Utbildningsnämnden Ordförandeförslag Diarienummer Göran Nilsson (M) UN-2014/6

Transkript

1 Utbildningsnämnden Ordförandeförslag Diarienummer Göran Nilsson (M) UN-/6 Utbildningsnämnden Delårsbokslut och årsprognos per april UN-/6 Förslag till beslut Utbildningsnämnden beslutar att godkänna bifogat delårsbokslut per den april, att godkänna föreslagna åtgärder för att nå budget i balans att höja budgeten för BBSS inom grundskolan med tkr, samt att översända handlingen till kommunstyrelsen. Sammanfattning Delårsbokslut samt årsprognos per april. Bakgrund Nämnden är ålagd att lämna periodbokslut samt årsprognos per april månad. Med anledning av fler elever inom skolverksamheten än i budget för får nämnden ett tillskott av medel. 1 mkr av dessa bör avsättas till BBSS för att täcka årets behov inom skolan. Göran Nilsson (M)

2 Sida 1 av 1 Handläggare Tjänsteskrivelse Diarienummer Åsa Andersson UN-/6 Ekonom Utbildningsnämnden Periodbokslut och årsprognos per april UN-/6 Förslag till beslut Utbildningsnämnden beslutar att godkänna bifogat delårsbokslut per den april, att godkänna föreslagna åtgärder för att nå budget i balans att höja budgeten för BBSS inom grundskolan med tkr, samt att översända handlingen till kommunstyrelsen. Sammanfattning Delårsbokslut samt årsprognos per april. Bakgrund Nämnden är ålagd att lämna periodbokslut samt årsprognos per april månad. Med anledning av fler elever inom skolverksamheten än i budget för får nämnden ett tillskott av medel. 1 mkr av dessa bör avsättas till BBSS för att täcka årets behov inom skolan. Ekonomisk konsekvensanalys Nämndens utfall i april är negativt, men underskottet förklaras av redovisningen av upplupen semesterlöneskuld löpande under året. Nämnden visar en negativ prognos, vilken förklaras av underskott hos vissa kommunala skolenheter. Underskottet ska täckas inom tre år om överföring av över/underskott mellan budgetåren införs (nämnden avvaktar beslut). Barnkonsekvensanalys Barnkonsekvensanalys är gjord enligt separat checklista. Hans Åhnberg utbildningschef

3 UN-/6 Utbildningsnämnden Periodbokslut och årsprognos per april Budget innehåller fem bokslutsregleringar: 1. Förskola Mot antalet inskrivna barn utifrån fastställt à-pris. 2. Grundskola Mot antalet inskrivna elever utifrån fastställt à-pris. 3. Sjögrenska gymnasiet Mot antalet inskrivna elever utifrån fastställt à-pris. 4. Extern gymnasieskola Mot verklig kostnad 5. Gymnasiesär Mot verklig kostnad Konsekvenserna för nämnd och finansförvaltning kommenteras under prognosdelen i denna skrivelse. Delårsbokslut Måluppnåelse resultat (Kommunfullmäktiges mål för utbildningsnämnden) - Kommunen ska ha länets bästa skolor och vara bland de 10 bästa i SKL:s rankning. Resultatet av rankingen för redovisas först i mars har Knivsta rank 14 i riket och rank 1 i länet. - Antalet barn i förskolornas barngrupper ska minska under planperioden om ekonomin så tillåter. Barngruppernas storlek mäts den 15 oktober varje år. År 2010 gick i genomsnitt 20,0 barn i varje förskolegrupp. Den 15 oktober 2013 uppgick gruppstorlekarna till 20,5 barn i genomsnitt. Barngrupperna i förskolan har alltså hittills inte minskat under planperioden. - Nolltolerans mot mobbning och diskriminering. I samtliga förskolor och skolor pågår ett medvetet arbete med att förebygga kränkningar. Mobbning och nolltolerans råder i verksamheterna. Detta hindrar dock tyvärr inte helt ifrån att kränkningar och mobbning förekommer. Vid den senaste brukarenkäten svarade drygt 90% av eleverna på högstadieskolorna att de känner sig trygga. - Skolans fritidsverksamhet ska utvecklas och förbättras. Enligt de av kommunen genomförda egentillsynerna konstateras att verksamheten utvecklas enligt läroplansuppdraget och att olika kompetensutvecklingsinsatser pågår kontinuerligt. Ekonomi

