KYRKSLÄTTS KOMMUN BOKSLUT 2007 Kommunstyrelsen 31.3.2008
INNEHÅLLSFÖRTECKNING VERKSAMHETSBERÄTTELSE Kommundirektörens översikt 1 Kommunens organisation 2007 2 Förverkligande av Kyrkslätts kommuns verksamhetsstrategi år 2007 3 Näringslivsväsendet 4 Allmän ekonomisk utveckling 7 Utveckling av verksamhet och ekonomi i Kyrkslätts kommun 7 BUDGETUTFALL 23 Drifthushållningsdelen 24 Allmän förvaltning 25 Hälsovård 37 Socialväsende 49 Bildningsväsende 59 Samhällsteknik 99 Resultaträkningsdelen 121 Investeringsdelen 122 Finansieringsdelen 129 BOKSLUTSKALKYLER 131 Resultaträkning 132 Finansieringskalkyl 133 Kommunens balansräkning 134 Koncernbalansräkning 136 Noter till bokslutet 138 Vattenförsörjningsverkets resultaträkning 154 Vattenförsörjningsverkets finansieringskalkyl 155 Vattenförsörjningsverkets balansräkning 156 Noter till vattenverkets bokslut 158
Bokslut 2007 1 VERKSAMHETSBERÄTTELSE KOMMUNDIREKTÖRENS ÖVERSIKT Bokslutet för år 2007 visar att Kyrkslätts kommun dragit full nytta av den ekonomiska högkonjunkturen i Finland. Det förbättrade sysselsättningsläget, ökningen av lönesumman samt inflyttningen till Kyrkslätt syns också i våra kommunalekonomiska nyckeltal. Räkenskapsåret torde bli årtiondets framgångsrikaste då den allmänna ekonomiska tillväxten förväntas avta under de närmaste åren. Vår kommun har också på ett tillfredsställande sätt klarat av utgiftstrycket som tillväxten medför. Man har satsat på bastjänsterna både i form av nybyggnader och genom att öka mängden personal. Under bokslutsåret togs bl.a. Hommas och Jungfrubergets daghem samt Gesterby svenska skolcentrums utvidgningsdelar i bruk. Enligt den senaste kommuninvånarbarometern har invånarnas tillfredsställelse med kommunens service förblivit på samma höga nivå som tidigare. I fortsättningen får de mest ändamålsenliga och kostnadseffektiva produktionssätten en allt mer avgörande roll då kommunerna kämpar med balansen i sin ekonomi då skatteintäkterna ökar långsammare. Markanvändningen och planläggningen förblev centrala teman även under räkenskapsåret. Helsingforsregionens 14 kommuner intensifierade sitt samarbete i planer och åtgärder beträffande markanvändning, boende och trafik för att uppnå en allt enhetligare huvudstadsregion. Helsingforsregionens stadsplan i anslutning till kommun- och servicestrukturreformen godkändes av kommunfullmäktige i augusti 2007 samtidigt då verksamhetsplanen för Kyrkslätts kommuns Paras-projekt godkändes. I sina riktlinjer för Paras betonade kommunen självständig men samarbetsinriktad inställning till grankommunerna och andra samarbetsinstanser. Kyrkslätt ingick även separata samarbetsavtal med Esbo, Vichtis och Sjundeå. De länge efterlängtade och beredda detaljplanerna för kommuncentrum och tillhörande markanvändningsavtal godkändes i slutet av året. Planlösningarna för Kyrkdalen, Ervastvägen och Stationsområdet moderniserar centrumområdets utseende och bildar en helhet som förenar tjänster och boende. Ett betydande tillägg i kommunens företagstomtutbud sker då Strömsbys godkända detaljplan förädlas till ca 30 industritomter till salu under åren 2008 och 2009. Jorvas och Ingvalsby område, som i framtiden kommer att bli kommunens mest betydande företagsområde, fick sin utvecklingsbild och planläggningsarbetet har redan inletts. År 2007 kommer att antecknas i årsböckerna som ett år då beslut fattades i många ärenden som påverkar vår kommuns framtid. Planlösningarna som möjliggör en tätare samhällstruktur på centrumområdena, utvidgningen av SAD-regionbiljettens giltighetsområde till Kyrkslätt, den betydande ökningen av utbudet på affärsutrymmes- och industritomter samt det ökande samarbetet förstärker vår kommuns ställning som Helsingforsregionens framgångsrikaste kommun, också i framtiden. Dessa linjedragningar skulle inte ha varit möjliga utan en omsorgsfull beredning på både tjänstemanna- och förtroendemannanivå. Betydelsen av arbetet med intressegrupper kommer att betonas allt mer, så gemensam vilja och samarbetsförmåga kommer att behövas mer än tidigare inom de närmaste åren. Jag vill tacka alla förtroendevalda, anställda och samarbetspartner som deltagit i byggandet av vår kommun för ett framgångsrikt arbete under räkenskapsåret. TARMO AARNIO kommundirektör
VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2 Bokslut 2007 KOMMUNENS ORGANISATION 2007 REVISIONSNÄMNDEN KOMMUNFULLMÄKTIGE Personalsektionen KOMMUNSTYRELSEN CENTRALVALNÄMNDEN KOMMUNDIREKTÖREN KONCERNFÖRVALTNINGEN Förvaltnings- och utvecklingsenheten Ekonomienheten Personalenheten HÄLSOVÅRDSNÄMNDEN Volshemmets direktion HÄLSOVÅRD Förvaltning och övriga tjänster Öppenvårdstjänster Sjukhus- och anstaltstjänster Munhälsovård Stödtjänster Speciliserad sjukvård SOCIALNÄMNDEN Socialsektionen SOCIALVÅRD Förvaltnings- och servicetjänster Socialvård och sosialarbete Utkomstskydd Äldreomsorg och handikkappservice Direktionerna BILDNINGSNÄMNDEN FINSKSPRÅKIGA FÖRSKOLVERKSAMHETS- OCH UNDERVISNINGSNÄMNDEN SVENSKSPRÅKIGA FÖRSKOLEVERKSAMHETS- OCH UNDERVISNINGSNÄMNDEN IDROTTSNÄMNDEN UNGDOMSNÄMNDEN BILDNINGSVÄSENDE Ekonomi- och förvaltningstjänster Finsk undervisning Finsk förskoleverksamhet Svensk förskolverksamhet och undervisning Specialdagvårdstjänster och elevvård Fritt bildningväsende och grundläggande konstundervisning Biblioteksväsende Kulturväsende Idrottsväsende Ungdomsväsende SAMHÄLLSTEKNISKA NÄMNDEN Tillstånds- och tillsynssektionen Vägsektionen DIREKTIONEN FÖR UTRYMMES- OCH PRODUKTIONSTJÄNSTER DIREKTIONEN FÖR VATTENFÖRSÖRJNINGSVERKET SAMHÄLLSTEKNIK Förvaltningstjänster Samhällsplanering Tomt- och mätningstjänster Övervaknings- och myndighetsverksamhet Utrymmesförvaltning Områdestjänster Kosthållsenheten Vattenförsörjningsverket Eriksgårds jord- och skogsbrukslägenhet DIREKTIONEN FÖR ERIKSGÅRD
