Årsredovisning för Brf Roslagsgatan 36 Räkenskapsåret 2008
Brf Roslagsgatan 36 1(14) Styrelsen för Brf Roslagsgatan 36, Stockholms kommun, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2008. Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken ska användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens fastighet Föreningen innehar med äganderätt fastigheten Ingemar 4 i Stockholms kommun. Fastigheten är uppförd 1884 och ombyggd 1983. Fastigheten förvärvades den 1 december 2000. Föreningens fastighet består av ett flerbostadshus med totalt 40 lägenheter. Bostadsfördelning: 21 st 1 rum och kök 14 st 2 rum och kök 4 st 3 rum och kök 1 st 5 rum och kök Den totala lägenhetsarean är 2 225 kvm. I föreningen finns även 4 lokaler med en sammanlagd yta på 664 kvm. Fastighetens taxeringsvärde för taxeringsår 2007 uppgår till 41 311 000 kr varav markvärdet motsvarar 20 826 000 kr och byggnadsvärdet 20 485 000 kr. Föreningen har värdeår 1970. Försäkringar Föreningens fastigheter var fram till 2008-12-31 fullvärdesförsäkrade hos Brandkontoret. Ett nytt försäkringsavtal upphandlades hos Trygg-Hansa och börjar gälla 2009-01-01. Fastighetsförvaltning Under året har den ekonomiska förvaltningen skötts av UBC Ekonomisk Förvaltning i Sverige AB.
Brf Roslagsgatan 36 2(14) Föreningens ekonomiska ställning Föreningens lån Föreningen har ett fastighetslån hos Nordea som på bokslutsdagen uppgick till 8 666 617 kr. Räntesatser och omsättningsdatum framgår av tilläggsupplysningarna. Föreningen har under år 2008 amorterat totalt 360 892 kr. Årsavgifter Årsavgifterna har varit oförändrade under 2008 och utgjorde 2008-12-31 505 kr per kvm lägenhetsyta och år. Föreningen har inte genomfört någon avgiftshöjning under 2008. Föreningens fyra hyresgäster fick en hyreshöjning på 2,5% för 2008. Avräkningskonto förvaltare Ett klientmedelskonto har upprättats hos vår ekonomiska förvaltare med ett avtalat snittsaldo per år om 500 000 kr. Inkomstskatt Den statliga schablonberäknade inkomstskatten avskaffades den 1 januari 2007. Inkomstskatt betalas framöver endast med 28 % på kapitalintäkter. Fastighetsskatt och kommunal fastighetsavgift Enligt nu gällande regler om fastighetsskatt och kommunal fastighetsavgift betalar föreningen 1 200 kr per lägenhet i kommunal fastighetsavgift avseende bostadsdelen. Fastighetsskatten för lokaldelen är 1% på den del av taxeringsvärdet som härrör sig till lokalerna. Föreningens taxeringsvärde uppgår till totalt 41 311 000 kr, varav byggnad 20 485 000 kr och mark 20 826 000 kr. Lokalernas del av taxeringsvärdet är 4 111 000 kr. Fastighetens tekniska status Avsättning till föreningens fond för yttre underhåll ska göras med minst 0,3% av fastighetens taxeringsvärde enligt föreningens stadgar. Fonderade medel skall täcka planerat underhåll på fastigheten. Föreningsfrågor Föreningen hade den 31 december 2008 50 (51) medlemmar fördelade på 40 lägenheter. Vid räkenskapsårets utgång var 36 lägenheter upplåtna med bostadsrätt och 4 lägenheter upplåtna med hyresrätt. Under 2008 har 3 lägenheter överlåtits till ett snittpris av 42 202 kr per kvm. Föreningen har inte haft några anställda under året.
Brf Roslagsgatan 36 3(14) Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma hölls den 3 juni 2008 med 18 röstberättigade medlemmar närvarande. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Avtal Under året har flera av föreningens avtal setts över och omförhandlats, vilket har resulterat i kostnadsbesparingar. Balkonger Balkongprojektet avslutades under 2008 och en oberoende slutbesiktning genomfördes under kvartal 2 2008 som också resulterade i att diverse justeringar åtgärdades av balkongleverantören. Den totala slutsumman per lägenhet har räknats ut och överskott respektive underskott har justerats. Tvättstugan Samtliga tvättmaskiner och torktumlaren byttes under 2008 ut till nya maskiner. Avgifter och hyror Föreningen har inte genomfört någon avgiftshöjning under 2008. Övrigt Energideklaration har beställts och kommer utföras under 2009. Underlag och planering inför kommande gårdsrenovering fortsätter. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma, 2008-06-03 haft följande sammansättning: Jonah Olsson Sanja Miteva Michael Ulfendahl Per Edstam Thomas Dahlberg Fredrik Schweinebarth James Martin Jeanette Sundh Ledamot, ordförande Ledamot, kassör Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter två i förening. Styrelsen har haft 10 st protokollförda möten. Till styrelsen har arvode utgått med 999 kr per ledamot samt 1 prisbasbelopp för styrelsemiddag. Valberedningen har bestått av Tobias Kummel och Mikael Edström.
