TJÄNSTESKRIVELSE 1 (6) 2014-05-20 Utbildningsnämnden Dnr Ubn 2014/83 Budget- och verksamhetsuppföljning per april 2014 och prognos helår Samhällsuppdraget Förslag till beslut Utbildningsförvaltningens förslag 1. För driftbudgeten redovisat tertialbokslut per april månad om totalt 1 318 tkr netto godkänns. 2. För driftbudgeten redovisad budgetutfallsprognos med total nettoavvikelse om -3 180 tkr godkänns. 3. Beräknat underskott ska delvis täckas av eget kapital. 4. och budgetutfallsprognos överlämnas till kommunstyrelsen. Ärendet i korthet et redovisar ett överskott om 1,3 mnkr. Årsprognosen redovisar ett underskott om 3,2 mnkr. Detta beror på att gymnasieutbildningen har högre kostnader än budget. Kansliet har belyst detta tidigare i en utredning överlämnad till kommunstyrelsen. Nämnden har ett eget kapital från 2013 om 3,8 mnkr. Handlingar 1. Kansliets skrivelse 2014-05-20. Bakgrund Kommunfullmäktige har beslutat att varje nämnd ska genomföra budget- och verksamhetsuppföljningar per april och per augusti. Uppföljningen per april är enklare och innehåller en begränsad redovisning som lämnas till kommunstyrelsen. Delårsrapport ska upprättas per augusti och är en mera ingående rapport som ska redovisas till kommunfullmäktige. Utbildningsförvaltningen Besöksadress: Vasaplatsen 11 Kansliet Postadress: 177 80 JÄRFÄLLA Torbjörn Englund, Ekonom Telefon växel: 08-580 285 00 Telefon: 08-580 285 21 (direkt) 070-480 85 45 (mobil) E-post: utbildningsnamnden@jarfalla.se Webbplats: www.jarfalla.se Fax: 08-580 287 89 Organisationsnummer: 212000-0043 Postgiro: 30918-7 Bankgiro: 239-2082
2014-05-20 2 (6) Driftbudgeten totalt Driftbudget totalt Budget Bokslut Bokslut Prognos Bokslut Intäkter Externa intäkter 5 500 5 596 4 749 17 505 19 186 Interna intäkter 0 0 0 0 0 Summa intäkter 5 500 5 596 4 749 17 505 19 186 Kostnader -314 664-107 333-111 445-329 849-331 904 - varav kapitalkostnad 0 0 0 0 0 Nettokostnad -309 164-101 737-106 696-312 344-312 718 Kommunbidrag 309 164 103 055 104 881 309 164 314 642 Resultat 0 1 318-1 815-3 180 1 924 Eget kapital 13-01-01 3 846 tkr Sammanfattning av tertialbokslut och årsprognos per verksamhet per april 2014 Tertial- Års- Tkr bokslut prognos Politisk ledning 65 0 Kansli 94 0 Gymnasieutbildning -1 244-8 473 Vuxenutbildning 2 402 5 293 Studieförbund 0 0 Summa 1 318-3 180 Beräknad volymreglering -4 151 Beräknat resultat efter volymreglering -7 331 et redovisar ett överskott om 1 318 tkr. Årsprognos Årsprognosen visar ett underskott om 3 180 tkr. Volymregleringen beräknas till 4 151 tkr. Nämndens egentliga resultat är då ett underskott om 7 331 tkr som hänför sig till gymnasieutbildningen. Se vidare under Gymnasieutbildning.
2014-05-20 3 (6) Politisk ledning Politisk ledning Budget Bokslut Bokslut Prognos Bokslut Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -711-172 -198-711 -699 Nettokostnader -711-172 -198-711 -699 Kommunbidrag 711 237 235 711 704 Resultat 0 65 37 0 5 et redovisar ett överskott om 65 tkr. Årsprognosen Årsprognosen redovisar ett nollresultat. Kansli Kansli Budget Bokslut Bokslut Prognos Bokslut Intäkter 0 0 0 0 0 Kostnader -2 918-879 -905-2 918-2 839 Nettokostnader -2 918-879 -905-2 918-2 839 Kommunbidrag 2 918 973 963 2 918 2 889 Resultat 0 94 58 0 50 et redovisar ett överskott om 94 tkr. Årsprognos Årsprognosen redovisar ett nollresultat.