4 2 Nämnden totalt Delårsbokslutet visar ett resultat på tkr. Bakom underskottet döljer sig en redovisning av upplupen semesterlöneskuld. Upplupen semesterlöneskuld kan betraktas som en skuld till personalen. En anställd tjänar in till betalda semesterdagar och till semesterlön under året och då ökar semesterlöneskulden. När semesterlönen betalas ut bokas de upplupna kostnaderna bort, vilket gör att personalkostnaden blir i det närmaste noll när semesterlön eller semesterersättning betalas ut. Nämnden totalt -04- Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Nämnd och styrelseverksamhet Ändamålet redovisar ett mindre negativt resultat (-32 tkr). Nämnd- och styrelseverksamhet -04- Kommunbidrag Intäkter 0 0 Kostnader Resultat verksamhet 0-32 Block 4 Pedagogisk verksamhet Utbildningsnämndens ansvar inom blocket består av sju verksamhetsområden: Förskoleverksamhet, grundskola, förskoleklass och skolbarnsomsorg, obligatorisk särskola, gymnasieskola (extern och intern), gymnasiesärskola, vuxenutbildning och svenska för invandrare. Summa pedagogisk verksamhet -04- Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Resultat lokaler A Förskoleverksamhet

5 3 Delårsbokslutet redovisar ett överskridande på tkr, vilket i allt väsentligt beror på redovisningen av upplupen semesterlöneskuld löpande under året (upplupen kostnad tkr). Nämnden räknar inte med någon volymreglering inom förskolan. Den 1 februari var barn placerade i barnomsorgen. Våren var de fördelade på följande verksamhetsformer: 729 Kommunala förskolor i Knivsta kommun 28 Kommunala familjedaghem i Knivsta kommun. 404 Fristående förskolor i Knivsta. 13 Kommunala och fristående förskolor och familjedaghem i annan kommun Därtill finns, då detta skrives, 0 barn placerade i familjenätverk och 13 barn vars familjer uppbär vårdnadsbidrag. Förskola, barn 1-5 år -04- Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Resultat lokaler Resultat totalt B Grundskola, förskoleklass och skolbarnsomsorg Delårsbokslutet visar ett resultat på tkr. Bakom siffran ligger en kostnad på tkr för semesterlöneskuld. Denna kostnad vägs delvis upp av det faktum att verksamheten har färre elever under vårterminen än höstterminen samtidigt som kommunbidraget fördelas jämnt under året. Nämnden beräknas bedriva undervisning för elever fler än i budget. I delårsresultatet finns en bokslutsreglering mot volym inräknad. Den 1 februari avräkningsdatum gentemot finansförvaltningen var 2562 elever, skrivna i Knivsta, inskrivna i förskoleklass och grundskola (F-9). Den 15 oktober 2013 var elever inskrivna i samma skolformer. Eleverna var våren fördelade som följer: 2088 (2083) Kommunala skolor i Knivsta 64 (66) Kommunala skolor i andra kommuner 267 (264) Fristående skolor i Knivsta, varav Margarethaskolan 140 (148) och S:ta Maria 127 (98) 143 (141) Fristående skolor i andra kommuner Siffrorna inom parentes anger här liksom nedan siffrorna för hösten (1042) elever är placerade på fritidshem, varav 17 (16) i annan kommun. Därtill kommer 180 (260) placerade på kommunens fritidsklubbar. Skolverksamhet o skolbarnsomsorg -04- Kommunbidrag

6 4 Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Resultat lokaler Resultat totalt C Obligatorisk särskola Delårsbokslutet visar ett underskott på 214 tkr pga fler elever i särskolan än budgeterat. Då detta skrives är 16 (16) elever inskrivna i särskolan. 13 av eleverna går i Uppsala kommuns särskolor och 3 elever går på fristående särskolor. Obligatorisk särskola -04- Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet D Gymnasieskola Extern Delårsbokslutet visar ett 0-resultat. Då har en bokslutsreglering (1 761 tkr) i enlighet med budgetreglerna genomförts som belastar finansförvaltningen. I budget beräknades antalet gymnasieelever till 484 i snitt höst och vår. Nästa formella avläsningsdatum jämfört med budget är 15 oktober, men just nu pekar allt på att kommunen kommer att få betala för 28 fler platser än de som är upptagna i budgeten. Den första februari var 574 elever från Knivsta inskrivna på olika gymnasieutbildningar. Den 15 oktober 2013 var 585 elever inskrivna i samma skolform. 368 (373) går i Uppsala kommuns gymnasieskolor, 16 (19) i kommunala gymnasieskolor i andra kommuner, 142 (147) i fristående gymnasieskolor i olika kommuner och 48 på Sjögrenska gymnasiet i Knivsta. På Sjögrenska tillkommer 32 elever från annan kommun. Då detta skrives arbetar förvaltningen med 26 elever som gjort avbrott i studierna. Gymnasieskola, extern -04- Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat 0 0 Intern Sjögrenska gymnasiet visar ett resultat på -192 tkr. Med gällande bokslutsregler har 745 tkr överförts till finansförvaltningen.

