ÅRSREDOVISNING. Årsredovisning 2013

ÅRSREDOVISNING Årsredovisning 2013 0

Sida: 1 (51) Innehållsförteckning Kommunstyrelsens ordförande har ordet... 2 Förvaltningsberättelse.3 Målavstämning... 8 Medborgare/Kund... 12 Företrädare för kommunen... 12 Process och Utveckling... 13 Ekonomi God ekonomisk hushållning... 14 Kommunens verksamheter... 20 Personalredovisning... 29 Ekonomisk redovisning.....32 Resultaträkning.....41 Balansräkning..42 Kassaflödesanalys.43 Noter...44

Sida: 2 (51) Kommunstyrelsens ordförande har ordet Så var det dags att summera det gångna året Ett händelserikt och berikande år för alla oss Nykvarnsbor. Vi är ännu inte i mål men på god väg att få vår driftekonomi i balans. Det är ytterst glädjande att 2011 års historiskt låga driftresultat på -16,6 Mkr nu är återhämtat med 12,5 Mkr då årets drift landar på ett underskott om -4,1 Mkr. Vägen hit har varit utmanande och brokig, men nu är vi snart i mål och det ligger en stark förhoppning i att 2014 års driftresultat ska kunna bli positivt. Med det sagt, så har verksamheterna och förvaltningen samtidigt gjort ett strålande jobb där fokus på leveransen till Nykvarnsborna aldrig varit större, när det gäller kvalité och funktion. Nykvarn utvecklas och fortsätter utvecklas, i en riktning mot att bli en av de kvalitativt och funktionellt vassaste kommunerna i länet. Några av alla de positiva händelser som inträffade 2013 kommer här - Stationstunnelprojektet invigdes - Detaljplanen för vårt nya centrum antogs - I Lundavägsprojektet invigdes vår senaste rondell med konstverket Forssländan - En ny PREEM station började byggas på G-tomten på Sthlm Syd Mörby - Arbetet med en ny översiktsplan 2014 intensifierades - Två nya gruppboenden började byggas på Maskinförare- och Trädgårdsvägen - Nykvarns kommun blev av tidningen Dagens Samhälle utsedd till Superkommun - Sett till resultatet är vi den 4:e finansiellt starkaste kommunen i länet enl. Kommunforskning i Västsverige - Ett antal nya e-tjänster introducerades under året - Det digitala stödet utvecklades vidare i Nykvarns skolor - Turismen i Nykvarns kommun ökade från året innan med 35% - Invånarantalet passerade under året 9 500 personer - Byggnationen av 44:a nya lägenheter vid Maskinförarevägen startades av AB Nykvarnsbostäder - En förstudie gällande kommunalt vatten och avlopp i stråken Turinge till Sundsvik och Sandtorp till Taxinge/Finkarby genomfördes Nykvarns kommun har nog aldrig stått starkare än idag Stort tack till alla er som dagligen i er gärning jobbar och bidrar positivt till Nykvarns kommuns fortsatta utveckling! Bob Wållberg Kommunstyrelsens ordförande

Sida: 3 (51) Inledning Årsredovisningen är kommunstyrelsens redovisning av årets verksamhet med den ekonomiska ställningen i kommunen och dess bolag. Syftet är att lämna en informativ redovisning till kommunfullmäktige, kommunens invånare och övriga intresserade. Förhoppningsvis bidrar årsredovisningen till ett ökat intresse för kommunens verksamheter och utveckling. Mer information om kommunens olika verksamheter finns på kommunens hemsida http://www.nykvarn.se. Fem år i sammandrag 2009 2010 2011 2012 2013 Antal invånare 31/12 9 227 9 331 9 331 9 442 9 523 Kommunal utdebitering 19,95 19,95 19,95 19,95 19,95 Skatteintäkter och generella statsbidrag, Mkr 373 399 410 422 448 Avskrivningar, Mkr 23,3 24,8 25,8 27,7 29,8 Årets resultat, Mkr 1,9 14,4 71,4 26,8 26,4 Årets resultat enl balanskravet, Mkr 0 7,2 6,7 8,9 15,8 Nettoinvesteringar, Mkr 71,4 40,2 62,7-6,5 31,0 Verksamheternas budgetavvikelser, Mkr -7,5-11,5-16,6-11,6-4,1 Nettokostnadernas och finansnettots andel av skatteintäkter och statsbidrag 100% 98% 99% 98% 96% Nettolåneskuld, Mkr 38,1 72,0 141,3 150,4 146,4 Nettolåneskuld per invånare, Tkr 4,1 7,7 15,1 15,9 15,4 Soliditet inkl pensionsåtagande 32% 31% 32% 35% 35% Kommunens organisation Kommunens politiska organisation och mandatfördelning för mandatperioden 2011-2014 framgår av nedanstående organisationsschema och tabell. Kommunfullmäktige Antal mandat Kommunstyrelsen Antal mandat Nykvarnspartiet 8 Nykvarnspartiet 3 Moderaterna 7 Moderaterna 3 Socialdemokraterna 7 Socialdemokraterna 3 Folkpartiet 2 Miljöpartiet 2 Sverigedemokraterna 2 Centerpartiet 1 Vänsterpartiet 1 Nationaldemokraterna 1 Totalt 31 Totalt 9

Sida: 4 (51) Kommunens ekonomi Kommunens största inkomstkälla är skatteintäkter och generella bidrag från staten. Hur kommunens intäkter fördelas framgår av diagrammet. 1,3 1,1 6,1 4,8 0,8 3,0 83,0 Skatter o generella bidrag Finansiella intäkter Taxor o avgifter Hyror o arrenden Verksamhetsbidrag Försäljning av verks Försäljning anl tillg o övrigt Kommunen tar ut kommunalskatt på inkomster. För varje intjänad 100-lapp betalas 19,95 kr i kommunalskatt. Hur 100 kr i kommunalskatt används för kommunal service och myndighetsutövning framgår översiktligt av bilden.