Bokslut 2007 3 VERKSAMHETSBERÄTTELSE FÖRVERKLIGANDE AV KYRKSLÄTTS KOMMUNS VERKSAMHETS- STRATEGI ÅR 2007 VERKSTÄLLIGHET AV STRATEGIN År 2007 inleddes verkställigheten av kommun- och servicestrategin. För att strategierna skulle kunna genomföras uppgjorde organen en verksamhetsplan där de bedömde utveckling av sin verksamhet utgående från riktlinjerna i strategierna. Det centrala innehållet i verksamhetsplanen är verksamhetsmålen för stärkande av de kritiska framgångsfaktorerna i kommunstrategin och ändringspaketen för genomförande av dem. Kommunstyrelsen och kommunfullmäktige sätter verksamhetsplanernas mål och ändringspaket i prioriteringsordning också med beaktande av kommunens resurser och gör egna justeringar och preciseringar i dem. Som resultat av processen tillkommer bindande mål för nästa års budget, vilka beaktas redan i rambudgeten som kommunstyrelsen godkänner. Kommunfullmäktige behandlade förtroendeorganens verksamhetsplaner vid sitt seminarium 21 22.4.2007. Fullmäktiges beredningskommitté fortsatte tillsammans med kommunstyrelsens utvecklingsarbetsgrupp behandlingen av det vid seminariet uppkomna materialet 14.5.2007 och 28.5.2007. Som resultat av behandlingen uppställdes 18 bindande mål till underlag för uppgörande av budgetförslaget för år 2008. Förutsättningar för genomförande av kommun- och servicestrategin är nya innovativa verksamhetsmodeller, samarbete mellan sektorerna och vid behov omfördelning av resurserna mellan sektorerna. Utvecklingsarbetet fortsatte utifrån perspektiven i kommunstrategin. Omfattande utveckling genomfördes bl.a. på följande områden: Kyrkslätt i utveckling i Helsingforsregionen Det av kommunfullmäktige godkända planläggningsprogrammet hade som mål att trygga enhetlig samhällsstruktur, tillräckliga och mångsidiga boendealternativ, att utveckla trafiksystemet samt att skapa nya möjligheter för byggande. I fortsättningen bedöms målen allt mer även från regional synvinkel beträffande planering av markanvändningen och ordnande av service. Samarbetet med kommunerna i Helsingforsregionen och speciellt med grannkommunerna Esbo,Vichtis och Sjundeå blir tätare. Kyrkslätt strävar efter att etablera sin ställning i samarbetsnätverken i Helsingforsregionen genom att fördjupa och utvidga samarbetsformerna bl.a. med ovan nämnda kommuner, med vilka separata samarbetsavtal ingicks. Kommunen inledde kollektivtrafiksamarbetet med SAD fr.o.m. början av år 2007 och fr.o.m. 1.4.2008 ordnas också avfallshanteringen i samarbete med SAD. Kommunen deltog i det av statsrådet inledda arbetet för planering och koordinering av markanvändning, boende och trafik i huvudstadsregionen, det s.k. MBT-arbetet, där 13 kommuner i Helsingforsregionen utöver Kyrkslätt är med. För att skapa förutsättningar för företagsverksamhet satsade man på utveckling av nya arbetsplatsområden, av vilka de mest brådskande var Strömsby, kommuncentrum (centrum-
VERKSAMHETSBERÄTTELSE 4 Bokslut 2007 kärnan, Kyrkdalen, stationsområdet, Munkkulla och Abrasbacken) samt Jorvas och Ingvalsby. För att förbättra arbetsplatssufficiensen och för att locka nya företag till kommunen effektiverade man marknadsföringen av nya företagsområden efter att dessa har utbyggts. I näringspolitiken betonades dess tväradministrativa karaktär, vilket förutsatte ökat samarbete med olika aktörer i kommunen. Samarbetsformer utvecklades såväl inom kommunorganisationen som med centrala intressentgrupper. Kommunen deltog bl.a. i startandet av Kuntakeskuksen kehittämisyhdistys Kide ry:s verksamhet. Ett servicenät som förnyas Enligt den nya kommunstrategin är målet att organisera tjänsterna så att de utgår från kundens behov och är av hög kvalitet samt effektiva och täckande. Vid organisering av tjänsterna strävar man efter effektiva och välfungerande processer. En god inre arbetsfördelning och samarbete mellan serviceproducenterna står också som mål. I servicestrategin utvärderades alternativa sätt att producera kommunal service, servicestyrning och samarbete i kommunorganisationen såväl som med kommunerna i regionen och andra serviceproducenter. När servicen genomförs är det speciellt viktigt att sträva efter ett regionalt balanserat serviceutbud. År 2007 utredde kommunstyrelsen om det är motiverat att sammanslå social- och hälsovårdsväsendena fr.o.m. början av nästa fullmäktigeperiod. Om detta fattade kommunfullmäktige ett principbeslut i början av år 2008. NÄRINGSLIVSVÄSENDET Ett av de viktigaste målen för näringspolitiken i kommunen har varit att förbättra servicestrukturen och i anknytning till detta att speciellt utveckla kommuncentrum. Planändringarna gällande kommuncentrum förverkligades i slutet av år 2007, då de första byggåtgärderna kunde inledas. Andra viktiga konkreta näringslivspolitiska åtgärder, vars syfte är att bidra till att företag etablerar sig i kommunen, är utvecklandet av nya företagsverksamhetsområden. Försäljningen av Strömsbyområdets tomter kunde fortsätta. En del av tomterna väntade på brytning och byggande av kommunalteknik. Utvecklingsbilden för Jorvas och Ingvalsby arbetsplatsområde blev klar och utkastet till delgeneralplan började utarbetas under år 2007. Detaljplanläggningen av området inleds år 2010. Efterfrågan på företagstomter var tidvis t.o.m. ganska livlig. På grund av kommunens knappa tomtreserv kunde man dock inte svara på efterfrågan i tillräcklig utsträckning. I slutet av året fanns det två osålda färdiga tomter i Abrasbacken. Inom de närmaste åren kommer utbudet på företagstomter att öka märkbart. Företagsrådgivning För att effektivera företagens rådgivningstjänster och olika utvecklingsprojekt deltar kommunen tillsammans med Esbo i utvecklandet av ett regionalt servicekontor för företag. Det regionala företagsservicekontoret är ett nätverk, som skapades av kommunerna tillsammans med bl.a. Espoonseudun Uusyrityskeskus, Technopolis Oy, Nylands TE-central, Finnvera,
Bokslut 2007 5 VERKSAMHETSBERÄTTELSE Helsingfors handelskammare och Esbo Företagare. Nätverket utvidgas och dess verksamhet utvecklas år 2008 under ledning av Espoon Seudun Uusyrityskeskus i enlighet med planen som uppgjorts tillsammans med samarbetsinstanserna. Turism Näringslivsväsendet deltog som Porkala Parentesen r.f.:s samarbetspartner i Resemässan 2007 i Helsingfors och i sommarteatern Porkkala Stoj! i Sjundeå med temat Porkala arrendetid. Näringslivsväsendet deltog i produktionen av material för dessa evenemang och publicerade dessutom en ny upplaga av resebroschyren Idylliska Kyrkslätt på finska, svenska och engelska samt en resebroschyr över Porkalaområdet tillsammans med Porkala Parentesen r.f. Näringslivsväsendet ordnade turistinformation tillsammans med Kyrkslättnejdens Ungdomsförbund r.f. och Porkala Parentesen r.f. Publicering av broschyrer och andra tryckarbeten Utöver turistbroschyren producerade näringslivsväsendet en ny statistikbroschyr, kartbroschyr samt en pärm för nya kommuninvånare. Dessutom producerade näringslivsväsendet ett sortiment av hälsnings- och gratulationskort med kommunmotiv för kommundirektörens bruk. Näringslivsväsendet producerade material om kommunens sektorer och service till den lokala telefonkatalogen Kaupunki-info.
