Sid 1 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen för Andra Brf Bohus får härmed avge årsredovisning för 2012. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse, genom att i föreningen upplåta bostadslägenheter utan tidsbegränsning. Föreningen registrerades 1927-05-17 hos Bolagsverket. Föreningens senaste stadgar registrerades 2001-07-16. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma 2012-04-26 och påföljande styrelsekonstituering haft följande sammansättning: Samtliga är valda för ett år. Hanna Björklund Johan Jonsson Liselotte Holmgren Kjell Engelbrektsson Stefan Björkegren Andreas Wassberg ledamot, ordförande ledamot, kassör ledamot, sekreterare ledamot ledamot suppleant Föreningens firma har tecknats förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter, två i förening. Föreningens styrelse har hållit 12 protokollförda styrelsemöten. För styrelsens arbete finns en ansvarsförsäkring tecknad hos Länsförsäkringar. Revisorer Lotta Mellander Daniel Bogren ordinarie suppleant Valberedning Maj Bjurving Daniel Sterner Fastigheten Bostadsrättsföreningen äger fastigheten Bagaregården 12:15, med adress Stockholmsgatan/ Uddevallagatan i Göteborg. På fastigheten är en byggnad uppförd, omfattande 22 lägenheter, med en totalyta på sammanlagt 1.606 m 2, samt en lokal om 81 m 2. Lägenhetsfördelning 2 rok 2,5 rok 3 rok 3,5 rok antal 8 3 7 4 Under året har en överlåtelse ägt rum inom föreningen.
Sid 2 I föreningens lokal bedrivs sedan 2009 kontorsverksamhet av Joinsted/Adxto. Fastigheten är försäkrad genom Länsförsäkringar. Försäkringen omfattar fullvärde. Föreningens lokaler Kontrakt på föreningens lokal löper enligt följande; Verksamhet Yta kvm Löptid Kontor 81 2014-12-31 Verksamhet Liksom under 2011 innebar verksamhetsåret inte några omfattande åtgärder vad beträffar fastighetens underhåll mm. Under året genomfördes däremot en hel del åtgärder av mindre omfattning. Flera av de åtgärderna har initierats och genomförts av föreningens fastighetsgrupp och föreningen trädgårdsgrupp. Den senare har också planerat årets städdagar som har genomförts med sedvanliga arbetsuppgifter. Föreningens fastighetsgrupp har under året arrangerat s k Fix & Trix dagar med stor uppslutning från medlemmarna. Skrapning och målning av fastighetens källarfönster samt montering av nya skyddsnät är den mest påtagliga och synliga effekten av de gemensamma dagarna. Under verksamhetsåret genomfördes en upphandling av den andra och avslutande etappen av renovering och målning av fastighetens fönster. Det gäller fönstren mot Uddevallagatan och mot Stockholmsgatans gårdssida. Upphandlingen resulterade i att Kent Wiklund Måleri fick entreprenaden, dvs samma firma som genomförde den första etappen. Arbetena genomfördes under hösten. Denna gång innebar entreprenaden att s k isolerglas sattes på innanfönstren i energisparsyfte. Uttagna originalglas sparades för att ha som reservglas. Fönsterbågar och andra trädetaljer visade sig vara i gott skick (till skillnad från första etappen) vilket i sin tur innebar att tilläggskostnaderna kunde minimeras. I samband med fönstermålningen beställde styrelsen nya fönster av isolerglas till föreningens uthyrda lokal. Hyresgästen har under lång tid klagat över kylan i lokalen under vintertíd och i någon mån värmen under sommartid. De nya fönstren har haft avsedd effekt på arbetsklimatet i lokalen. Under 2008 avslutades de stora renoveringsarbetena som omfattade fastighetens skorstenar, tak, väggar mm. Garantibesiktning av arbetena genomfördes under verksamhetsåret. Besiktningen resulterade i ett stort antal anmärkningar av olika karaktär. Detta fick till följd att styrelsen påbörjade diskussioner med entreprenören om ansvarfrågor etc. Dessa diskussioner kommer att avslutas under 2013 varefter nödvändiga åtgärder kommer att genomföras. Ränteutgifterna är, tillsammans med utgifterna för värme, de enskilt största posterna i föreningens budget. Styrelsen har genom sin kassör fortlöpande kontakt med föreningens bank Swedbank för att säkra så goda villkor som. Den sammanlagda lånebilden uppgår till 6 Mkr. Lånen är räntesäkrade med räntetak på 3,65% för att så långt möjligt undvika problem med budget, likviditet etc. Utöver de båda lånen har föreningen en rörelsekredit
