 augusti 2007 På styrelsens uppdrag Conny Johansson Verkställande direktör Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisorer. 4