Sida: 5 (51) Koncernstruktur Nykvarns kommunkoncern består förutom av kommunen av det helägda dotterbolaget, Nykvarns Kommunkoncern AB som bildades i slutet av år 2010. I kommunkoncernen ingår också AB Nykvarnsbostäder. Nykvarns Kommunkoncern AB Ändamålet med bolagets verksamhet är att skapa en effektiv samordning mellan kommunen och dess bolag och bolagen sinsemellan. Bolagets styrelse utgörs av kommunstyrelsens arbetsutskott. Bolagets verkställande direktör är kommunchefen. AB Nykvarnsbostäder AB Nykvarnsbostäder är ett allmännyttigt bostadsföretag som främst ska förvalta hyresrätter i Nykvarns kommun. Det övergripande målet är att främja bostadsförsörjningen i kommunen. Från andra kvartalet 2012 ansvarar bolaget för kommunens tekniska drift och drift av kommunens fastigheter. AB Nykvarnsbostäder har sedan 2010 ägt ett dotterbolag, Modulhus Norge 1 AB, som under året fusionerats med moderbolaget. Övriga företag Kommunen har minoritetsinflytande och/eller intresse i följande företag och organisationer: SYVAB (Sydvästra Stockholmregionens VA-verksaktiebolag) Södertörns Brandförsvarsförbund Svealandsbanan AB Vårljus Kommuninvest Ekonomisk Förening Utveckling och framtid Omvärldsanalys Efter en svag sommar och en svag höst blev det bättre fart i den svenska ekonomin under slutet av 2013. Utvecklingen väntas bli fortsatt stark under 2014. För helåret 2014 beräknas svensk BNP öka med 2,6 procent att jämföra med 0,9 procent under 2013. Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) bedömer att konjunkturen blir starkare framöver. Framförallt exporten och investeringarna utvecklas betydligt bättre 2014 än 2013. En ökad tillväxt i vår omvärld innebär att den svenska exporten börjar växa igen. Även näringslivets investeringar vänder upp. Betydande ökningar förutses ske också i kommunsektorns investeringar. Sänkta skatter, låg inflation, låga räntor och växande sysselsättning medverkar till att hushållens reala inkomster stiger i relativt snabb takt under 2014. En ökad konsumtion på bekostnad av hushållens sparande ger ytterligare draghjälp till tillväxten i den svenska ekonomin. Sysselsättningen fortsätter att öka under 2014 vilket bidrar till att läget på den svenska arbetsmarknaden gradvis förbättras. Nedgången i arbetslösheten blir dock på ett års sikt begränsad. Det fortsatt svaga arbetsmarknadsläget håller tillbaka pris- och löneutvecklingen. Den låga inflationen begränsar skatteunderlagets tillväxt. I reala termer, dvs efter avdrag för pris- och löneökningar, är däremot skatteunderlagets tillväxt fortsatt stark. Utvecklingen av skatteunderlaget de närmaste åren är av stor betydelse för Nykvarns ekonomiska utveckling. Enligt den senaste prognosen beräknas skatteunderlaget öka med 3,6 % 2014 och 4,5 % 2015. Även för 2016 beräknas en kraftig ökning med 5,2 %. Ett reformerat förslag till utjämningssystem har beslutats av riksdagen i december att gälla fr o m 2014. För Nykvarns del innebär de föreslagna förändringarna en årlig förstärkning av de generella statsbidragen med ca 9 Mkr. Ett förslag finns framtaget i Stockholms län om överförande av ansvaret för hemsjukvård från landstinget till länets kommuner från 2015. En utredning har pågått om de ekonomiska konsekvenserna och hur en skatteväxling mellan landstinget och kommunerna ska ske. F n har förslaget lagts på is eftersom parterna inte kunnat enas om de ekonomiska förutsättningarna.

Sida: 6 (51) Befolkningsutveckling Kommunen hade vid årsskiftet 9 523 invånare vilket är en ökning med 81 personer. Under 2012 var befolkningsökningen 111 personer. Under 2013 ökade befolkningen mer än planen i 2013 års budget men lite mindre än den reviderade befolkningsprognosen för planeringsperioden 2014-2016. Kommunens effektmål om en årlig befolkningsökning med 1,8 % har inte uppnåtts för 2013. Ökningen blev 0,9 %. Den faktiska och planerade befolkningsutvecklingen framgår av tabellen där planeringen avser den nuvarande flerårsplanen 2014-2016. Befolkning per 31 december respektive år enl SCB befolkningsstatistik. Uppgifterna för 2013-2016 är enligt budget och flerårsplan 2014-2016. De förändringar som skett av antalet invånare under 2013 består dels i ett födelseöverskott med 38 personer och dels i ett positivt flyttningsnetto med 43 personer. Antalet nyfödda barn är i paritet med planeringen. Antalet barn i förskoleåldern har minskat med 37 barn medan antalet barn i grundskoleåldern fortsätter att öka (+34 barn). Gruppen ungdomar i gymnasieåldern, 16-18 år, fortsätter att minska (-35 ungdomar). Antalet äldre ungdomar (19-24 år) och vuxna i yrkesverksam ålder (25-64 år) ökar. Utvecklingstrenden för äldre i åldrarna 65-79 år håller i sig och fortsätter att öka, dock inte i samma kraftiga takt som de senaste åren. Ökningen för de äldre pensionärerna (80 år -) är 21 personer. per 31 december respektive år enligt Statistiska Centralbyråns befolkningsstatistik. Uppgifterna för 2014-2016 är enligt nu aktuell budget med flerårsplan. Befolkning åldersgrupper per 31 december respektive år enligt SCB befolkningsstatistik. Uppgifterna för 2013-2016 är enligt budget och flerårsplan 2014-2016.

Sida: 7 (51) 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 1. 0 år 113 99 107 131 126 106 86 107 100 100 100 2. 1-5 år 613 685 689 689 714 704 688 655 661 647 624 3. 6-15 år 1 329 1 341 1 350 1 401 1 358 1 343 1 405 1 439 1 491 1 546 1 570 4. 16-18 år 428 447 445 416 433 452 427 392 336 329 357 5. 19-64 år 5 111 5 242 5 262 5 343 5 355 5 285 5 328 5 373 5 479 5 533 5 615 6. 65-79 år 834 928 997 1 059 1 242 1 242 1 303 1 335 1 402 1 468 1 507 7. 80-W år 181 184 185 188 192 199 205 226 250 268 290 Nykvarn har fortfarande en relativt ung befolkning jämfört med riket, även om utvecklingen av barn i förskoleåldern närmar sig riksgenomsnittet. Nykvarn har en högre andel barn som utnyttjar förskola, grundskola och gymnasieskola i jämförelse med riket. Andelen äldre i åldrarna 65-79 år är endast något lägre i Nykvarn i jämförelse med riket. För de som är 80 år och äldre är Nykvarns andel av befolkningen mindre än hälften jämfört med riket. Andel av totalbefolkning 2013 Åldersgrupp Nykvarn Riket Barn 1-5 år 6,8% 6,0% Barn 6-15 år 15,1% 10,9% Ungdom 16-18 år 4,1% 3,3% Äldre 65-79 år 14,0% 14,2% Äldre 80-W 2,3% 5,1% Näringsliv, arbetsmarknad och bostadsmarknad Kommunen står inför en stor utmaning att förverkliga den stora utvecklingen av Stockholm Syd/Mörby och förverkligandet av de idéer och uppdrag som kommer att genereras när översiktsplanen fastställts av kommunfullmäktige. Samtidigt pågår stora projekt som centrumutvecklingen och den fortsatta utvecklingen av Brokvarn, Hökmossen och andra bostadsområden. Detaljplanen för centrum har vunnit laga kraft och därmed inleds ett omfattande arbete med omdaningen av centrum. För kommunens del är ansvaret VA-investeringar och utvecklingen av allmän platsmark i centrum. Tillgången på tomter och mark för bostadsändamål är fortsatt god och så är också kommunens planberedskap. Under 2013 har 19 inflyttningsklara lägenheter/villor färdigställts. Flera infrastrukturella projekt har färdigställts under året där stationsprojektet är det största. Lundavägen etapp 2 har färdigställts och gång- och cykelvägen efter Södertäljevägen och väg 509 har påbörjats runt årsskiftet. Färdigställda lägenheter/villor Område Antal Hökmossvägen 3 Brokvarn 5 Skogslund 1 Sätra Gård 2 Vidbynäs 3 Hällby 2 Förtätning/avstyckning 3 Totalt 19 Kommunen deltar i Sveriges Kommuner och Landstings projekt om kvalitetsredovisning där ett antal kvalitetsindikatorer tas fram, analyseras och jämförs med övriga deltagande kommuner. Under rubriken Din kommun som samhällsutvecklare finns ett antal indikatorer om arbetsmarknaden. Nykvarn har en hög andel (87,7 %) förvärvsarbetande i åldergruppen 20-64 år. Medelvärdet för detta mått är 78,6 %. Nyföretagsamheten mätt i antal nya företag per 1000 invånare är också hög. Nyckeltalet för Nykvarn är 4,8 och medelvärdet för alla kommuner är 5,0. Måttet sjukpenningtal visar också att Nykvarn har en framskjuten position. Måttet visar antalet utbetalda sjukpenningdagar per 1000 invånare och var i senaste mätningen 7,8, vilket kan jämföras med genomsnittet i undersökningen (8,5). Arbetslöshet % Procentuell andel av den registerbaserade arbetskraften, 16-64 år, som är öppet arbetslösa eller sökande i program med aktivitetsstöd. Baseras på registerdata från Arbetsförmedlingarna och skiljer sig därmed från arbetslöshetssiffrorna från SCB:s AKU (Arbetskraftsundersökningar). Anledningen till att AKU-siffrorna inte redovisas beror på att dessa inte är tillgängliga på kommunnivå.