Sid 3 hos Swedbank på 2,1 Mkr. Denna var vid årsskiftet 2012/2013 utnyttjad upp till 1.849 Tkr. Vad beträffar värmeförsörjningen så har styrelsen, genom fastighetsgruppen, gjort upprepade kontroller och mätningar för att säkerställa en jämn och behaglig temperatur i bostäderna. Planerad verksamhet under kommande år Under 2013 kommer resultatet av den ovan nämnda garantibesiktningen att åtgärdas. Detta kommer att innebära förhandlingar mm innan de fysiska åtgärderna kan komma till stånd. Under 2013 kommer vidare föreningens informationsgrupp att aktiveras. Informationsgruppen kommer bland annat att ansvara för aktualisering av information om boende i de olika trapphusen samt dito vad gäller postboxarna. Gruppen kommer också att ta ställning till behovet av en hemsida. Fastighetsgruppen och trädgårdsgruppen kommer att ordna Fix & Trix dagar respektive städdagar under vår och höst. Målning av trapphusen kan komma att bli en gemensam aktivitet under 2013. Under året kommer nuvarande gemensamma TV-abonnemang att prövas och ställas mot alternativa lösningar. Slutligen planeras en omläggning av föreningens lån samt en omläggning av större delen av nuvarande kredit till ett bostadslån. Syftet är att utnyttja det förmånliga ränteläget och på så sätt minska föreningens kostnader. Föreningen har en genomarbetad underhållsplan för åren 2006 2015. Planen är upprättad i samverkan med David Bäckström, Prokurator och är daterad 2006-06-12. Styrelsen kommer att ta initiativ till att de åtgärder som planen anger blir utförda i den takt som planen visar och som ekonomin medger. Ekonomi Placering och förvaltning av föreningens kapital har under verksamhetsåret ombesörjts av styrelsen. Den löpande ekonomiska förvaltningen har handhafts av Revisorsringen Sverige AB. Inkomstbeskattningen för bostadsrättsföreningar slopades från och med 2007 Beskattning Fastighetsavgiften är indexreglerad. För 2012 utgör avgiften 1.365 kr per bostadslägenhet, dock högst 0,4% av taxeringsvärdet. Lokalerna beskattas med 1% av taxeringsvärdet. Årsavgifter Styrelsen har under året beslutat om en avgiftshöjning på 3% att gälla från och med 1 april 2012. Skälet till beslutet var den ökade lånebelastningen som i sin tur orsakats av de omfattande renoveringar mm som föreningen genomfört. Genomsnittlig årsavgift vid verksamhetsårets utgång utgjorde 459 kr/m 2.
Sid 4 Styrelsens förslag till resultat- och balansräkning ger en detaljerad bild av föreningens ekonomi. Följande nyckeltal kan komplettera den bilden. Nyckeltal 2012 2011 2010 Fastighetens bokförda värde/m 2 bostadsyta kr 6 322 5 893 5 892 Lån per kvm bostadsyta kr 4 487 4 484 4 269 Genomsnittlig skuldränta % 3,40 3,82 2,09 Fastighetens belåningsgrad % 77 76 72 Genomsnittlig skuldränta definieras som vägd genomsnittlig räntesats för fastighetslånen. Fastighetens belåningsgrad definieras som fastighetslån i förhållande till bokfört värde. Förvaltning Placering och förvaltning av föreningens kapital har under verksamhetsåret ombesörjts av föreningens styrelse. Ekonomiska förvaltningen har handhafts av Revisorsringen Sverige AB. Förslag till resultatdisposition: Balanserat resultat Årets resultat Till föreningsstämmans förfogande Styrelsen föreslår: Reservering till underhållsfond Balanseras i ny räkning 1 139 292 kr 1 108 kr 1 140 400 kr 51 200 kr 1 089 200 kr I övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning, samt till de medföljande tilläggsupplysningarna.