VERKSAMHETSBERÄTTELSE 6 Bokslut 2007 2003 2004 2005 Arbetspl. % Arbetspl. % Arbetspl. % Jord- och skogsbruk (A-B) 159 1,6 134 1,3 143 1,4 Utvinning av mineral (C) 3 0,0 1 0,0 1 0,0 Tillverkning (D) 1 625 16,1 1 526 14,8 1 473 14,4 El-, gas-, värme- och vattenförsörjning (E) 36 0,4 35 0,3 34 0,3 Byggverksamhet (F) 569 5,7 776 7,5 733 7,2 Handel, hotell- och restaurangverksamh. (G-H) 2 277 22,6 2 265 21,9 2 256 22,1 Transport, magasinering och kommunikation (I) 502 5,0 480 4,6 476 4,7 Finansiell verksamhet, företagstjänster (J-K) 1 143 11,4 1 275 12,3 1 326 13,0 Offentliga tjänster (L-Q) 3 555 35,3 3 631 35,1 3 583 35,1 Näringsgrenen okänd 198 2,0 219 2,1 179 1,8 Totalt 10 067 100,0 10 342 100,0 10 204 100,0 Ökning av arbetsplatser 50 275-138 Självförsörjningsgrad - arbetsplatser/arbetskraft, % 58,7 58,6 58,2 - arbetsplatser/sysselsatt arbetskraft, % 63,5 63,1 61,7 Arbetskraft branschvis i slutet av året 2003-2005 2003 2004 2005 Pers. % Pers. % Pers. % Jord- och skogsbruk (A-B) 174 1,0 149 0,8 157 0,9 Utvinning av mineral (C) 9 0,1 8 0,0 5 0,0 Tillverkning (D) 2 282 13,3 2 279 12,9 2 273 13,0 El-, gas-, värme- och vattenförsörjning (E) 87 0,5 103 0,6 113 0,6 Byggverksamhet (F) 912 5,3 1 018 5,8 989 5,6 Handel, hotell- och restaurangverksamh. (G-H) 3 049 17,8 3 137 17,8 3 198 18,2 Transport, magasinering och kommunikation (I) 1 110 6,5 1 141 6,5 1 073 6,1 Finansiell verksamhet, företagstjänster (J-K) 2 990 17,4 3 145 17,8 3 239 18,5 Offentliga tjänster (L-Q) 5 046 29,4 5 198 29,5 5 314 30,3 Näringsgrenen okänd 198 1,2 221 1,3 179 1,0 Antal arbetslösa (december) 1 288 7,5 1 243 7,0 1 005 5,7 Totalt 17 145 100,0 17 642 100,0 17 545 100,0 4 106 16 540 Sysselsatt arbetskraft - i den egna kommunen 6 074 38,3 6 236 38,0 5 752 34,8 - utanför den egna kommunen 9 783 61,7 10 163 62,0 10 788 65,2 Källa: Statistikcentralen
Bokslut 2007 7 VERKSAMHETSBERÄTTELSE ALLMÄN EKONOMISK UTVECKLING (Källa: Finansministeriets nationalekonomiska avdelnings konjunkturöversikter 4/2007 och 1/2008) Konjunkturskedet håller på att jämnas ut mot slutet av året och ökningen av totalproduktionen avtar. Högkonjunkturen viker ner i år och BNP-ökningen avtar från fjolårets 4,4 % till 2,8 %. Tillväxten skärs ner av den internationella ekonomins avmattning och skogsindustrins produktionsminskningar. Inflationen, som år 2007 var i genomsnitt 2,5 %, ökar med nästan en procentenhet från uppskattningen år 2007 till 3,3 %. I början av år 2008 var inflationen redan 3,8. En delorsak till den hastiga inflationsökningen utgjordes av de höjningar i accisbeskattningen som verkställdes i början av året samt av att höjningen av livsmedelspriserna inföll i början av året. Löntagarnas löneindex väntas höjas år 2007 med drygt 3 % och år 2008 med t.o.m. 5,5 %. Den positiva sysselsättningsutvecklingen fortsatte under hela fjolåret och hela landets sysselsättningsgrad steg till 69,9 %. Den goda utvecklingen kommer att fortsätta även i år och sysselsättningsgraden torde stiga till 70,6 %. Ökningen av arbetskraftsutbudet blir långsammare. Antalet sysselsatta uppnådde först i slutet av förra året samma nivå som i slutet av 1980-talet, ca 2,5 miljoner personer. På hösten uppskattades att den offentliga ekonomins finansiella ställning förstärks år 2007 med 3,5 % i förhållande till bruttonationalprodukten. Den offentliga ekonomins finansiella ställning kommer att vara god även under år 2008. Kommunsektorns finansiella ställning hålls ungefär i balans trots stora löneförhöjningar, eftersom skatteinkomster och statsandelarna fortsätter att öka kraftigt. UTVECKLING AV VERKSAMHET OCH EKONOMI I KYRKSLÄTTS KOMMUN Förändringar i befolkningen 2003-2007 31.12. 2003 % 2004 % 2005 % 2006 % 2007 % 0-6 år 3 406 10,7 3 614 11,0 3 801 11,3 3 900 11,3 3 966 11,3 7-15 år 4 378 13,8 4 510 13,8 4 628 13,8 4 682 13,6 4 793 13,6 16-19 år 1 584 5,0 1 585 4,8 1 601 4,8 1 658 4,8 1 725 4,9 20-64 år 19 657 62,0 20 251 61,8 20 602 61,4 20 985 61,0 21 346 60,7 65-74 år 1 700 5,4 1 784 5,4 1 853 5,5 2 019 5,9 2 117 6,0 75-84 år 771 2,4 840 2,6 875 2,6 911 2,6 940 2,7 85 år - 199 0,6 188 0,6 221 0,7 234 0,7 254 0,7 31 695 100,0 32 772 100,0 33 581 100,0 34 389 100,0 35 141 100,0 ökning 758 1 077 809 808 752 ökning, % 2,45 3,40 2,47 2,41 2,19 Kommunens invånarantal växte under året med 752 personer, dvs. 2,2 %. Ökningen i gruppen 0-6 åriga minskade från 2,6 % föregående år till 1,7 %. Ökningen var 66 personer (2006: 99). Ökningen av antalet personer i skolåldern, dvs. 7-15 år-
VERKSAMHETSBERÄTTELSE 8 Bokslut 2007 ingar, steg från 1,2 % till 2,4 %. Den kvantitativa ökningen var 111 personer, medan den året innan var 54 personer. Andelen 20 64-åriga av hela befolkningen 31.12.2007 var 60,7 % (2006: 61,0 %). Antalet över 75-åriga ökade under året med 49 personer, dvs. lika mycket som föregående år. Åldersgruppens andel av hela befolkningen steg från 3,3 % till 3,4 %. Befolkningsökningsstruktur 2003-2007 2003 2004 2005 2006 2007 Levande födda 465 502 508 504 509 Avlidna -151-154 -158-152 -172 Nativitetsöverskott 314 348 350 352 337 Flyttning inom landet: inflyttning 2 423 2 727 2 677 2 484 2 576 Flyttning inom landet: utflyttning -2 022-2 076-2 282-2 125-2 281 Flyttning inom landet: netto 401 651 395 359 295 Inflyttning till landet 127 153 178 187 211 Utflyttning från landet -88-82 -116-100 -103 Korrigering av folkmängden 4 7 2 10 Förändringar totalt 758 1 077 809 808 740 Folkmängden totalt 31 695 32 772 33 581 34 389 35 129 Ökning, % 2,45 3,40 2,47 2,41 2,15 Källa: Statistikcentralen Nativiteten har bibehållits på samma nivå som under tidigare år. Nettoflyttningen har utjämnats sedan toppåret 2004 och minskat ytterligare lite år 2007. Nettoflyttningens andel av årets befolkningstillväxt var 54,5 % (2006:55,2 %). Främjande av sysselsättning Kommunens arbetslöshetsgrad var 5,0 % i slutet av året (2006: 5,7 %). Det totala antalet arbetslösa uppgick till 881 personer i slutet av året (2005: 1005). Av dem har 184 d.v.s. 20,9 % varit arbetslösa över ett år. Arbetskraftens andel steg från 17 650 personer till 17 756 personer. För att förebygga utslagning bland unga arbetslösa deltog kommunen i Espoon seudun koulutuskuntayhtymä Omnias konst- och medieverkstadsverksamhet för unga och i motsvarande svensk verksamhet i huvudstadsregionen. Kommunen ordnade också sommararbete och praktikplatser för unga och studerande och stödde också motsvarande ambitioner i företag. Det här resulterade i sammanlagt ca 65 en månad långa arbetstillfällen för unga. Dessutom visstidssysselsatte kommunen i medeltal 11 personer i månaden. Sysselsättningsanslaget användes i liten skala också som kommuntilllägg.