Sida: 8 (51) Källa: Ekonomifakta, Regional statistik/stockholms län/nykvarn Öppet arbetslösa Samarbete med arbetsförmedlingen, företagarna och kommunen fortsätter för att få ut personerna på praktik eller i arbete så att dom inte hamnar i ett bidrags beroende. Källa: Arbetsförmedlingens månadsstatistik. Målavstämning Kriterier för mätarställning UTMÄRKT BRA OK VARNING DÅLIGT INGEN STATUS GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING Enheten/verksamheten redovisar ett ekonomiskt överskott totalt samtidigt som man uppfyller eller överträffar fastställda mål VERKSAMHETSMÅL EKONOMIMÅL INVESTERINGSMÅL Enheten/verksamheten överträffar fastställt mål Enheten/verksamheten Enheten/verksamheten redovisar ett ekonomiskt uppfyller fastställt mål utfall enl budget samtidigt som man uppfyller fastställda mål Enheten/verksamheten redovisar ett ekonomiskt utfall enl budget eller en negativ avvikelse på max 2 % samtidigt som man uppfyller målen till 90 % eller mer. Enheten/verksamheten redovisar ett ekonomiskt utfall enl budget eller en negativ avvikelse på max 3 % samtidigt som man uppfyller målen till 80 % eller mer. Enheten/verksamheten redovisar ett ekonomiskt utfall enl budget eller en negativ avvikelse på mer än 3 % samtidigt som man uppfyller målen till mindre än 80 %. Enheten/verksamheten uppfyller fastställt mål inom 90-99 % Enheten/verksamheten uppfyller fastställt mål till 80-89 % Enheten/verksamheten uppfyller fastställt mål till mindre än 80 % Målet är inte relevant för enheten/verksamheten Enheten/verksamheten överträffar fastställt mål (=överskott) Investeringen håller tidplanen eller blir klar tidigare och följer budget eller redovisar överskott. Enheten/verksamheten Investeringen följer tidplan uppfyller fastställt mål (= 0 och budget. resultat) Enheten/verksamheten redovisar en ekonomisk avvikelse på max 2 % Enheten/verksamheten redovisar en ekonomisk avvikelse på max 3 % Enheten/verksamheten redovisar en ekonomisk avvikelse på mer än 3 % Investeringen följer budget men är försenat jämfört med tidplanav orsaker som kommunen inte kan påverka Investeringen avviker negativt från budgeten med 5-10%. Investeringen avviker negativt från budget med mer än 10 % eller Investeringen är inte påbörjad av orsaker som kommunen själv kan påverka

Sida: 9 (51) Sammanställning av måluppfyllelse: Här ingår samtliga nämnders effektmål. Målavstämningen visar att mål med betygen utmärkt och bra utgör 43 % av målen. Motsvarande uppgift för 2012 var 46 %. Det bör observeras att ett antal effektmål är nya för 2013 och att jämförelsen med 2012 inte är fullt möjlig att göra. SAMTLIGA NÄMNDER/EFFEKTMÅLMÅL UTMÄRKT BRA OK VARNING DÅLIGT INGEN STATUS Kommunfullmäktige 1 0 0 0 0 0 1 Kommunstyrelsen 7 1 0 2 11 1 22 Utbildningsnämnden 1 1 7 0 2 0 11 Vård- och omsorgsnämnden 2 2 0 5 2 5 16 Bygg- och miljönämnden 13 0 0 0 1 0 14 Valnämnden 1 0 0 0 0 0 1 Revision 0 0 0 1 0 0 1 Överförmyndare 0 0 0 0 1 0 1 Totalt 25 4 7 8 17 6 67 SUMMA MÅL Måluppfyllelse 37% 6% 10% 12% 26% 9% 100% God ekonomisk hushållning Måluppfyllelsen har försämrats något jämfört med 2012. Det är framförallt resultatet av SCB:s medborgarundersökning som drar ner betyget eftersom flera effektmål är kopplade till denna undersökning. Resultatet av medborgarundersökningen visar generellt på en något försämrad bild av medborgarnas uppfattning om kommunen och dess verksamheter. Det ekonomiska utfallet visar på en klar förbättring jämfört med 2012. Det gäller både resultatet och nämndernas budgetföljsamhet. De strategiska målen för ekonomi har också uppnåtts med undantag för att alla nämnder ska ha sin ekonomi i balans. Den totala negativa budgetavvikelsen är endast 0,9 % av nettobudgetramen. Arbetet med att komma till rätta med de negativa budgetavvikelserna fortgår. Den samlade bedömningen av god ekonomisk hushållning är att trots den kraftigt förbättrade budgetföljsamheten och den mycket positiva ekonomiska ställningen på både kort och lång sikt så innebär måluppfyllelsen för verksamhetsmålen att kommunen inte riktigt når upp till begreppet god ekonomisk hushållning. Kommunens kvalitet i korthet Kommunen deltar i Sveriges Kommuner och Landstings projekt om kvalitetsredovisning. Syftet är att ta fram ett antal indikatorer för kommunens kvalitet där jämförelse kan göras över tiden och med andra kommuner i projektet. Projektet syftar också till att ta fram goda exempel. Nykvarn har varit med i tre år. 2013 års mätning presenteras i början av januari nästa år och kommer därefter att redovisas i årsredovisningen.

Sida: 10 (51) Välj: Nykvarn Mått 1: Epost % 91 Mått 2: Tfn % 52 0 50 100 0 50 100 Mått 3: Bemötande % 89 24 Mått 4: Öppettider timmar/vecka 0 50 100 0 75 150 Mått 5: Plats på förskola % Mått 6: Väntetid förskola, dagar 100 0 0 50 100 0 50 100 9 Mått 7: Väntetid särskilt boende, dagar Mått 8: Handl.tid ekonomiskt bistånd, dagar 12 0 80 160 0 20 40 Mått 9: SCB trygghet 69 Mått 10: Personalkontinuitet 15 0 50 100 0 15 30 Mått 11a: Antal barn/personal - planerad resurs 5,8 Mått 11b: Antal barn/personal - planerad resurs 5,0 3,0 5,5 8,0 3,0 5,0 7,0 Mått 13: Webbinformation % av max 75 0 50 100 Mått 14: Delaktighetsindex, % av max 33 Mått 15: SCB Inflytande 38 0 50 100 0 50 100 Mått 16: Kr/barn förskola 127373 Mått 17a: Nationella prov åk 6 % 95 75000 125000 175000 0 50 100 Mått 17b: Nationella prov åk 3 % 51 Mått 18: Elever behöriga till gymnasiet % 97,6 0 50 100 0,0 50,0 100,0 Mått 19: Elevenkät åk 8 % 54 268 Mått 20: Kr/betygspoäng grundskola 0 50 100 200 400 600

Sida: 11 (51)