Sid 5 2012-01-01 2011-01-01 RESULTATRÄKNING 2012-12-31 2011-12-31 Intäkter, fastighetsförvaltning Årsavgifter 736 545 694 564 Intäkter lokaler 85 691 83 544 Övriga intäkter 59 976 19 120 882 212 797 228 Kostnader, fastighetsförvaltning Drift- och förbrukningskostnader Not 1-247 531-254 412 Underhållskostnader Not 2-73 471-103 130 Fastighetsskatt/-avgift -36 480-35 094 Föreningsgemensamma kostnader Not 3, 4-88 483-78 535 Avskrivning Not 5-142 937-134 780-588 902-605 951 Resultat fastighetsförvaltning 293 310 191 277 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 0 16 Räntekostnader -267 129-274 956 Övriga finansiella kostnader -25 073-1 376-292 202-276 316 REDOVISAT RESULTAT 1 108-85 039
Sid 6 BALANSRÄKNING 2012-12-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Not 6 Byggnader 2 941 450 2 973 760 Stamrenovering 656 939 664 983 Fasadrenovering 4 305 452 3 534 708 Fastighetsinventarier 1 504 548 1 546 238 Mark 744 000 744 000 Maskiner 34 972 44 853 Inventarier 42 595 48 680 Summa materiella anläggningstillgångar 10 229 956 9 557 222 Finansiella anläggningstillgångar Insats SBC 2 800 2 800 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 800 2 800 Summa anläggningstillgångar 10 232 756 9 560 022 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga kortfristiga fordringar 593 2 162 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 7 18 482 16 967 Summa kortfristiga fordringar 19 075 19 129 Kassa och bank Bankkonton 0 Kassa 8 421 0 Summa kassa och bank 8 421 0 Summa omsättningstillgångar 27 496 19 129 SUMMA TILLGÅNGAR 10 260 252 9 579 151
Sid 7 BALANSRÄKNING 2012-12-31 2011-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Bundet Eget kapital Not 8 Medlemsinsatser 58 240 58 240 Underhållsfond 1 041 888 790 688 Summa bundet eget kapital 1 100 128 848 928 Fritt Eget kapital Not 8 Balanserat resultat 1 139 292 1 475 530 Årets resultat 1 108-85 039 Summa fritt eget kapital 1 140 400 1 390 491 Summa eget kapital 2 240 528 2 239 419 Långfristiga skulder Checkräkningskredit (bev kredit 2.107.800 kr) 1 849 276 1 201 730 Fastighetslån Not 9 6 000 000 6 000 000 Summa långfristiga skulder 7 849 276 7 201 730 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 57 883 12 878 Skatteskulder 3 820 5 020 Övriga kortfristiga skulder 6 000 22 580 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 10 102 745 97 524 Summa kortfristiga skulder 170 448 138 002 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 10 260 252 9 579 151 STÄLLDA SÄKERHETER Fastighetsinteckningar 8 107 800 7 407 800 ANSVARSFÖRBINDELSER INGA INGA
Sid 8 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens råd med undantag av BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Om inte annat framgår är de tillämpade principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Redovisning av intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Årsavgifter och hyror aviseras i förskott men redovisas så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkt. Fastigheter Byggnader har värderats till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar. Avskrivning sker enligt plan med 1% på byggnadens anskaffningsvärde. Stamrenoveringen och fasadrenovering avskrivs enligt plan med 1% på anläggningarnas anskaffningsvärde. Fastighetsinventarierna avskrivs enligt plan med 2-10% av anskaffningsvärdet. Maskiner & Inventarier Avskrivning på inventarier sker planenligt med 20% och 10% på maskiner beräknat på anskaffningsvärdet. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Underhållsfond Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter görs enligt stadgarna. Reservering till föreningens underhållsfond ingår i styrelsens förslag till resultatdisposition. Efter att beslut tagits på föreningens årsstämma sker överföring från balanserad vinst till underhållsfonden. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. 2012-01-01 2011-01-01 Noter 2012-12-31 2011-12-31 Not 1 Drift- och förbrukningskostnader El 20 405 20 328 Fjärrvärme 150 700 163 024 Vatten och avlopp 42 060 34 282 Väghållning 9 444 9 068 Sophämtning & återvinning 24 922 27 710 247 531 254 412