Brf Roslagsgatan 36 4(14) Revisor Föreningsvald revisor har varit Bengt Beergrehn, Dahlström & Partners Revisionsbyrå AB, med Mariano Rodriguez som suppleant. Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar har registrerats hos Bolagsverket 2008-02-05. Förslag till behandling av ansamlad förlust Till förfogande för föreningens föreningsstämma står: balanserad förlust -2 564 147 årets förlust - 104 936-2 669 083 behandlas så att till yttre fonden reserveras 123 933 av yttre fonden ianspråktas - 115 017 i ny räkning överföres -2 677 999-2 669 083 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Brf Roslagsgatan 36 5(14) Resultaträkning 2008-01-01 2007-01-01 Not -2008-12-31-2007-12-31 RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter 1 1 022 927 1 030 973 Hyresintäkter 2 852 853 828 120 Övriga rörelseintäkter 3 29 060 28 804 Summa nettoomsättning 1 904 840 1 887 897 RÖRELSENS KOSTNADER Reparationer och underhåll 4-131 447-166 473 Periodiskt underhåll -115 017 0 Driftskostnader 5-658 976-628 122 Administrationskostnader 6-86 077-263 236 Personalkostnader 7-5 994-6 993 Fastighetsskatt -89 110-157 108 Summa kostnader för fastighetsförvaltning -1 086 621-1 221 932 Avskrivning byggnad 8-369 800-370 723 Avskrivning ombyggnad 9-172 386-172 386 Summa avskrivningar -542 186-543 109 RESULTAT FÖRE FINANSIELLA POSTER 276 033 122 856 Resultat från aktier och andelar 17 356 0 Ränteintäkter 57 052 48 354 Räntekostnader -436 677-281 762 Räntekostnader och liknande resultatposter -490-695 Summa kapitalnetto -362 759-234 103 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -86 726-111 247 Inkomstskatt -18 210-12 264 ÅRETS RESULTAT -104 936-123 511
Brf Roslagsgatan 36 6(14) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnad 8 26 946 368 27 316 168 Ombyggnad 9 818 336 990 722 Mark 15 930 250 15 930 250 Pågående arbete 3 816 38 976 Summa materiella anläggningstillgångar 43 698 770 44 276 116 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav 10 0 800 000 Summa finansiella anläggningstillgångar 0 800 000 Summa anläggningstillgångar 43 698 770 45 076 116 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar 4 515 4 843 Övriga fordringar 11 317 096 230 613 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 20 992 43 952 Avräkningskonto förvaltare 906 179 892 759 Summa kortfristiga fordringar 1 248 782 1 172 167 Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar 13 700 000 205 000 Summa kortfristiga placeringar 700 000 205 000 Kassa och bank Kassa och bank 14 491 396 456 535 Summa kassa och bank 491 396 456 535 Summa omsättningstillgångar 2 440 178 1 833 702 SUMMA TILLGÅNGAR 46 138 948 46 909 818
Brf Roslagsgatan 36 7(14) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 15 Bundet eget kapital Insatskapital 37 200 750 37 200 750 Upplåtelseavgift 1 571 798 1 571 798 Föreningens fond för yttre underhåll 901 504 777 571 Summa bundet eget kapital 39 674 052 39 550 119 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 564 147-2 316 703 Årets resultat -104 936-123 511 Summa fritt eget kapital -2 669 083-2 440 214 Summa eget kapital 37 004 969 37 109 905 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 16 8 005 725 8 666 617 Depositionsavgifter 52 312 52 312 Summa långfristiga skulder 8 058 037 8 718 929 Kortfristiga skulder Kortfristig del av fastighetslån 16 660 892 360 892 Leverantörsskulder 127 109 140 812 Övriga skulder 17 17 603 215 626 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 18 270 338 363 654 Summa kortfristiga skulder 1 075 942 1 080 984 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 46 138 948 46 909 818 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 17 062 000 17 062 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Roslagsgatan 36 8(14) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Inkomster och utgifter är periodiserade enligt god redovisningssed. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Fond för yttre underhåll är redovisad som bundet eget kapital enligt BFNAR 2003:4. I balansräkningen redovisas avräkningskonto som en kortfristig fordran. Uppskjutna skattefordringar i underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att beloppet kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga överskott. Värderingsprinciper Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inget annat anges nedan. Markvärdet är inte föremål för avskrivning, utan en eventuell värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Kortfristiga placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper Avskrivningar enligt plan är beräknade på tillgångarnas ursprungliga anskaffningsvärde och baseras på tillgångarnas bedömda nyttjandetid. Avskrivning byggnad görs med 1,25% på anskaffningsvärdet och avskrivning ombyggnad görs med 10% på ombyggnadskostnaden. Noter 1 Årsavgifter Årsavgifter bostäder 1 022 927 1 031 804 Avgiftsbortfall 0-831 1 022 927 1 030 973