7 5 Gymnasieskola, intern -04- Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Resultat lokaler 0-2 Resultat totalt E Gymnasiesärskola Delårsbokslutet visar ett 0-resultat. Med gällande bokslutsregler har 480 tkr överförts till finansförvaltningen. Då detta skrives är 5 (5) elever inskrivna i gymnasiesärskolan. 4 av eleverna går i Uppsala kommuns gymnasiesärskolor och 1 elev går i den fristående Labanskolan i Uppsala. Liksom den obligatoriska särskolan är verksamhetsområdet mycket känsligt för förändringar i elevtal och inskrivna elevers behov. Gymnasiesärskola -04- Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet F Vuxenutbildning Delårsbokslutet visar ett överskott på 252 tkr. Vuxenutbildning -04- Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet G Svenska för invandrare Delårsbokslutet visar ett överskott på -70 tkr.

8 6 Svenska för invandrare -04- Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet 0-70 Investeringar Projekt Budget Utfall Avslut Alsike skola, inventarier Brännskärrskolan, inventarier Brännskärrskolan fsk (fd Myrstacken), Inventarier Genomförande IT-plan, IT-investeringar Lagga-/Långhundra förskola och skola, inventarier Ängbyskolan, inventarier Thunmanskolan, inventarier Skutan/Citronen/V:a Ängby fsk, inventarier Gredelby förskola, inventarier Gredelby skola, Inventarier Gredelby skola vid flytt, Inventarier Segersta skola, inventarier Tallbacken/Tärnan, inventarier Sjögrenska gymnasiet, inventarier Stöd och konsultationsteam, inventarier Skolhälsovården, inventarier Vuxenutbildning och SFI Nämndens ofördelade investeringsmedel

9 7 Årsprognos per den april Nämnden totalt Nämnden totalt Års prognos Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Överskridanden finns inom nämnd- och styrelseverksamhet, grundskolan, obligatorisk särskola och sfi. Överskott finns inom den interna gymnasieskolan. Nämnd och styrelseverksamhet Verksamheten beräknas gå med 100 tkr underskott. Nämnd- och styrelseverksamhet Års prognos Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Block 4 Pedagogisk verksamhet Totalt går utbildningsnämndens verksamheter med tkr i underskott. Summa pedagogisk verksamhet Års prognos Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Resultat lokaler A Förskoleverksamhet Förskolan beräknas gå runt på given budget. Förskola, barn 1-5 år Års prognos Kommunbidrag Intäkter

10 8 Kostnader Resultat verksamhet Resultat lokaler Resultat totalt B Grundskola, förskoleklass och skolbarnsomsorg I årsprognosen finns en bokslutsreglering mot volym inlagd motsvarande elever fler än budgeterat (2 962 tkr) samt ett tillskott av medel avseende löneavtal för lärare 200 tkr. Det prognostiserade överskridandet förklaras huvudsakligen av överskridanden hos de kommunala skolenheterna; Thunmanskolan (290 tkr), Ängbyskolan (794 tkr) och Segerstaskolan (-705 tkr). Nämnden avvaktar beslut om överföring av över/underskott mellan budgetår för kommunala enheter, men har räknat med att så kommer att ske. Därmed kommer enheternas verksamhet att gå med ca 1,5 mkr underskott, vilket ska återbetalas inom 3 år. Att prognosen ändå landar på -274 tkr beror främst på att centrala medel täcker upp för underskottet inom obligatorisk särskola på 800 tkr (möjligt pga den positiva volymregleringen). Åtgärder Vi avvaktar beslut om överförande av över/underskott mellan budgetåren för kommunala enheter. Skolverksamhet o skolbarnsomsorg Års prognos Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Resultat lokaler Resultat totalt C Obligatorisk särskola Överskridandet på 800 tkr förklaras av fler elever än budgeterat. Området är underbudgeterat i relation till elevtalet. Åtgärder Då ingen volymreglering sker inom obligatorisk särskola avser nämnden att täcka underskottet inom budgeten för grundskolan. Obligatorisk särskola Års prognos Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet

11 9 4 D Gymnasieskola Extern en pekar mot 28 elever fler än budgeterat. Området bokslutregleras mot verklig kostnad. Konsekvensen är att finansförvaltningen skall öka utbildningsnämndens kommunbidrag med ca tkr. Gymnasieskola, extern Års prognos Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat totalt Intern en pekar mot 18 elever färre än budgeterat. En volymreglering om tkr är inräknad i prognosen. Gymnasieskola, intern Års prognos Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Resultat lokaler Resultat totalt E Gymnasiesärskola Området är överbudgeterat i relation till elevtalet. Området bokslutsreglers mot verklig kostnad. Konsekvensen är att utbildningsnämndens kommunbidrag minskas med ca tkr. Gymnasiesärskola Års prognos Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet F Vuxenutbildning Vuxenutbildning Års-

12 prognos Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet G Svenska för invandrare Verksamheten väntas göra ett underskott på drygt 0 tkr pga av ökat elevantal. Då ingen volymreglering sker inom SFI avser nämnden att täcka underskottet inom budgeten för gymnasiet, internt. Svenska för invandrare Års prognos Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Knivsta den 27 maj Hans Åhnberg Utbildningschef

13 Utbildningsnämnd -04- INVESTERINGAR Projekt Budget Utfall Avslut Kommentar Alsike skola, inventarier Brännskärrskolan, inventarier Brännskärrskolan fsk (fd Myrstacken), Inventarier Genomförande IT-plan, IT-investeringar Lagga-/Långhundra förskola och skola, inventarier Ängbyskolan, inventarier Thunmanskolan, inventarier Skutan/Citronen/V:a Ängby fsk, inventarier Gredelby förskola, inventarier Gredelby skola, Inventarier Gredelby skola vid flytt, Inventarier Segersta skola, inventarier Tallbacken/Tärnan, inventarier Sjögrenska gymnasiet, inventarier Stöd och konsultationsteam, inventarier Skolhälsovården, inventarier Vuxenutbildning och SFI Nämndens ofördelade investeringsmedel

14 Förskola Budget april mars feb Verktygslådan, MW Spillkråkan, MW Lilla Brännkärr, SS Trollskogen, SS Alsike Rektorsområde Stöd & Konsultationsteam, BC BBSS förskola Kommunövergripande RO DBV Lagga, SC Långhundra skola fsk, SC Lagga fsk, SC Gredelby fsk, EWS Runstens fsk, EWS Tärnan, AN Tallbacken, AN Skutan, CS Jollen, AN Citronen, CS V:a Ängby fsk, CS DBV Ängby Thunman Rektorsområde Totalt Grundskola Budget april mars feb Alsike skola, PS Brännkärrskolan, SS Alsike Rektorsområde Stöd & Konsultationsteam, AP BBSS skola Stödverksamhet Thunmanskolan, LM Ängbyskolan, PZ Gredelby skola, EWS Segersta skola, TH Lagga skola, SC Långhundra skola, SC Thunman Rektorsområde Totalt Övrigt Budget april mars feb Fritidsklubb Thunman Sjögrenska Gymnasiet

15 Driftbudget Utbildningsnämnd Per -04- DRIFTBUDGET TKR KF-budget Nämndbudget Budget Utfall Års- apr prognos Nämnd- och styrelseverksamhet Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Pedagogisk verksamhet Förskola, barn 1-5 år Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Resultat lokaler Resultat totalt Skolverksamhet o skolbarnsomsorg Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Resultat lokaler Resultat totalt Obligatorisk särskola Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Gymnasieskola, Extern Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Gymnasieskola, Intern Kommunbidrag Intäkter Kostnader

16 Driftbudget Utbildningsnämnd Per -04- DRIFTBUDGET TKR KF-budget Nämndbudget Budget Utfall Års- apr prognos Resultat verksamhet Resultat lokaler Resultat totalt Gymnasiesärskola Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Vuxenutbildning Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Svenska för invandrare Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Summa pedagogisk verksamhet Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat verksamhet Resultat lokaler Nämnden totalt Kommunbidrag Intäkter Kostnader Resultat totalt

17 Barnchecklista inför beslut Nämnd Datum för sammanträde Utbildningnämnden Diarienummer UN-/6 Ärenderubrik Delårsbokslut och årsprognos per april Handläggare Åsa Andersson 1. Påverkar beslutet barn? Ja Nej Enligt FN är alla under 18 år att betrakta som barn Förklara oavsett svar. Nämndens budget påverkar barn och elever. Om, ja fortsätt med frågorna. 2. Hur har barns bästa beaktats? Medel för barn i behov av särskilt stöd höjs. 3. Beskriv eventuella intressekonflikter. 4. Har barn fått uttrycka sina åsikter? Ja Nej Förklara oavsett svar. Har ej varit möjligt tidsmässigt