Sid 9 2012-01-01 2011-01-01 Noter 2012-12-31 2011-12-31 Not 2 Underhållskostnader Löpande underhåll 49 271 90 530 Periodiskt underhåll 24 200 12 600 73 471 103 130 Not 3 Föreningsgemensamma kostnader Försäkringar 29 866 27 492 Ekonomisk förvaltning 23 878 21 879 Konsultarvoden 7 350 615 Kabel-TV 21 628 21 854 Föreningsavgift SBC 4 140 4 140 Administrativa kostnader 1 621 2 555 88 483 78 535 Not 4 Arvode, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Föreningen har ingen egen anställd personal. Arvoden till styrelsen har inte utgått. Not 5 Avskrivningar Byggnader 32 310 32 310 Stamrenovering 8 044 8 044 Fasad-/fönsterrenovering 44 927 36 770 Fastighetsinventarier 41 690 41 690 Maskiner 9 881 9 881 Inventarier 6 085 6 085 142 937 134 780 2012-12-31 2011-12-31 Not 6 Anläggningstillgångar Byggnader Anskaffningsvärde 3 231 000 3 231 000 Summa anskaffningsvärde 3 231 000 3 231 000 Ackumulerade avskrivningar -257 240-224 930 Årets avskrivning -32 310-32 310 Bokfört värde 2 941 450 2 973 760 Taxeringsvärde Byggnader 10 131 000 10 131 000 Mark 6 914 000 6 914 000 17 045 000 17 045 000
Sid 10 Noter 2012-12-31 2011-12-31 Stamrenovering Anskaffningsvärde 804 415 804 415 Summa anskaffningsvärde 804 415 804 415 Ackumulerade avskrivningar -139 432-131 388 Årets avskrivningar -8 044-8 044 Bokfört värde 656 939 664 983 Fasad-/fönsterrenovering Ackumulerat anskaffningsvärde 3 677 010 3 677 010 Årets anskaffning 815 671 - Summa anskaffningsvärde 4 492 681 3 677 010 Ackumulerade avskrivningar -142 302-105 532 Årets avskrivningar -44 927-36 770 Bokfört värde 4 305 452 3 534 708 Fastighetsinventarier Anskaffningsvärde 1 670 522 1 616 269 Årets anskaffningsvärde - 54 253 Summa anskaffningsvärde 1 670 522 1 670 522 Ackumulerade avskrivningar -124 284-82 594 Årets avskrivningar -41 690-41 690 Bokfört värde 1 504 548 1 546 238 Maskiner Anskaffningsvärde 98 812 73 187 Årets anskaffningsvärde - 25 625 Summa anskaffningsvärde 98 812 98 812 Ackumulerade avskrivningar -53 959-44 078 Årets avskrivningar -9 881-9 881 Bokfört värde 34 972 44 853 Inventarier Anskaffningsvärde 70 459 70 459 Årets anskaffningsvärde - - Summa anskaffningsvärde 70 459 70 459 Ackumulerade avskrivningar -21 779-15 694 Årets avskrivningar -6 085-6 085 Bokfört värde 42 595 48 680
Sid 11 Noter 2012-12-31 2011-12-31 Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Länsförsäkringar 13 075 11 560 Canal Digital 5 407 5 407 18 482 16 967 Not 8 Förändring av eget kapital Balanserat Insatser Underhållsfond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 58 240 790 688 1 475 531-85 039 Resultatdisposition enl. stämmobeslut 251 200-336 239 85 039 Årets resultat 1 108 Belopp vid årets slut 58 240 1 041 888 1 139 292 1 108 Not 9 Fastighetslån Kommande års Låneinstitut Räntesats Ränteändring Belopp amortering Swedbank Hypotek 2,315% 90 dgr 3 000 000 - Swedbank Hypotek 2,315% 90 dgr 3 000 000-6 000 000 0 Räntetaksavtal Räntesats Avtalets slutdat. Belopp Swedbank Hypotek 3,65% 2013-06-27 3 000 000 Swedbank Hypotek 3,65% 2015-06-27 3 000 000 6 000 000 Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda avgifter/hyror 53 435 59 991 Upplupna räntor 772 1 312 Ekonomisk förvaltning 9 313 5 313 Göteborgs Stad Kretslopp 5 700 5 000 Upplupen fjärrvärme 29 239 20 642 Upplupen elkostnad 3 897 4 379 Renova - 804 Övriga upplupna skulder 389 83 102 745 97 524
Sid 12 Underskrifter Göteborg den mars 2013 Hanna Björklund Johan Jonsson Liselotte Holmgren Kjell Engelbrektsson Stefan Björkegren Min revisionsberättelse har avgivits den / 2013. Lotta Mellander Förtroendevald revisor