Bokslut 2007 9 VERKSAMHETSBERÄTTELSE Kommunens personalpolitik Tjänste- och arbetskollektivavtalen som kommunernas arbetsmarknadsparter ingick år 2004 var i kraft till slutet av september 2007. Med hjälp av justeringspotterna enligt programmet för utveckling av det kommunala lönesystemet är syftet att förbättra de kommunala arbetsplatsernas konkurrenskraft i fråga om löner och att stödja den strategiska ledningen. Med de lokala löneuppgörelserna eftersträvas sporrande löner. Både uppgifternas svårighetsgrad och de personliga arbetsresultaten skall beaktas i löneförhöjningar. De nya riksomfattande avtalen trädde huvudsakligen i kraft 1.10.2007. Företagshälsovårdsarrangemangen för personalen utökades 1.9.2007 så att begränsad sjukvård inleddes. Kommunens personalstruktur 31.12.2007 Verksamhetsenhet Hel- och deltidsanställda I bisyssla Anställda Med stöd Ordinarie Vikarier För viss tid Totalt totalt sysselsattta anställda Konceernförvaltning 47 1 2 50 50 1 Hälsovård 240 32 9 281 281 Socialväsende 144 22 4 170 170 2 Bildningsväsende 972 141 174 1 287 133 1 420 4 Samhällsteknik 248 9 8 265 265 1 Totalt 31.12.2006 1 651 205 197 2 053 133 2 186 8 ( Totalt 31.12.2006 1 564 180 203 1 947 129 2 076 15 ) Väsentliga förändringar i kommunens verksamhet år 2007 De väsentligaste beslut/åtgärder som påverkade kommunens utveckling och funktioner år 2007 var: Kommunfullmäktige godkände i augusti en utredning till statsrådet om åtgärderna som i kommunen genomförs med stöd av 5 och 6 i lagen om en kommun- och servicestrukturreform samt en plan för genomförande av reformen, den s.k. PARAS-planen. Samtidigt godkände fullmäktige samarbetsavtalen med Esbo, Sjundeå och Vichtis. I anslutning till kommunens PARAS-plan godkände fullmäktige den s.k. MBT-deluppgiften som omfattar markanvändning, boende och trafik i stadsplanen för huvudstadsregionen, och som beretts i samarbete med de 14 kommunerna i Helsingforsregionen. Under året godkände fullmäktige följande detaljplaner som är centrala för utvecklingen av centrumområdet i kommunen: Detaljplanen för Kyrkdalen, ändringen av detaljplanen för centrum, d.v.s. Ervastvägens detaljplan och detaljplaneändringen för Stationsområdets 1 skede.
VERKSAMHETSBERÄTTELSE 10 Bokslut 2007 Svenska skolcentrums tillbyggnad och renovering samt reparationen av Gesterbyn koulu blev klara. Jungfrubergets och Hommas daghem blev färdiga. Budgetutfall Kommunfullmäktige godkände följande ändringar i budgeten 2007: ökning (-)/minskning (+) ökning (+)/minskning (-) av av anslag beräknade inkomster Drifthushållningsdelen -3 088 264 153 369 Resultaträkningsdelen 0 2 695 569 Investeringsdelen -1 470 000 192 479 Finansieringsdelen 0-700 000 Totalt -4 558 264 2 341 417 Inverkan på likviditeten -2 216 847 Av anslagshöjningarna i drifthushållningsdelen riktades 0,6 milj. euro till hälsovårdsväsendet, 2,1 milj. euro till socialväsendet och 0,3 milj. euro till bildningsväsendet. Drifthushållningsdelen Utfallet för verksamhetsinkomsterna i drifthushållningsdelen av budgeten 2007 var 3,0 milj. euro mindre än de beräknade inkomsterna i den ursprungliga budgeten men 2,4 milj. euro, d.v.s. 6,4 % större än utfallet för verksamhetsinkomsterna föregående år. De beräknade inkomsterna för markanvändningsersättningarna i driftsbudgeten var 3,8 miljoner euro, men de var endast 0,8 miljoner euro, eftersom byggandet på avtalsområdena inte framskred enligt den beräknade tidtabellen i budgeten. Även de beräknade inkomsterna i budgeten för samhällstekniska väsendets tillsyns- och myndighetsuppgifter och vattenförsörjningsverket förverkligades inte. Utfallet för verksamhetsutgifterna överskred anslagen i den ursprungliga budgeten med 2,2 milj. euro, dvs. 1,3 %. Överskridningen var mer än 1,7 milj. euro mindre än den motsvarande överskridningen i bokslutet året innan. Överskridningen inom köp av tjänster var störst, 2,7 milj. euro, d.v.s. 4,2 %. Även anslaget för anskaffning av förnödenheter överskreds med 0,5 milj. euro, d.v.s. 5,5 %. Jämfört med det föregående årets budgetutfall steg verksamhetsutgifterna med 8,8 %, medan den motsvarande ökningen för ett år sedan var 7,6 %. I bokslutet har den bindande nivån för beräknade inkomsten/anslaget/verksamhetsbidraget för följande verksamheter i drifthushållningsdelen överskridits/underskridits utan budgetändringar godkända av kommunfullmäktige: Verksamhet avvikelse från bindande nivå % Allmän förvaltning koncernförvaltningen, verksamhetsinkomster 0,020 milj. euro 6,8 % informationsförvaltning, verksamhetsbidrag 0,150 milj. euro 748,6 % försäljningsvinster från anläggningstillgångar och ersättningar från markanvändningsavtal, verksamhetsinkomster 2,404 milj. euro 35,0 %
Bokslut 2007 11 VERKSAMHETSBERÄTTELSE Hälsovårdsväsendet förvaltning och övriga gemensamma tjänster, verksamhetsinkomster 0,019 milj. euro 16,5 % primärhälsovårdstjänster, verksamhetsutgifter 0,163 milj. euro 1,0 % Socialväsendet förvaltnings- och kanslitjänster, verksamhetsinkomster 0,006 milj. euro 30,5 % förvaltnings- och kanslitjänster, verksamhetsutgifter 0,003 milj. euro 6,4 % socialvård och socialarbete, verksamhetsutgifter 0,036 milj. euro 0,5 % utkomstskydd, verksamhetsinkomster 0,021 milj. euro 0,4 % Bildningsväsendet förvaltnings- och kanslitjänster, verksamhetsutgifter 0,003 milj. euro 0,3 % skolväsendets gemensamma funktioner, verksamhetsinkomster 0,017 milj. euro 21,5 % finsk barndagvård, verksamhetsinkomster 0,009 milj. euro 0,3 % finsk barndagvård, verksamhetsutgifter 0,719 milj. euro 3,6 % finskt skolväsende, verksamhetsinkomster 0,018 milj. euro 0,1 % svensk barndagvård, verksamhetsinkomster 0,032 milj. euro 5,6 % svenskt skolväsende, verksamhetsinkomster 0,024 milj. euroa 35,6 % fritt bildningsarbete, verksamhetsutgifter 0,090 milj. euro 4,6 % biblioteksväsende, verksamhetsutgifter 0,006 milj. euro 0,4 % idrottstjänster, verksamhetsutgifter 0,125 milj. euro 8,0 % Kyrkslätts simhall, verksamhetsbidrag 0,014 milj. euro 4,7 % ungdomstjänster, verksamhetsutgifter 0,029 milj. euro 2,8 % Samhällsteknik kommunaltekniska tjänster, verksamhetsutgifter 0,111 milj. euro 3,5 % understödande av kollektivtrafik, verksamhetsinkomster 0,090 milj. euro 21,1 % understödande av kollektivtrafik, verksamhetsutgifter 0,133 milj. euro 11,8 % tillsyns- och myndighetsuppgifter, verksamhetsinkomster 0,111 milj. euro 20,7 % vattenförsörjningsverket, verksamhetsbidrag 0,944 milj. euro 33,1 % Investeringsdelen Utfallet för investeringsutgifterna, 16,9 milj. euro, underskred anslagen i den ändrade budgeten med 11,8 milj. euro d.v.s. 41 %. Av anslagen anvisade för husbyggande blev 3,8 milj. euro oanvänt och av anslagen för kommunalteknik 6,5 milj. euro. Räkenskapsperiodens resultat och finansieringen av verksamheten Uppkomsten av räkenskapsperiodens resultat beskrivs i resultaträkningen och finansieringen av verksamheten i finansieringskalkylen. Här beaktas endast kommunens externa kontotransaktioner.