Brf Roslagsgatan 36 9(14) 2 Hyresintäkter Hyresintäkter lokal 577 436 585 928 Fastighetsskatt lokal 40 512 11 876 Hyresintäkt bostäder 234 905 230 316 852 853 828 120 3 Övriga rörelseintäkter Kabel-TV 27 360 27 474 Betalningspåminnelse 900 1 010 Krav 800 320 29 060 28 804 4 Reparationer och underhåll Reparationer hiss 19 709-6 728 Hiss, serviceavtal 2 528 1 455 Löpande reparationer 104 228 161 755 Reparationer tvättstuga 2 310 9 991 Trädgårdskostnader 2 672 0 131 447 166 473
Brf Roslagsgatan 36 10(14) 5 Driftskostnader Fastighetsskötsel 41 617 22 601 Fastighetsskötsel utöver avtal 3 203 0 Trädgårdsskötsel 2 027 0 Snöröjning/sandning -288 38 091 Städning entreprenad 39 882 5 453 Städning utöver avtal 0 2 775 El 46 966 46 459 Uppvärmning 302 934 302 865 Vatten 59 818 62 809 Sophämtning 61 063 54 690 Fastighetsförsäkring 21 288 17 382 Självrisk 40 300 40 300 Kabel-TV/Bredband 30 176 29 324 Förbruknings inventarier 4 715 2 370 Förbrukningsmaterial 5 275 3 003 658 976 628 122 6 Administrationskostnader Gåvor 0 500 Kreditupplysning 238 715 Telefon & porto 1 718 3 044 IT-kostnader 143 0 Hyresförluster 1 698 0 Revisionsarvode 20 812 48 164 Arvode förvaltning 47 700 124 495 Övriga administrationskostnader 5 700 28 129 Ekonomisk förvaltning uppdrag utöver avtal 0 3 282 Bankkostnader 98 514 Övriga främmande tjänster 1 500 10 415 Föreningsavgifter 6 470 5 770 Mäklararvode 0 33 000 Bygglov balkonger 0 5 208 86 077 263 236 7 Personalkostnader Styrelsearvode 5 994 6 993
Brf Roslagsgatan 36 11(14) 8 Byggnad Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 29 583 925 29 583 925 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 29 583 925 29 583 925 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -2 267 757-1 897 034 Årets avskrivningar -369 800-370 723 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 637 557-2 267 757 Utgående redovisat värde 26 946 368 27 316 168 Taxeringsvärden byggnader 20 485 000 20 485 000 Taxeringsvärden mark 20 826 000 20 826 000 41 311 000 41 311 000 9 Ombyggnad Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 1 723 856 1 688 231 Årets anskaffningar 0 35 625 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 723 856 1 723 856 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -733 134-560 748 Årets avskrivningar -172 386-172 386 Utgående ackumulerade avskrivningar -905 520-733 134 Utgående redovisat värde 818 336 990 722 10 Långfristiga värdepappersinnehav Aktie- och räntefond Nordea 0 800 000 Marknadsvärde per 2007-12-31: 821 889,21 kr.
Brf Roslagsgatan 36 12(14) 11 Övriga fordringar Avräkning skattekonto 6 052 1 120 Skattefordringar 258 309 229 493 Fordran balkongarbeten 51 483 0 Fordran UBC 1 252 0 317 096 230 613 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Försäkring 0 21 288 Ekonomisk förvaltning 13 117 11 925 Kabel-TV 7 875 7 544 Entrémattor 0 667 Serviceavtal hissar 0 2 528 20 992 43 952 13 Kortfristiga placeringar Fastränteplacering Nordea ff-dag 090604 700 000 205 000 14 Kassa och bank Handkassa 3 973 3 973 Sparkonto företag Nordea 487 423 407 092 Föreningskonto Nordea 0 45 470 491 396 456 535
Brf Roslagsgatan 36 13(14) 15 Eget kapital Inbetalda Upplåtelse- Yttre rep. Balanserat Årets insatser avgift fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 37 200 750 1 571 798 777 571-2 316 703-123 511 Disposition av föregående års resultat: 123 933-247 444 123 511 Årets resultat -104 936 Belopp vid årets utgång 37 200 750 1 571 798 901 504-2 564 147-104 936 16 Skulder till kreditinstitut Nordea, rörligt, räntesats 3,797% 8 666 617 9 027 509 Avgår kort del av lång skuld, nästa års amortering -660 892-360 892 8 005 725 8 666 617 17 Övriga skulder Moms kv 4 2008, redovisas 2009 17 603 23 126 Balkongbygge, ej slutreglerat 0 192 500 17 603 215 626
Brf Roslagsgatan 36 14(14) 18 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter El 0 5 831 Fjärrvärme 0 37 600 Vatten 3 923 3 132 Sophantering 0 3 156 Städning 0 3 314 Reparationer 10 659 22 332 Övriga administrationskostnader 0 20 150 Upplupna revisionsarvoden 16 000 25 000 Upplupna styrelsearvoden 5 994 6 993 Upplupna räntekostnader 96 478 80 495 Förskottsbetalda hyror och avgifter 137 284 155 651 270 338 363 654 Stockholm den Jonah Olsson Sanja Miteva Michael Ulfendahl Per Edstam Thomas Dahlberg Fredrik Schweinbarth Revisorspåteckning Min revisionsberättelse har lämnats den Bengt Beergrehn Auktoriserad revisor