Sida: 12 (51) Medborgare/Kund Ok Mätningen av måluppfyllelsen på den kommunövergripande nivån för perspektivet medborgare/kund baseras på tre strategiska mål som alla utgår från resultatet av SCB:s medborgarundersökning. De senaste åren har denna undersökning genomförts under hösten där ett slumpvis antal medborgare får skriftliga frågor om kommunen. Den senaste undersökningen gjordes hösten 2013. Perspektivet medborgare/kund är det utvecklingsområde som kommunen satsat mest på under de senaste åren. T ex kan nämnas utveckling och införandet av kundcenterfunktionen, e-tjänster, synpunktshantering och nytt telefonisystem. Till perspektivet medborgare/kund är 28 effektmål för de olika nämnderna hänförbara. Av dessa är 46 % (56% 2012) uppfyllda med bedömningen utmärkt eller bra. Positivt är en fortsatt hög måluppfyllelse för de effektmål som berör medborgare/kund inom bygg- och miljönämndens ansvarsområde. Resultatet av medborgarundersökningen drar ner betyget för perspektivet medborgare/kund. Nykvarns attraktivitet som boendeort ska öka Varning I SCB:s medborgarundersökning tas ett index fram på medborgarnas nöjdhet (nöjd regionindex). I jämförelse med 2012 har index minskat med tre enheter men resultatet är ändå en enhet över det genomsnittliga resultatet för samtliga kommuner. Målet är därför inte uppnått. I 2013 års undersökning får Nykvarn högt betygsindex för områden som trygghet, kommunikationer, arbetsmöjligheter och rekommendationer. Sämre betyg än övriga kommuner får Nykvarn för utbildningsmöjligheter, bostäder, kommersiellt utbud och fritidsmöjligheter. Kommuninvånarnas nöjdhet med de kommunala verksamheterna ska öka Bra Kommuninvånarnas nöjdhet med de kommunala verksamheterna mäts i SCB:s medborgarundersökning och sammanställs i ett "Nöjd medborgarindex". I jämförelse med 2012 har index ökat med en enhet. Det strategiska målet har därmed uppnåtts. Resultatet av årets undersökning visar att Nykvarn får högt betygsindex för bemötande och tillgänglighet samt verksamheter som förskola, gator och vägar samt gångoch cykelbanor. Kommuninvånarnas delaktighet över kommunens utveckling ska öka Varning I SCB:s medborgarundersökning mäts kommuninvånarnas delaktighet över kommunens utveckling (Nöjd inflytandeindex). Resultatet hösten 2013 visar en försämring med två enheter i jämförelse med resultatet för 2012. Målet har inte uppnåtts. Nykvarn har ett lite sämre betygsindex än övriga kommuner inom alla delområden som är kontakt, information, påverkan och förtroende. Detta bekräftas av ett av delresultaten i undersökningen Kommunens kvalitet i korthet. Den visar att det finns stor utvecklingspotential vad gäller medborgarnas delaktighet. Företrädare för kommunen Bra Kommunfullmäktige har beslutat om två strategiska mål för detta område som båda uppfyllts. Perspektivet "företrädare för kommunen" omfattas av 17 effektmål på nämndnivå. Perspektivet har sin utgångspunkt i att medarbetare och förtroendevalda ska vara kompe-

Sida: 13 (51) tenta och engagerade i sin roll. 39 % av målen har fått betyget bra eller utmärkt i detta perspektiv. Kommunen har sedan flera år en mycket låg sjukfrånvaro. Ett gemensamt effektmål för alla nämnder är att kommunen ska fortsätta arbetet med att bibehålla eller minska den låga sjukfrånvaron, på 5 % nivån. Under 2013 har sjukfrånvaron ökat från 5,4 % (2012) till 6,2 %. Det är framförallt långtidssjukfrånvaron som har ökat. Den största ökningen av sjukfrånvaron återfinns i åldersgruppen 30-49 år. Om trenden med ökad sjukfrånvaro fortsätter under 2014 är det oroande och kräver en djupare analys med åtgärder. Andelen medarbetare som kompetensutvecklas i sin roll ökar Bra Antalet medarbetare som har en individuell kompetensutvecklingsplan har ökat under 2013 med 3 %, inkomna svar på medarbetarenkäten visar att 75,1 % av medarbetarna har en individuell kompetensutvecklingsplan. Medarbetarnas betyg på ledarskap, utbildning, hälsa och trivsel på arbetsplatsen ökar Utmärkt Mäts i en årlig medarbetarenkät där svaren på två frågor från vardera område, utbildning, hälsa och trivsel på arbetsplatsen, visar att medarbetarnas betyg har ökat med 1,4 % procentenheter 2013 i förhållande till 2012. Målet att betyget ska öka har därmed uppnåtts. Vid en granskning av de olika delarna av målet ser man att betyget för: ledarskap har ökat med 3,4 % utbildning har ökat med 3 % hälsa har minskat med -0,7 % trivsel har minskat med -0,2 % Process och Utveckling Varning Perspektivet process och utveckling har två strategiska mål som båda bygger på att kommunen ska utmärka sig i rankingar. Nykvarn ska tillhöra de 30 bästa och mest kostnadseffektiva kommunerna i landet. Effektmålen inom detta område beskriver främst serviceutbud, kvalitetsaspekter och tillgänglighetsfrågor som syftar till att förbättra kommunens ranking. Både vad gäller kostnadseffektivitet och som helhet. Det finns 13 effektmål som ska belysa detta. Sju (54 %) effektmål inom detta område får betyget bra eller utmärkt. Det är en märkbar förbättring jämfört med 2012. Förbättringen gäller effektmål som belyser utveckling och förbättring medan däremot de mål som handlar om kostnadseffektivisering i jämförelse med andra kommuner visar låg måluppfyllelse. Det tillsammans gör att perspektivet process och utveckling måste betraktas som ett perspektiv som behöver prioriteras i den fortsatta utvecklingen av kommunen. Kommunen ska höra till de 30 mest kostnadseffektiva kommunerna Dåligt Kommunfullmäktiges strategiska mål har inte kunnat mätas i detalj eftersom det är svårt att definiera vad som kännetecknar en kostnadseffektiv kommun. Det kan dock konstateras att kommunen inte tillhör de mest kostnadseffektiva kommunerna om man menar låga kostnader per utförd tjänst eller per invånare.

Sida: 14 (51) Till detta strategiska mål finns för 2013 endast ett effektmål och det är för kommunstyrelsens ansvarsområde för områdena politisk verksamhet, infrastruktur, skydd mm, fritid och kultur ska Nykvarn vara bland de 30 bästa kommunerna (kommuner med lägst kostnad per invånare). Målet är inte uppnått. Flera projekt har påbörjats för att effektivisera kommunens administrativa processer som t ex ärendeprocessen, registratorfunktionen och upphandlingsorganisationen. Nykvarns kommun rankas bland de 30 bästa kommunerna i Sverige Ok Detta strategiska mål stäms av med hjälp av ett antal effektmål som bl a beskriver tillgänglighet, serviceutbud mm. Det är dock inte möjligt att mäta det strategiska målet i en total kommunranking. Flera effektmål som rör tillgänglighet och förenkling för medborgarna får höga betyg i effektmål som hör till detta strategiska mål. Effektmålet inom utbildningsnämndens område om genomsnittligt meritvärde i årskurs 9 får ett högt betyg och ligger klart över riksgenomsnittet. I Stockholm Business Alliance mätning av företags och näringsidkares syn på kommunens myndighetsutövning hamnar Nykvarn på en hedrande tredje plats. Ekonomi God ekonomisk hushållning God ekonomisk hushållning i Nykvarns kommun är en ekonomi i balans samtidigt som verksamheterna redovisar en god måluppfyllelse. De fyra strategiska mål som berör perspektivet ekonomi är för 2013: Ok Årets resultat ska uppgå till minst 2 % av skatter och statsbidrag. Nettokostnadernas andel av skatter och generella statsbidrag inklusive finansnettot ska vara högst 98 %. Skattefinansieringsgraden av investeringar ska vara minst 80 %. Samtliga nämnder ska klara sin ekonomi inom kommunfullmäktige beslutade nettokostnadsram. Uppnås dessa mål skapas goda förutsättningar för en långsiktig positiv utveckling av kommunens ekonomi, som bl a innebär att investeringar i största möjliga utsträckning kan finansieras utan lån och att ekonomi tål en tillfällig nedgång eller oförutsedda händelser. I årets delårsrapport har tre av de fyra strategiska målen om ekonomi uppfyllts. God ekonomisk hushållning är också en god måluppfyllelse, förutom för det ekonomiska perspektivet, för perspektiven: Medborgare/kund Företrädare för kommunen Process och utveckling Ekonomin utgör den yttersta restriktionen i driften av kommunens verksamheter. Uppstår konflikt mellan mål och tillgängliga medel ska medlen styra verksamhetens omfattning och kvalitet. För 2013 finns ett antal effektmål för nämndernas verksamheter. Dessa har sorterats in under de fyra perspektiven. En femgradig skala används med kommunövergripande definitoner av hur den femgradiga skalan ska tolkas. Definitionerna i den femgradiga skalan är strikta och lämnar inte utrymme för tolkningar av på vilken nivå man hamnar vid mätning av ett mål. Skalan för god ekonomisk hushållning har också en övervikt mot de ekonomiska aspekterna eftersom de ekonomiska målen är överordnade verksamhetsmå-