VERKSAMHETSBERÄTTELSE 12 Bokslut 2007 Resultaträkning och nyckeltal (1 000 euro) 2005 2006 2007 Muutos % Verksamhetsintäkter 20 668,5 22 495,1 24 382,1 8,4 Verksamhetskostnader -132 147,2-143 157,8-156 473,2 9,3 Verksamhetsbidrag -111 478,7-120 662,7-132 091,2 9,5 Skatteinkomster 105 238,2 115 453,0 131 590,5 14,0 Statsandelar 13 940,2 17 712,6 19 033,2 7,5 Finansiella intäkter och -kostnader Ränteintäkter 127,6 202,0 414,5 105,1 Övriga finansiella intäkter 384,4 381,8 488,8 28,0 Räntekostnader -1 328,4-1 480,6-1 868,7 26,2 Övriga finansiella kostnader -6,6-6,4-10,0 56,1 Årsbidrag 6 876,6 11 599,8 17 557,2 51,4 Avskrivningar och nedskrivningar -7 482,1-7 722,6-8 065,8 4,4 Räkenskapsperiodens resultat -605,6 3 877,2 9 491,5 144,8 Ökning (-) eller minskning (+) av avskrivningsdifferens -516,4 324,8 310,0-4,6 Ökning (-) eller minskning (+) av reserveringar 859,8 0,0-3 000,0 Ökning (-) eller minskning (+) av fonder -17,2-134,7-59,1-56,1 Räkenskapsperiodens över-/underskott -279,4 4 067,2 6 742,3 65,8 Resultaträkningens nyckeltal Verksamhetsinkomster/Verksamhetsutgifter, % 15,6 15,7 15,6 Årsbidrag i procent av avskrivningarna 92,1 150,4 218,2 Årsbidrag, euro/invånare 205 337 500 Invånarantal 31.12. 33 581 34 389 35 141 Resultaträkningens verksamhetsinkomster och -utgifter År 2007 ökade verksamhetsinkomsterna med 8,4 % och verksamhetsutgifterna med 9,3 %. Ökningen i verksamhetsutgifter var en procentenhet större än under det föregående året, då ökningen uppgick till 8,3 %. Verksamhetsbidraget ökade 9,5 % (2006: 8,2 %). Sektorvis utvecklades verksamhetsinkomsterna och utgifterna enligt följande:
Bokslut 2007 13 VERKSAMHETSBERÄTTELSE (1 000 euro) Verksamhetsintäkter förändr.- 2006 2007 % 2006 2007 Verksamhetskostnader förändr.- % Allmän förvaltning 3 353 4 698 40,1 5 631 6 287 11,7 Hälsovård 2 349 2 199-6,4 40 246 42 503 5,6 Sosialväsende 3 534 3 776 6,9 23 631 26 539 12,3 Bildningsväsende 4 003 4 225 5,5 50 531 55 242 9,3 Samhällsteknik 4 857 5 050 4,0 20 150 22 887 13,6 Vattenförsörjningsverket 3 912 3 987 1,9 2 242 2 255 0,6 Simhallen 488 448-8,3 727 760 4,6 Sammanlagt 22 495 24 382 8,4 143 158 156 473 9,3 Försäljningsvinster från anläggningstillgångar och influtna markanvändningsavtalsersättningar, 4,6 milj. euro, var 1,5 milj. euro större än utfallet det föregående året och det här ökar den allmänna förvaltningens tillväxt med 40,1 %. Simhallens influtna inkomster minskade med 8,3 % jämfört med föregående år. Ökningen i verksamhetsutgifter är störst inom samhällstekniska väsendet, 13,6 %. Av sektorns verksamheter har understödandet av kollektivtrafiken ökat med 0,9 milj. euro (+212 %) och utrymmesförvaltningens verksamhetsutgifter med 0,9 milj. euro (+11 %). Av socialväsendets verksamheter var ökningen av verksamhetsutgifter störst inom socialvården och socialarbetet, 1,1 milj. euro (+17,2 %) och inom äldreomsorg och handikappservice 1,4 milj. euro (+12 %). Utgiftsökningen gällde barnskyddet, missbrukarvården, boendetjänster för äldre och stödtjänster för handikappade. Inom bildningsväsendet ökade verksamhetsutgifterna för barndagvården och förskoleundervisningen med 2,6 milj. euro (+11,6 %) och för undervisningsväsendet med 1,5 milj. euro, d.v.s. 7,8 %. Den stora tillväxtprocenten för den allmänna förvaltningen påverkades av den exceptionella mängden stöd för vattenandelslag år 2007 (0,2 milj. euro) och tilläggsresurserna för personalens företagshälsovård. Hälsovårdens måttliga tillväxtprocent påverkades av den obetydliga ökningen av den specialiserade sjukvårdens utgifter, 0,5 milj. euro alltså 2 %. Enligt utgiftsslag ändrade verksamhetsutgifterna jämfört med året innan enligt följande: 2007 2006 personalkostnader 10,0 % 6,5 % tjänster 10,9 % 12,9 % material, förnödenheter och varor 6,9 % 6,3 % bidrag 1,9 % 3,1 % hyror 6,0 % 6,2 % övriga verksamhetsutgifter 19,4 % -21,7 %
VERKSAMHETSBERÄTTELSE 14 Bokslut 2007 Skatteinkomster och statsandelar Det totala inflödet av skatteinkomster, 131,6 milj. euro, var 16,1 milj. euro eller 14 % större än året innan. I tillväxten ingår 3 milj. euro samfundsskatteandelens engångskorrigeringar av redovisningar från föregående räkenskapsår. Avkastningen av kommunens inkomstskatt, 115,7 milj. euro, överskred den beräknade inkomsten i budgeten med 6,5 milj. euro. Även avkastningen av samfundsskatten och fastighetsskatten överskred de beräknade inkomsterna i budgeten med sammanlagt 5,8 milj. euro. Det totala skatteinflödet överskred den beräknade inkomsten i budgeten med 12,3 milj. euro. Statsandelarna uppgick till 19,0 milj. euro, vilket var 1,3 milj. euro eller 7,5 % mera än året innan. Årets resultat Skattefinansieringen (skatteinkomster + statsandelar) ökade med 13,1 %. Ökningen i skattefinansieringen överskred tredje året i rad ökningen i verksamhetsbidraget, fastän ökningen i verksamhetsbidraget steg till 9,5 % från 8,2 % under det föregående året. Årsbidraget stärktes från 11,6 milj. euro under det föregående året till 17,6 milj. euro. Årsbidraget täcker avskrivningarna enligt plan och årets resultat var positivt, 9,5 milj. euro. I följande tabeller beskrivs hur de externa verksamhetsutgifterna för sektorerna och verksamhetsbidragen har utvecklats åren 2005-2007. I tabellerna listas verksamheterna efter storleksordningen enligt ökningar i euro åren 2005-2007.