2014-05-20 4 (6) Gymnasieutbildning Gymnasieutbildning Budget Bokslut Bokslut Prognos Bokslut Intäkter 5 500 1 228 2 358 5 469 6 710 Kostnader -265 569-89 162-94 454-274 011-277 511 Nettokostnader -260 069-87 934-92 096-268 542-270 801 Kommunbidrag 260 069 86 690 90 452 260 069 271 357 Resultat 0-1 244-1 644-8 473 556 et redovisar ett underskott om 1 244 tkr. Årsprognosen Årsprognosen redovisar ett underskott om 8 473 tkr Antalet elever är 13 fler än budgeterat. Volymerna regleras efter årsbokslutet med kommunstyrelsen. Detta beräknas medföra att nämnden ska erhålla 1 142 tkr i kompensation. Det egentliga resultatet är då ett underskott om 7 331 tkr. Kansliet har tidigare konstaterar att gymnasieutbildningen inte har en budget i balans. Hösten 2013 genomfördes därför en utredning som visade att minskande intäkter var den största orsaken till ökade nettokostnader och att nämnden inte kan påverka kostnaderna. Bokslutet för 2013 blev ett underskott om 7 143 tkr. Kansliet har lämnat förslag till budget för 2015 där det föreslås ett tillskott till gymnasieanslaget för att få budgeten i balans. Volymer Antal Järfällaungdomar i Budget Prognos Avgymnasieutbildning helår vikelse Egen regi 1068 908-160 Extern regi 1510 1 683 173 Summa 2 578 2 591 13 Gymnasiesärskola 45,5 45,5 0
2014-05-20 5 (6) Vuxenutbildning Vuxenutbildning Budget Bokslut Bokslut Prognos Bokslut Intäkter 0 4 368 2 391 12 036 12 476 Kostnader -45 466-17 121-15 888-52 209-50 855 Nettokostnader -45 466-12 753-13 497-40 173-38 379 Kommunbidrag 45 466 15 155 13 197 45 466 39 590 Resultat 0 2 402-300 5 293 1 211 et redovisar ett överskott om 2 402 tkr. Betalningsmodellen för vuxenutbildningen gör att det är svårt att beräkna och boka upp rimliga kostnader. Därför ska delårsbokslutet läsas med försiktighet. Årsprognosen Årsprognosen redovisar ett överskott om 5 293 tkr. Detta beror på att kostnaderna för sfi och grundläggande vuxenutbildning beräknas minska. För grundläggande vuxenutbildningen beräknas platserna minska med 15 platser. I övrigt beräknas vuxenutbildningen fylla platserna. Sfi har ökat kraftigt de senaste åren. Därför tillsköt kommunstyrelsen 6 281 tkr i budget 2014. Från att årligen ha ökat med 25 procent har kostnaderna planat ut. Till och med april ligger kostnaderna på samma nivå som 2013. Intäkterna från Migrationsverket har ökat något. Prognosen för sfi visar ett överskott om 4 717 tkr för året. Volymerna för grundläggande vuxenutbildning och sfi regleras efter årsbokslutet med kommunstyrelsen. Detta beräknas medföra att nämnden ska återbetala 5 293 tkr för grundläggande vuxenutbildning och sfi. Det egentliga resultatet är då ett nollresultat. Volymer Vuxenutbildning antal Prognos Avhelstudieplatser Budget helår vikelse Grundläggande 190 175-15 Gymnasial 190 190 0 Varav Allmänna ämnen 130 130 0 Varav Yrk kommunala medel 60 60 0 Yrkesvux statsbidrag 0 127 127 Svenska f. invandrare 687 544-143 Svenska f. invandrare - flyktingar 0 143 143 Särvux 60 60 0
2014-05-20 6 (6) Annika Ramsell Utbildningsdirektör Kirsti Jolma Programchef Torbjörn Englund Ekonom Expedieras KS