Sida: 15 (51) len. Förhoppningsvis kommer den nya målstrukturen och definitionerna av graden av måluppfyllelse att bidra till en ännu tydligare redovisning av begreppet god ekonomisk hushållning i Nykvarns kommun. EFFEKTMÅL SAMTLIGA NÄMNDER UTMÄRKT BRA OK VARNING DÅLIGT INGEN STATUS SUMMA MÅL Medborgare/Kund 12 1 2 2 7 4 28 Företrädare för kommunen 5 2 4 4 3 0 17 Process och utveckling 6 1 1 1 2 2 14 Ekonomi 2 0 0 1 5 0 8 Totalt 25 4 7 8 17 6 67 I tabellen ovan redovisas måluppfyllelsen av nämndernas effektmål uppdelat på de fyra perspektiven för mål och måluppfyllelse. Ca 43 % av målen har fått betygen utmärkt eller bra vilket är lägre än för 2012. Perspektivet process och utveckling har högst grad av måluppfyllelse (54 %) om man räknar andelen mål med betyget bra eller utmärkt. Perspektivet ekonomi har lägst måluppfyllelse eftersom endast två av de åtta politiska organen har sin ekonomi i balans. Skatter och generella statsbidrag Redovisningen av skatter, utjämning och generella statsbidrag baseras på Sveriges Kommuners och Landstings prognos för december. et är ca 10,7 Mkr bättre än budget vilket dels beror på en försiktig budgetering p g a tidigare års befolkningsutveckling och dels på ett gott konjunkturläge under större delen av 2013. Antalet invånare 1 november 2012, som är beräkningsunderlag för skatteintäkterna, var 76 personer fler än budget. Skatter och de generella statsbidragen har ökat med ca 6 % jämfört med 2012. Finansiella nyckeltal, Tkr 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Skatter o generella bidrag 369 609 372 624 399 517 409 646 421 917 448 736 Förändring % 11,5 0,8 7,2 2,5 3,0 6,4 Finansiella intäkter och kostnader Finansnettot för 2013 är positivt i likhet med tidigare år och bidrar därmed till att finansiera verksamheternas driftkostnader. et är ca 1 Mkr högre än för 2012 och drygt 4 Mkr högre än budget. Det positiva utfallet kan helt hänföras till utdelningen från kommunens placering för framtida pensionskostnader. De s k nollkupongsutdelningarna är inte längre garanterade till belopp varför en lite mer försiktig budgetering gjorts för denna del av de finansiella intäkterna. Finansiella nyckeltal, Tkr 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Finansnetto 265 6 357 6 730 6 646 4 536 5 553 Nettokostnadernas utveckling Nettokostnaderna exklusive realisationsvinster har ökat med 5 % under 2013. Det är en lägre ökningstakt än utvecklingen i form av skatter och generella statsbidrag vilket är positivt. En bidragande orsak till detta är den jämförelsestörande intäktspost på 6,3 Mkr som redovisats avseende återbetalning av försäkringspremier. Samtidigt är ökningstakten klart högre än de två åren dessförinnan. Nettokostnadsökningen inkluderar volymökning samt pris- och löneökningar under året. Avskrivningarna har ökat mest av delposterna i resultaträkningen, nämligen med 6 %. Övriga kostnader har ökat med 4,2 % och intäkterna med 1,2 %. Nettokostnadernas andel av skatter och generella statsbidrag inklusive finansnettot är ett viktigt effektmål för

Sida: 16 (51) kommunen. Det redovisas på annan plats i årsredovisningen i diagramform. Finansiella nyckeltal, Tkr 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Nettokostnader exkl reavinster 375 365 378 957 399 039 409 572 417 530 438 524 Förändring % 7,2 1,0 5,3 2,6 1,9 5,0 Låneskuld och utlåning Kommunens låneskuld har varit oförändrad under 2013 och var vid årets slut 450 Mkr. Utlåningen till AB Nykvarnsbostäder har ökat med 4 050 tkr under 2013 som har finansierats av kommunens överlikviditet. Bolaget har upptagit nya lån med 10,5 Mkr för etablering av de s k modulhusen vid Maskinförarvägen och amorterat 6 450 tkr i anslutning till försäljningen av Kaffekvarnen 4. Finansiella nyckeltal, Tkr 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Låneskuld inkl utnyttjad checkkredit 346 428 364 071 454 034 500 000 450 000 450 000 Utlåning till AB Nykvarnsbostäder 305 300 326 000 382 000 358 700 299 600 303 650 Kommunens nettolåneskuld per invånare har minskat och var vid årsskiftet 15 368 kronor. Det är en relativt låg nivå jämfört med många andra kommuner. Finansiella nyckeltal, kr 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Nettolåneskuld per invånare 4 552 4 126 7 720 15 143 15 928 15 368 Soliditet Soliditeten uttrycker i vilken grad kommunens tillgångar har finansierats med egna medel. Soliditeten kan därför sägas vara ett mått på kommunens långsiktiga ekonomiska styrka. Sedan ett antal år tillbaka beräknas kommunens soliditet inklusive ansvarsförbindelser för pensioner. Vid årsskiftet var soliditeten 35 % vilket är oförändrat jämfört med år 2012. Finansiella nyckeltal, % 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Soliditet inkl. pensionsskuld 34 32 31 32 35 35 Likviditet Likviditeten visar kommunens förmåga att betala löpande utgifter och förfallna skulder i rätt tid. Under 2013 har kommunen haft en fortsatt stark likviditet. Under året har kommunfullmäktige beslutat om att placera 50 Mkr av överlikviditeten för att täcka upp framtida pensionskostnader. Under 2013 har likviditeten minskat med ca 20,5 Mkr jämfört med årsskiftet 2012/2013. Under året har kommunens checkräkningskredit på 120 Mkr inte behövt utnyttjas vid något tillfälle. Finansiella nyckeltal, Tkr 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Likvida medel 3 682 1 772 135 34 97 35 Bank och plusgiro -66 429-34 071-54 034 5 699 53 363 32 895 Årets resultat ska uppgå till minst 2 % av skatter och statsbidrag Utmärkt Årets ursprungliga budgeterade resultat är 8 760 tkr vilket motsvarar målet 2 % av skatteintäkter och generella statsbidrag exklusive realisationsvinster. Genom kommunfullmäktigebeslut under året har 2 400 tkr av årets resultat tagits i anspråk för nya driftändamål. För översiktsplanearbetet har tillförts 900 tkr och för provisorisk trappa i stationsprojektet har tillförts 300 tkr. Kommunfullmäktige har också beslutat om en utökad beställningssumma till AB Nykvarnsbostäder med 1 200 tkr för drift av gator och