Bokslut 2007 15 VERKSAMHETSBERÄTTELSE Verksamhet Verksamhetskostnader (1 000 e) förändr. 05-07 2005 2006 2007 förändr. 06-07 (1 000 e) % Bi Barndagvård och förskola 20 236 22 122 24 682 2 560 4 446 22,0 Hä Specialiserad sjukvård 22 398 25 524 26 041 517 3 643 16,3 Hä Primärhälsovård 13 111 14 723 16 462 1 740 3 351 25,6 So Äldreomssorg och handikappvård 10 457 11 751 13 146 1 396 2 689 25,7 Bi Finska skolväsende 14 152 14 858 16 078 1 219 1 926 13,6 So Utkomstskydd 4 221 5 314 5 716 401 1 495 35,4 Sa Utrymmesförvaltningen 7 973 8 230 9 131 901 1 158 14,5 Sa Understödande av kollektivtrafiken 391 404 1 258 854 867 222,0 Bi Svenska skolväsende 4 450 4 877 5 199 323 749 16,8 So Socialvård och socialarbete 6 508 6 143 7 201 1 058 693 10,6 Bi Skolväsendets gemensamma funktioner 3 387 3 645 3 944 299 556 16,4 Af Koncernförvaltningen 3 522 3 694 4 026 332 504 14,3 Sa Kommunaltekniska tjänster 2 890 2 891 3 251 360 360 12,5 Sa Kosthållsenheten 3 061 3 119 3 411 293 350 11,4 Sa Brand- och räddningsväsende 1 753 1 886 2 017 131 264 15,1 Af Informationsförvaltning 820 943 1 071 128 251 30,5 Bi Fritt bildningsväsende 1 630 1 700 1 832 132 202 12,4 Sa Utvecklings- och gemensamma tjänster 1 690 1 789 1 840 51 150 8,9 Sa Tillsyns- och myndighetsuppgifter 772 847 919 72 146 18,9 Bi Biblioteksväsende 1 182 1 226 1 312 86 131 11,1 Bi Ungdomstjänster 677 698 788 90 111 16,4 Bi Förvaltnings- och kanslitjänster 530 605 634 29 103 19,5 Sa Områdestjänster 851 890 952 62 101 11,9 Af Förtroendeförvaltning 362 449 446-3 84 23,1 Bi Kyrkslätts simhall 687 727 760 34 73 10,6 So Förvaltnings- och kanslitjänster 404 423 475 52 71 17,6 Bi Idrottstjänster 733 801 774-26 41 5,7 Sa Eriksgård 83 95 108 14 25 30,6 Af Revision 49 50 61 10 12 24,8 Af Reserveringar och projekt 699 470 684 215-15 -2,1 Sa Vattenförsörjningsverket 2 468 2 242 2 255 13-213 -8,6 Af Försäljningsvinster från anläggningstillgångar 25-25 Totalt 132 147 143 158 156 473 13 315 24 326 19,2 Åren 2005-2007 ökades resurserna för barndagvård och förskoleundervisning mest i euro, totalt 4,4 milj. euro. Relativt mest ökades stödet till kollektivtrafiken, 222 %. Resurser har ökats i tre verksamheter med över 3 milj. euro och resurserna minskats i sju verksamheter med minst 1 milj. euro. Den största resursökningen i jämförelse med föregående år gällde verksamheten utrymmesförvaltning, vars resursökning under tre år växte från 0,2 milj. euro till 1,1 milj. euro. I följande tabell granskas utvecklingen av verksamhetsbidragen (d.v.s. skillnaden mellan verksamhetsinkomsterna och -utgifterna) på motsvarande sätt.
VERKSAMHETSBERÄTTELSE 16 Bokslut 2007 Verksamhetsbidrag (1 000 e) förändr. 05-07 Verksamhet förändr. 2005 2006 2007 06-07 (1 000 e) % Bi Barndagvård och förskola -17 878-19 373-21 640-2 267-3 762 21,0 Hä Specialiserad sjukvård -22 398-25 524-26 041-517 -3 643 16,3 Hä Primärhälsovård -10 872-12 374-14 264-1 890-3 392 31,2 So Äldreomssorg och handikappvård -9 956-11 047-12 299-1 252-2 343 23,5 So Socialvård och socialarbete -4 354-5 393-6 603-1 211-2 249 51,7 Bi Finska skolväsende -13 897-14 545-15 808-1 264-1 912 13,8 Sa Utrymmesförvaltningen -6 334-6 671-7 735-1 064-1 401 22,1 Bi Svenska skolväsende -4 423-4 819-5 159-340 -736 16,6 Sa Understödande av kollektivtrafiken -189-202 -920-718 -731 386,2 Bi Skolväsendets gemensamma funktioner -3 333-3 583-3 921-338 -588 17,6 Af Koncernförvaltningen -3 294-3 581-3 835-254 -541 16,4 Sa Tillsyns- och myndighetsuppgifter -216-355 -504-148 -287 132,9 Sa Brand- och räddningsväsende -1 753-1 886-2 017-131 -264 15,1 Af Informationsförvaltning -813-943 -1 071-128 -258 31,7 Sa Kommunaltekniska tjänster -847-967 -1 091-124 -244 28,8 Sa Kosthållsenheten -2 995-2 902-3 159-257 -164 5,5 Bi Fritt bildningsväsende -1 154-1 230-1 314-84 -160 13,9 Sa Utvecklings- och gemensamma tjänster -1 335-1 407-1 459-51 -123 9,2 Bi Biblioteksväsende -1 129-1 150-1 236-86 -107 9,5 Bi Förvaltnings- och kanslitjänster -530-604 -634-30 -103 19,5 Bi Idrottstjänster -660-718 -745-27 -85 12,9 Bi Kyrkslätts simhall -230-238 -313-74 -83 36,1 Sa Områdestjänster -830-869 -905-36 -75 9,0 Bi Ungdomstjänster -487-508 -560-53 -74 15,1 So Förvaltnings- och kanslitjänster -403-422 -474-52 -71 17,7 Af Förtroendeförvaltning -362-368 -398-30 -36 10,0 Sa Eriksgård -25-33 -48-14 -23 92,3 Af Revision -49-50 -61-10 -12 24,8 Af Reserveringar och projekt -697-464 -684-220 13-1,8 So Utkomstskydd -3 597-3 236-3 387-151 210-5,8 Sa Vattenförsörjningsverket 915 1 670 1 732 62 818 89,4 Af Försäljningsvinster från anläggningstillgångar 2 645 3 128 4 459 1 331 1 814 68,6 Totalt -111 479-120 663-132 091-11 428-20 612 18,5 Skatteintäkter 105 238 115 453 131 591 16 137 26 352 27,6 Statsandelar 13 940 17 713 19 033 1 321 5 093 46,8 Finansiringsposter -823-903 -980-77 -157 Totalt 118 355 132 262 149 644 17 381 31 289 29,4 Årsbidrag 6 877 11 600 17 553 5 953 10 676 Granskningen av verksamhetsbidraget visar hur mycket av skattefinansieringen har använts till täckning av verksamhetsbidragen i drifthushållningsdelens verksamheter och hur mycket av den som efter att finansieringsposterna använts för att förstärka årsbidraget och därigenom för att finansiera investeringar. Åren 2006-2007 har skattefinansieringens tillväxt varit större än verksamhetsbidragets tillväxt. Av skattefinansieringen gick år 2005 93,5 % att täcka verk-
Bokslut 2007 17 VERKSAMHETSBERÄTTELSE samhetsbidraget, år 2006 90,5 % och år 2007 87,7 %. Resten av skattefinansieringen efter att ha täckt finansieringsposterna har använts till finansiering av investeringar. Finansieringskalkyl Den kombinerade effekten av årsbidraget och inkomstfinansieringens korrigeringsposter, d.v.s. självfinansieringsdelen i finansieringskalkylen år 2007 steg till 13,8 milj. euro (2006: 8,5 milj. euro). Nettofinansieringsbehovet av investeringsutgifter var 12,2 milj. euro, vilket var 1,7 milj. euro mer än föregående år. Penningflödet för verksamheten och investeringarna var sålunda ett överskott på 1,6 milj. euro, då det föregående år var ett underskott på 2 milj. euro. Långfristiga lån amorterades under året med 4,5 milj. euro. Nya lån lyftes inte. De övriga balansposternas inverkan på finansieringens penningflöde var + 4,4 milj. euro. Den kombinerade effekten på kommunens penningmedel av verksamheten och investeringarna samt finansieringens penningflöde var +1,5 milj. euro. Kommunens lånestock var 39,1 milj. euro, dvs. 1 111 euro/invånare, i slutet av året (2006: 1 266 euro/invånare). Kommunens likviditet var god under räkenskapsåret. Kassan räckte i slutet av räkenskapsåret till för 28 dagar, alltså lika som i slutet av föregående år. INKOMSTFINANSIERINGENS NIVÅ 2001-2008 (1 000 euro) 40 35 30 25 20 15 10 5 0-5 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 BU2008 Nettoinvesteringar Årsbidrag
VERKSAMHETSBERÄTTELSE 18 Bokslut 2007 Finansieringskalkyl och nyckeltal (1 000 euro) 2005 2006 2007 Kassaflödet i verksamheten Årsbidrag 6 876,6 11 599,8 17 557,2 Extraordinära poster Korrektivposter till internt tillförda medel -2 413,6-3 109,7-3 799,5 4 462,9 8 490,1 13 757,8 Kasaflödet för investeringarnas del Investeringsutgifter -11 640,2-14 060,7-16 880,2 Finansieringsandelar för investeringsutgifter 784,6 508,4 634,3 Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva 2 635,9 3 090,6 4 091,0-8 219,7-10 461,8-12 154,9 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde -3 757-1 972 1 603 Kassaflödet för finansieringens del Förändringar av utlåningen Ökning av utlåningen -34,5-24,4 Minskning av utlåningen 14,9 12,1 3,2 14,9-22,4-21,3 Förändringar i lånebeståndet Ökning av långfristiga lån 10 000,0 8 000,0 Minskning av långfristiga lån -2 465,8-3 295,5-4 484,9 Förändringar av kortfristiga lån 7 534,2 4 704,5-4 484,9 Övriga förändringar av likviditeten Förändring av förvaltade medel och förvaltat kapital -11,1 57,8 103,5 Förändring av omsättningstillgångar -1,4-15,4-12,9 Förändring av fordringar -1 206,1 203,0-361,7 Förändring av räntefria skulder 1 972,4 3 756,6 4 663,3 753,7 4 002,0 4 392,2 Kassaflödet för finansieringens del 8 302,8 8 684,1-114,0 Förändring av likvida medel 4 546,1 6 712,4 1 488,9 Förändring av likvidamedel Kassamedel 31.12. 5 719,9 12 432,3 13 921,2 Kassamedel 1.1. -1 173,8-5 719,9-12 432,3 4 546,1 6 712,4 1 488,9 Finansieringskalkylens nyckeltal Intern finansiering av investeringar, % 63,3 85,6 108,1 Inkomstfinansiering av kapitalutgifter, % 51,7 68,8 84,6 Låneskötselbidrag 2,2 2,7 3,1 Kassautbetalningar, milj. 147,6 162,0 179,7 Likviditet, kassadagar 14 28 28 Invånarantal 33 581 34 389 35 141
Bokslut 2007 19 VERKSAMHETSBERÄTTELSE Kommunens balansräkning och nyckeltal Balansräkningens slutsumma steg med 9,7 milj. euro jämfört med föregående år. De viktigaste ändringarna var: Aktiva Värdet av immateriella och materiella tillgångar bland bestående aktiva ökade under året med 7,5 milj. euro. Ökningarna hänförde sig till grupperna jord- och vattenområden (2 milj. euro), byggnader (+4,2 milj. euro) och fasta konstruktioner och anordningar (1 milj. euro). De kortfristiga fordringarna ökade med 0,6 milj. euro. I bokslutet har aktier av placeringskaraktär, till värdet 0,2 milj., euro överförts från placeringar under bestående aktiva till finansiella värdepapper under rörliga aktiva. Värdet av finansiella värdepapper minskade med 4 milj. euro och medlen ökade med 5,3 milj. euro. Passiva Det egna kapitalet ökade med ett belopp som motsvarade räkenskapsperiodens överskott, dvs. med 6,7 milj. euro. Till frivilliga reserveringar överfördes 3 milj. euro av räkenskapsårets resultat. Det främmande kapitalet var på samma nivå som föregående år, det långfristiga främmande kapitalet minskade med 3,9 milj. euro och det kortfristiga kapitalet ökade med 4,1 milj. euro. Balansräkningens nyckeltal Självförsörjningsgraden mäter kommunens soliditet, tolerans för underskott och förmåga att klara av förbindelser på lång sikt. 70 % kan anses vara en bra målnivå för självförsörjning. En självförsörjningsgrad på 50 % eller mindre innebär en betydande skuldbelastning. Kommunens självförsörjningsgrad förstärktes tack vare det positiva resultatet från 54,7 % föregående år till 57,3 %. Kommunens självförsörjningsgrad blev dock klart lägre än hela kommunsektorns självförsörjningsgrad i genomsnitt, som 31.12.2006 var 68 %. Nyckeltalet för finansieringstillgångar ( /invånare) anger hur de likvida medlen räcker till för återbetalning av främmande kapital. Skillnaden av de negativa finansieringstillgångarna och det främmande kapitalet visar det belopp av det främmande kapitalet som inte blir täckt med finansieringsandelen. Nyckeltalet för kommunens finansieringstillgångar förstärktes en aning och var -1 167,40 euro/invånare. Nyckeltalet för finansieringstillgångar i fråga om alla kommuner 31.12.2006 var sammanlagt 1164 euro/invånare. Nyckeltalet för den relativa skuldsättningen anger hur mycket av kommunens driftsinkomster som behövs för att återbetala det främmande kapitalet. Kommunens nyckeltal hölls på samma nivå som föregående år, 40,7 % (2006: 40,5 %): Nyckeltalet för relativ skuldsättning i fråga om alla kommuner 31.12.06 var 42 %.
VERKSAMHETSBERÄTTELSE 20 Bokslut 2007 Kommunens balansräkning AKTIVA 2007 2006 2007 2006 milj. milj. milj. milj. PASSIVA BESTÅENDE AKTIVA 133,21 125,09 EGET KAPITAL 84,90 78,16 Immateriella tillgångar 1,74 1,70 Grundkapital 59,99 59,99 Immateriella rättigheter 0,16 0,20 Uppskrivningsfond 0,60 0,60 Övriga utgifter med lång verkningstid 1,58 1,49 Över-/underskott från tidigare Förskottsbetalningar räkenskapsperioder 17,57 13,50 Tilikauden yli-/alijäämä 6,74 4,07 Materiella tillgångar 109,75 102,31 Mark- och vattenområden 20,18 18,10 AVSKRIVNINGSDIFFERENS OCH Byggnader 66,62 62,04 RESERVER 4,40 1,71 Fasta konstruktioner och anordningar 19,50 18,47 Avskrivningsdifferens 0,79 1,10 Maskiner och inventarier 1,23 0,74 Reserver 3,61 0,61 Övriga materiella tillgångar 0,01 0,01 Förskottsbetalningar och AVSÄTTNINGAR pågående anskaffningar 2,21 2,95 Övriga avsättningar Placeringar 21,72 21,09 FÖRVALTAT KAPITAL 3,30 3,21 Aktier och andelar 21,51 20,90 Statliga uppdrag 0,30 0,37 Övriga lånefordringar 0,01 0,02 Donationsfondernas kapital 2,95 2,79 Övriga fordringar 0,20 0,17 Övrigt förvaltat kapital 0,04 0,05 FÖRVALTADE MEDEL 0,38 0,45 FRÄMMANDE KAPITAL 63,66 63,47 Statliga uppdrag 0,30 0,37 Långfristigt 37,60 41,47 Donationsfondernas särskilda täckning 0,07 0,08 Lån från