Sida: 17 (51) vägar. Årets budgeterade resultat är därmed 6 360 tkr (1,5 %). Vid årets slut redovisas ett resultat enligt balanskravet på 15 764 tkr, vilket motsvarar 3,5 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Målet är därmed uppnått för 2013. Årets resultat enligt resultaträkningen är 26,4 Mkr varav ca 10,7 Mkr utgör realisationsvinster. Balanskrav Balanskravet innebär att kommunens intäkter ska vara större än kostnaderna under ett verksamhetsår, således att resultatet ska vara positivt. För att bedöma om kommunen lever upp till det lagreglerade kravet görs en balanskravsutredning i årsredovisningen. När resultatet enligt balanskravet räknas fram räknas realisationsvinster bort. Resultatet enligt balanskravet per 2013-12-31 är 15,8 Mkr. Det är utifrån den resultatnivån som kommunens mål är satt. Årets resultat påverkas positivt av ett förbättrat utfall för skatter och generella bidrag med ca 10,7 Mkr. Även finansnettot har bidragit till årets resultat då utfallet blev ca 4 Mkr bättre än vad som budgeterats. En ej budgeterad sänkning av den s k RIPS-räntan som styr beräkningen av kommunens pensionsskuld påverkar resultatet negativt med ca 4,9 Mkr. Jämförelsestörande intäkter, i form av återbetalning av gamla personalförsäkringspremier, har uppgått till 6,3 Mkr för 2013. Kommunen har under året beslutat om riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv p g a ändringar i kommunallagen. Detta innebär att en ny resultatnivå redovisas - årets balanskravsresultat. Detta för att visa hur resultatutjämningsreserven har utnyttjats. Resultatet för 2013 ger utrymme att tillföra 11,3 Mkr till resultatutjämningsreserven. Mot balanskravet redovisat resultat 2010 2011 2012 2013 Årets resultat 14 426 71 391 26 802 26 419 Årets resultat enl balanskrav 7 208 6 720 8 922 15 764 Skatter o generella bidrag 399 517 409 646 421 917 448 736 Eget kapital - ansvarsförb 329 937 372 984 401 448 418 579 1% av skatter o generella bidr 3 995 4 096 4 219 4 487 2% av skatter o generella bidr 7 990 8 193 8 438 8 975 Möjligt att reservera Lägsta av årets resultat 7 208 6 720 8 922 15 764 Avgår 1% av skatter o gen bidr -3 995-4 096-4 219-4 487 Summa 3 213 2 624 4 703 11 277 Ingående resultatutjämningsreserv 2013 10 540 11 277 Nettokostnadernas andel av skatter och generella statsbidrag inklusive finansnetto ska vara högst 98 % Utmärkt För 2013 budgeterades nettokostnadernas andel av skatter och generella statsbidrag inklusive finansnettot till 98 %. Detta är i enlighet med kommunfullmäktiges strategiska mål. Beslut om tilläggsanslag under året har medfört att det budgeterade nyckeltalet är 98,2 %. et för 2013 visar att nyckeltalet är ca 96,5 %. Målet har uppnåtts för år 2013. Verksamhetens intäkter enligt resultaträkningen har ökat med 1,2 % medan verksamhetens kostnader har ökat med 4,2 %. Nettokostnadsökningen exklusive realisationsvinster och jämförelsestörande intäkter är 4,9 %. Skatteintäkterna har ökat i en snabbare

Sida: 18 (51) takt än nettokostnaderna under 2013. Utvecklingen av skatteintäkter, generella statsbidrag och finansnettot jämfört med nettokostnadsutvecklingen framgår av diagrammet nedan. Driftredovisning Driftredovisningen visar budgetutfallet för de kommunala politiska organen där utfallet jämförs med de av kommunfullmäktige fastställda ramarna. För 2013 redovisas en negativ budgetavvikelse med 4,1 Mkr. Det är en klar förbättring jämfört med föregående år då den negativa budgetavvikelsen var 11,6 Mkr. Det politiska beslutet att nämndernas ekonomi ska vara i balans senast vid utgången av 2013 har inte kunnat uppnås. Den negativa budgetavvikelsen måste dock ses i sammanhanget att den endast utgör knappt en procent av nettobudgetramen. Förbättringen består dels i att resurser har tillförts nämndernas ramar och att den ekonomiska medvetenheten på många enheter blivit bättre. Problem kvarstår dock med att det finns enheter som inte genomför åtgärder för att få sin ekonomi i balans. Nämndernas kommentarer till budgetavvikelserna framgår av respektive nämnds verksamhetsberättelse som är bilagor till årsredovisningen. 2013 års lönerörelse är avslutad. et är beräknat till ökade lönekostnader med 2,47 % vilket är väl inom budgeterade belopp. Utbildningsnämnden redovisar ett budgetunderskott med 0,3 Mkr (0,1 %). Kostnader för barn och elever med behov av särskilt stöd överstiger budget med ca 2 Mkr medan köp av verksamhet, främst gymnasieplatser, har motsvarande överskott. Vård- och omsorgsnämnden redovisar ett budgetunderskott med 1,8 Mkr (1,4 %). Äldreomsorgen, Kvarntunets LSS-boende och personlig assistans enligt SFB, redovisar stora underskott. Inom äldreomsorgen beror hemtjänstens underskott på beslut om hemtjänst under assistentliknande former medan äldreboendet Lugnet har haft outnyttjade platser under större delen av året som orsakar underskottet. Kvarntunets LSS-boende och personlig assistans enligt SFB har redovisat underskott under flera år. Dessa större budgetunderskott kompenseras delvis av större budgetöverskott för bl a försörjningsstödet som redovisar ett överskott på 1,6 Mkr, köp av verksamhet inom LSS och SoL som i huvudsak tillgodosetts inom kommunens egen regi samt omsorgspengen som är budgeterad centralt. Bygg- och miljönämnden redovisar ett mindre budgetunderskott med 60 tkr. Kommunstyrelsens verksamheter redovisar ett budgetunderskott för 2013 med 2,0 Mkr. Därutöver redovisar VA-verksamheten ett budgetunderskott på 1,4 Mkr som täcks av tidigare års överskott. De största negativa budgetavvikelserna finns för industrispåranläggningen, verksamhetslokaler samt gator, vägar och parker. För övriga politiska organ hänvisas till siffersammanställningarna i årsredovisningen.