finansinstitut och försäkringsinrättningar 34,50 38,97 RÖRLIGA AKTIVA 22,67 21,01 Lån från offentliga samfund 0,07 0,08 Omsättningstillgångar 0,20 0,19 Erhållna förskott 0,35 0,48 Material och förnödenheter 0,20 0,18 Anslutningsavgifter och övriga skulder 2,67 1,95 Färdiga produkter 0,00 0,00 Kortfristigt 26,06 22,00 Fordringar Lån från finansinstitut och Långfristiga fordringar 0,36 0,55 försäkringsinrättningar 4,47 4,47 Kundfordringar Lån från offentliga samfund 0,01 0,02 Övriga fordringar 0,36 0,55 Erhållna förskott 0,01 0,01 Skulder till leverantörer 10,23 8,16 Kortfristiga fordringar 8,19 7,64 Övriga skulder 1,54 1,34 Kundfordringar 2,86 4,31 Resultatregleringar 9,81 7,99 Lånefordringar 0,02 0,02 Övriga fordringar 4,13 2,87 Resultatregleringar 1,19 0,44 Finansiella värdepapper 0,21 4,21 Aktier och andelar 0,21 0,21 Placeringar i penningmarknadsinstrument 4,00 Kassa och bank 13,71 8,43 AKTIVA TOTALT 156,26 146,55 PASSIVA TOTALT 156,26 146,55 Balansräkningens nyckeltal Soliditetsgrad, % 57,3 54,7 Finansieringsförmögenhet, /inv. -1 161,52-1 225,77 Relativ skuldsättningsgrad, % 40,7 40,5 Lånestock 31.12 (milj. ) 39,0 43,5 Lån, /invånare 1 111 1 266 Lånefordringar 31.12. (milj ) 0,01 0,02 Invånarantal 35 141 34 389
Bokslut 2007 21 VERKSAMHETSBERÄTTELSE Totalinkomster och -utgifter Kalkylen över totalinkomsterna och -utgifterna har utarbetats utgående från resultaträkningen och finansieringskalkylen, som endast innehåller externa inkomster, utgifter och finansieringstransaktioner. 2005 2006 2007 1 000 % 1 000 % 1 000 % INKOMSTER Ordinarie verksamhet Verksamhetsintäkter 20 668,5 13,7 22 495,1 13,7 24 382,1 13,8 Skatteinkomster 105 238,2 69,5 115 453,0 70,1 131 590,5 74,4 Statsandelar 13 940,2 9,2 17 712,6 10,8 19 033,2 10,8 Ränteintäkter 127,6 0,1 202,0 0,1 414,5 0,2 Övriga finansiella intäkter 384,4 0,3 381,8 0,2 488,8 0,3 Extraordinära intäkter Rättelseposter till internt tillförda medel - Vinst på försäljning av anläggningstillgångar -2 413,6-1,6-3 109,7-1,9-3 799,5-2,1 Investeringar Finansieringsandelar till investeringsutgifter 784,6 0,5 508,4 0,3 634,3 0,4 Försäljningsinkomster av anläggningstillgångar 2 635,9 1,7 3 090,6 1,9 4 091,0 2,3 Finansieringsverksamhet Minskning av utlåningen 14,9 0,0 12,1 0,0 3,2 0,0 Ökning av långfristiga lån 10 000,0 6,6 8 000,0 4,9 Ökning av kortfristiga lån Ökning av eget kapital Totala inkomster, sammanlagt 151 380,6 100,0 164 745,9 100,0 176 838,1 100,0 UTGIFTER Ordinarie verksamhet Verksamhetskostnader 132 147,2 89,5 143 157,8 88,3 156 473,2 87,1 Räntekostnader 1 328,4 0,9 1 480,6 0,9 1 868,7 1,0 Övriga finansiella kostnader 6,6 0,0 6,4 0,0 10,0 0,0 Extraordinära kostnader Rättelseposter till internt tillförda medel - anläggningstillgångar Investeringar Investeringar i anläggningstillgångar 11 640,2 7,9 14 060,7 8,7 16 880,2 9,4 Finansieringsverksamhet Ökning av utlåningen 34,5 0,0 24,4 0,0 Minskning av långfristiga lån 2 465,8 1,7 3 295,5 2,0 4 484,9 2,5 Minskning av kortfristiga lån Minskning av eget kapital Totala utgifter, sammanlagt 147 588,3 100,0 162 035,5 100,0 179 741,4 100,0
VERKSAMHETSBERÄTTELSE 22 Bokslut 2007
Bokslut 2007 23 Drifthushållningsdelen BUDGETUTFALL
Drifthushållningsdelen 24 Bokslut 2007 SAMMANDRAG ÖVER DRIFTHUSHÅLLNINGSDELEN Bokslut Bokslut Bokslut Budget Bokslut Budget 2004 2005 2006 2007* 2007 2008 Allmän förvaltning Verksamhetsinkomster 3 837 568 4 011 909 4 625 488 8 219 701 5 691 316 8 219 701 förändring % -4,3 4,5 15,3 77,7 23,0 44,4 Verksamhetsutgifter -5 622 835-5 956 478-5 858 120-7 194 801-6 455 177-7 194 801 förändring % -4,4 5,9-1,7 22,8 10,2 11,5 /invånare 31.12. -172-177 -170-203 -184-203 Verksamhetsbidrag -1 785 268-1 944 568-1 232 631 1 024 900-763 861 1 024 900 Hälsovård Verksamhetsinkomster 2 289 894 2 342 084 2 363 818 2 594 319 2 200 391 2 594 319 förändring % -1,7 2,3 0,9 9,8-6,9 17,9 Verksamhetsutgifter -36 221 882-37 457 113-42 254 651-44 156 217-44 411 065-44 156 217 förändring % 4,1 3,4 12,8 4,5 5,1-0,6 /invånare 31.12. -1 105-1 115-1 224-1 246-1 264-1 246 Verksamhetsbidrag -33 931 987-35 115 029-39 890 833-41 561 898-42 210 674-41 561 898 45,5 Socialväsende Verksamhetsinkomster 3 068 368 3 287 087 3 541 624 3 364 887 3 793 449 3 364 887 förändring % -47,3 7,1 7,7-5,0 7,1-11,3 Verksamhetsutgifter -20 725 628-22 012 793-24 090 563-24 904 002-27 012 272-24 904 002 förändring % -45,0 6,2 9,4 3,4 12,1-7,8 /invånare 31.12. -632-656 -698-702 -769-702 Verksamhetsbidrag -17 657 260-18 725 706-20 548 939-21 539 115-23 218 823-21 539 115 Bildningsväsende Verksamhetsinkomster 3 851 534 4 057 480 4 635 203 4 658 444 4 871 713 4 658 444 förändring % 164,9 5,3 14,2 0,5 5,1-4,4 Verksamhetsutgifter -56 375 226-58 874 520-62 778 000-67 618 287-68 265 051-67 618 287 förändring % 70,9 4,4 6,6 7,7 8,7-0,9 /invånare 31.12. -1 720-1 753-1 818-1 907-1 943-1 907 Verksamhetsbidrag -52 523 693-54 817 040-58 142 798-62 959 843-63 393 338-62 959 843 Samhällstjänster Verksamhetsinkomster 20 789 901 21 938 870 22 512 281 24 235 574 23 537 127 24 235 574 förändring % 30,8 5,5 2,6 7,7 4,6 3,0 Verksamhetsutgifter -21 969 807-22 815 268-23 312 273-26 119 500-26 041 591-26 119 500 förändring % 26,2 3,8 2,2 12,0 11,7 0,3 /invånare 31.12. -670-679 -675-737 -741-737 Verksamhetsbidrag -1 179 907-876 397-799 992-1 883 926-2 504 464-1 883 926 Totalt Verksamhetsinkomster 33 837 264 35 637 430 37 678 414 43 072 925 40 093 996 43 072 925 förändring % 14,6 5,3 5,7 14,3 6,4 7,4 Verksamhetsutgifter -140 915 379-147 116 170-158 293 607-169 992 807-172 185 156-169 992 807 förändring % 9,4 4,4 7,6 7,4 8,8-1,3 /invånare 31.12. -4 300-4 381-4 584-4 795-4 900-4 795 Verksamhetsbidrag -107 078 115-111 478 740-120 615 193-126 919 882-132 091 160-126 919 882 förändring % 7,9 4,1 8,2 5,2 9,5-3,9 * ursprunglig budget
Bokslut 2007 25 Drifthushållningsdelen/Allmän förvaltning ALLMÄN FÖRVALTNING Revision Förtroendeförvaltning Reserveringar och projekt (kst) Koncernförvaltning Informationsförvaltning Försäljningsvinster från anläggningstillgångar Allmän förvaltning 6,5 milj 3,7 % Bokslut 2007 Verksamhetsutgifter 172,2 milj 17 % 1 % 7 % 11 % 64 % Revision Förtroendeförvaltning Reserveringar, projekt Koncernförvaltning Informationsförvaltning