Sida: 19 (51) Skattefinansieringsgraden av investeringarna ska vara minst 80 % Utmärkt Nyckeltalet skattefinansieringsgrad beskriver hur stor andel av årets nettoinvesteringar som kommunen kan finansiera med egna medel i form av återstående skatteintäkter. Egna medel räknas fram genom att resultatet före extraordinära poster tillförs årets avskrivningar. I budgeten för 2013 beräknades att målet skulle uppnås då 100 % av investeringarna beräknades kunna finansieras av skatteintäkter. Detta mått var beräknat utifrån den ursprungliga budgeten för 2013. Målet är uppnått. Skattefinansieringsgraden är 100 %. Den totala investeringsbudgeten för 2013 inkluderar överförda anslag från 2012 samt nya beslut under 2013 och är då ca 182 Mkr. Under året har kommunfullmäktige beslut om tilläggsbudget för investeringar i flera beslut på sammanlagt nästan 99 Mkr där den största investeringen är en ny skola för ca 64 Mkr. Tilläggsbudget har bl a beslutats för Lundavägen etapp 2 och Stationsprojektet. Nya investeringsanslag har bl a beslutats för olika VA-projekt, gång- och cykelvägar samt en ny servicebyggnad vid Hökmossebadet. Nettoinvesteringarna uppgick vid årets slut till ca 31 Mkr. De största investeringsprojekten under 2013 är stationsprojektet, som också innefattar infartsparkering, gångbro och ombyggnad av Centrumvägen, Lundavägen etapp 2 inklusive rondell med konstnärlig utsmyckning samt nybyggnation av två gruppbostäder för LSS verksamhet. Till nettoinvesteringarna hör också det infrastrukturella bidraget till stationstunneln på 16 Mkr som dock inte redovisas i investeringsbudgeten. Investeringsredovisningen finns i tabellsammanställningen med detaljer för de stora investeringsprojekten. Det treåriga projektet för digitalisering av klassrum har avslutats under året. Projektet startade redan 2008 men har p g a de ekonomiska förutsättningarna varit vilande under några år. Projektet med bostäder för psykiskt funktionshindrade har senarelagts vid flera tillfällen. Nu föreslås att investeringsanslaget tas bort ur investeringsbudgeten då projektet inte längre är aktuellt i denna form. Av de investeringsmedel som inte utnyttjats under de senaste åren föreslås att 127,5 Mkr överförs till 2014 års investeringsbudget enligt följande specifikation: Investeringsanslag att överföra till 2014 års investeringsbudget tkr Utbildningsnämnden Kommunstyrelsen Maskiner och inventarier Mark byggn.o tekn.anläggningar Ny skola Furuborg 2 000 LSS-boende vuxna Maskinförarv 7 348 LSS-boende vuxna Trädgårdsv. 7 110 delsumma 2 000 Hökmossbadet utv.byggnad 6 503 Kulturmagasinet "Ge Järnet" 4 455 Kommunstyrelsen Ny skola Furuborg 61 967 Maskiner och inventarier Infartsskyltar 81 Insida/Hemsida 180 Trädgårdsv.Infartspark.o gångbro 5 462 e-tjänster 117 Trafikåtgärder v 509 4 500 Läktare konstgräsplan 250 GC-väg Södertäljevägen 6 440 VA-investeringar GC-väg Lundavägen etapp 2 1 282 Hökmossen 3 VA 11 406 Maskinförarvägen trafiklösning 1 200 VA centrum 500 GC-väg Karaffen 2 500 Vattenreservoar 980 Dagv.Järndammen/Maskinförarv 1 400 Trädgårdsv./Turingeån 1 500 Proj.Sundsvik/Sundsör 350 Delsumma 16 764 Delsumma 108 767 Totalt 127 531 Kommunen har för närvarande tre projekt som betraktas som bidrag till statlig infrastruktur och där kommunen är medfinansiär utan att äga investeringen. För denna typ

Sida: 20 (51) av bidrag finns särskilda redovisningsanvisningar som innebär att kommunens bidrag ska redovisas i balansräkningen och att en årlig upplösning ska ske av bidraget under en tidsperiod upp till 25 år. Upplösningen ska påbörjas då kommunen fattar beslut om medfinansiering (Genomförandeavtal). Beloppet som upplöses redovisas som en kostnad i resultaträkningen. De aktuella projekten är: Trafikplats Almnäsområdet Årsbelopp upplösning: 60 tkr Trafikåtgärder väg 509 Årsbelopp upplösning: 216 tkr Stationsprojektet (del av) Årsbelopp upplösning: 660 tkr Exploateringsverksamhet Kommunens exploateringsverksamhet domineras 2013 av utvecklingen av Stockholm Syd - Mörby samt den fortsatta försäljningen av villatomter på Brokvarn. Dessa båda projekt redovisas i detalj i tabellsammanställningar. För årets exploateringsverksamhet redovisas en nettoinkomst på 11 Mkr. Inkomster för tomtförsäljning på Mörby och i Brokvarn omfattar ca 12,9 Mkr. På Brokvarn har endast två tomter sålts under 2013. Därutöver är fem tomter bokade med erlagd handpenning. För Brokvarn beräknas fortfarande en nollprognos då de förväntade inkomsterna vid försäljning av tomter för parhus/kedjehus m fl ser ut att bli lägre än vad som tidigare kalkylerats. För övriga delar av Brokvarnsområdet har optionsavtal tecknats med tre intressenter. Miland Projekt som bl a ska bygga parhus. Eksjöhus som ska bygga 12 seniorvillor och AB Nykvarnsbostäder som avser att bygga blandad bebyggelse med bl a radhus upplåtna med hyresrätt. De tre optionsområdena rymmer totalt ca 50 fastigheter. Markförsäljning Utöver försäljning av mark och tomter i kommunens exploateringsområden har under 2013 Karaffen sålts till AB Nykvarnsbostäder samt några villatomter upplåtna med tomträtt. Samtliga nämnder ska klara sin ekonomi inom tilldelad ram eller ersättning Dåligt Målet har inte uppnåtts för 2013. Av kommunens 8 politiska organ med budgetansvar har två klarat sin verksamhet inom erhållen budget. Alla de fyra stora verksamhetsnämnderna redovisar negativa budgetavvikelser för 2013 där kommunstyrelsen står för den största procentuella avvikelsen (2,6 %). Kommunens verksamheter Ansvaret för kommunens verksamheter är sedan 2011 uppdelat mellan fyra verksamhetsnämnder. 2011 inrättades en utbildningsnämnd och samtidigt fick bygg- och miljönämnden ett tydligare verksamhetsansvar. Nämndernas måluppfyllelse finns beskrivet på annan plats i årsredovisningen. Det ekonomiska utfallet framgår av nedanstående tabell. Respektive nämnd har behandlat och beslutat om sin verksamhetsberättelse för 2013. DRIFTREDOVISNING 2013 Aktuell budget 2013 per 2013-12-31 PER NÄMND Intäkter 2013 Kostn 2013 Netto budget Intäkter 2013 Kostn 2013 Netto utfall Budget avvikelse Kommunfullmäktige 0-1 742-1 742 3-1 546-1 543 199 Kommunstyrelsen 75 098-153 051-77 953 77 418-157 376-79 958-2 005 Utbildningsnämnden 203 486-436 268-232 782 208 939-442 051-233 112-330 Vård- och omsorgsnämnden 86 594-211 978-125 384 85 426-212 618-127 192-1 808 Bygg- och miljönämnden 3 426-14 312-10 886 4 705-15 652-10 947-61 Valnämnden 0-53 -53 0-23 -23 30 Revisionen 0-580 -580 0-594 -594-14 Överförmyndaren 50-510 -460 76-665 -589-129 Nettokostnad 368 654-818 494-449 840 376 567-830 525-453 958-4 118

Sida: 21 (51) Kommunstyrelsen och övriga nämnder med verksamhetsansvar redovisade stora budgetunderskott för 2011 och 2012. Stora problem fanns med att rymma verksamheten inom den budgetram som kommunfullmäktige beslutat om. Kommunstyrelsen beslutade i juni 2012 om ett åtgärdsprogram bestående av 15- punkter för att komma till rätta med nämndernas budgetunderskott. Målsättningen var att budgetutfallet ska vara i balans vid utgången av år 2013. Ett intensivt arbete har genomförts för att komma till rätta med underskotten. Resultatet avspeglas i driftredovisningen med tydliga minskningar av budgetunderskotten. Budgetavvikelsen för 2013 är fortfarande negativ i årsredovisningen men har reducerats till -4,1 Mkr. vilket är 0,9 % av den totala budgetramen. Problemet med stora budgetavvikelser bottnar mycket i den höga ambitionsnivå som finns inom alla kommunens verksamheter. En ambitionsnivå som genererar högre kvalitet, bättre service och tillgänglighet men också högre driftkostnader. Ambitionsnivån sätts ofta i nya åtaganden för kommunen (riksdagsbeslut) och politiska beslut men också i förvaltningsbeslut för att anpassa sig till ny teknik mm. En övergripande diskussion om den framtida ambitionsnivån är nödvändig för att i framtiden klara den kommunala basservicen. En anpassning pågår av ekonomin till de krav och servicebehov som finns. Genom riksdagsbeslut i slutet av året kommer skatteutjämningssystemet att förändras till kommunens fördel. Ytterligare ca 9 Mkr kommer årligen att fås för att kommunen är en del av storstadsregionen med högre kostnader för bl a personal och investeringar än övriga delar av landet. I driftredovisningen framgår utfallet för nämnderna och kommunens resultatenheter. Detaljer om respektive nämnds ekonomiska utfall framgår av respektive nämnds verksamhetsberättelse. Budget/ DRIFTREDOVISNING 2013 2012 2012 2012 2013 2013 2013 PER NÄMND Netto budget Netto utfall Budget avvikelse Netto budget Netto utfall Budget avvikelse Utökad ram 2012/2013 Kommunstyrelsen 71 487 81 297-9 810-77 953-79958 -2 005 6 466 Utbildningsnämnden 229 539 228 479 1 060-232 782-233112 -330 3 243 Vård- och omsorgsnämnden 120 749 123 075-2 326-125 384-127192 -1 808 4 635 Bygg- och miljönämnden 8 959 9 729-770 -10 886-10947 -61 1 927 För kommunstyrelsen redovisas den största budgetavvikelsen i förhållande till beslutad budgetram (-2,6 %). Det kan jämföras med 2012, -13,7 %. En anpassning har skett framförallt av kapitalkostnader genom tillskott i budgeten för 2013. Vård- och omsorgsnämndens budgetavvikelse är -1,4 % vilket är en liten förbättring jämfört med 2012. För övriga nämnder redovisas endast smärre budgetavvikelser. Detaljer om respektive nämnds ekonomiska utfall framgår av verksamhetsberättelserna som är bilagor till årsredovisningen. Viktiga händelser Ett omfattande arbete har pågått hela året med att ta fram en översiktsplan för kommunen. Processen har engagerat medborgare, förtroendevalda och tjänstemän. I början av 2014 har kommunstyrelsen beslutat att ställa ut översiktsplanen. Detaljplanen för Nykvarns centrum har vunnit laga kraft och förberedelserna för omdaningen har tagit fart. För kommunens del gäller det främst omläggning av VA-nätet samt utvecklingen av allmän platsmark. Kommunfullmäktige utsåg vid sitt sammanträde i februari Hans Lundell till 2012 års hedersmedborgare i Nykvarns kommun. Det nya stationsområdet invigdes före jul. Då stod den nya tunneln färdig med hissar till perrongerna. I projektet har också ingått parkeringsplatser, gångbro, trappa till centrum samt en delvis ny sträckning av Centrumvägen. Överenskommelse om mottagande och bosättning av nyanlända invandrare samt ensamkommande flyktingbarn med uppehållstillstånd har tecknats med staten. Uppförandet av två nya gruppbostäder som ska ersätta Kvarntunets gruppbostad pågår och be-

Sida: 22 (51) räknas vara inflyttningsklara i juni 2014. Utbildningsnämnden har aviserat behovet av nya skollokaler p g a det ökade elevantalet. En utredning har genomförts och beslut finns på att investera i en ny skola med placering i området Furuborg. Tillfälliga skollokaler har placerats i anslutning till Björkestaskolan. Ett nytt telefonisystem har införts i kommunen i början av mars, med syfte att höja kommunens tillgänglighet och servicenivå. Ett fortsatt arbete pågår med att komma till rätta med budgetunderskotten i kommunens driftverksamhet. Servicebyggnaden vid Hökmossbadet har brunnit. En provisorisk byggnad har etablerats och beslut har tagits om att uppföra en ny mer flexibel byggnad. Den beräknas stå färdig i mitten av 2014. Inom ramen för Södertörnssamarbetet pågår flera gemensamma projekt som t ex samordnade varutransporter, näringsliv och högskola, olikhet och mångfald samt klimat och infrastruktur. Kommunstyrelsen Driftredovisning i balans Arbetet med att komma till rätta med nämndernas stora negativa budgetavvikelser har fortsatt under 2013. Även om målsättningen, att till slutet av 2013 ska alla nämnder och kommunstyrelsen redovisa ett positivt ekonomiskt utfall jämfört med tilldelade resurser, inte kunde uppnås har betydande förbättringar skett. Den negativa budgetavvikelsen i driftredovisningen blev 0,9 %. Teknisk drift i AB Nykvarnsbostäders regi Den 1 april 2012 övertogs kommunens fastighetsdrift inklusive lokalvård samt drift av den tekniska verksamheten av AB Nykvarnsbostäder. Kommunstyrelsens enhet uppdrag och planering är kommunens huvudbeställare inom dessa områden. 2013 är det första hela år denna organisationsuppdelning verkat. Parterna har inte ännu kommit överens om avtalets omfattning för 2013 men det beräknas bli klart under oktober månad. Södertörnssamarbetet Inom ramen för Södertörnssamarbetet pågår flera stora projekt som samordnade varutransporter, ett gemensamt arbete kring näringsliv och högskola, olikhet och mångfald samt klimat och infrastruktur.. Lekplatsutredning Kommunens samtliga lekplatser har inventerats med avseende på säkerhet, dimensionering och innehåll. Syftet är att koncentrera resurserna till några få lekplatser med kvalitativt innehåll samt att också tillskapa plats för anläggningar för utomhusträning. Ett principbeslut har fattats om att tillskapa två större lekplatser. Finansieringen i investeringsbudgeten återstår dock. Stora infrastrukturprojekt Stationsprojektet har till stora delar avslutats. Projektet har syftat till att åstadkomma en bättre tillgänglighet till Nykvarns järnvägshållplats och har omfattat en tunnel under järnvägen, en omdisponering av platserna för pendlarparkering och en gångbro över Södertäljevägen. En provisorisk trappa har byggts att fungera till dess samordning kan ske med utformningen av centrum. Exploateringen av området Stockholm Syd - Mörby fortgår enligt planerna. En serviceanläggning för bensin kommer att stå färdig i början av 2014 på en del av den s k G-tomten. Flera trafikprojekt pågår eller har färdigställts som t ex Lundavägen och gång- och cykelväg längs gamla Södertäljevägen. Ny översiktsplan Arbetet med att ta fram en översiktsplan 2025 har fortskridit. I början av 2014 har kommunstyrelsen fattat beslut om att ställa ut planen. Omdaning av Nykvarns Centrum Centrumplanen har vunnit laga kraft i oktober 2013 så nu kan arbetet med att förnya centrum påbörjas. Kommunens ansvar är att lägga om VA-ledningarna och i ett senare skede utforma den allmänna platsmarken i centrum.

Sida: 23 (51) Verksamhetslokaler totalt, Kvm (Uppdrag och planering) Totalt har lokalytorna ökat något under 2013 jämfört med 2012. En provisorisk paviljong har tillkommit vid Björkestaskolan. Inom vård-och omsorgsverksamheten har det tillkommit både utslussningslägenheter och jourlägenheter samt nya lokaler för daglig verksamhet. Utbildningsnämnden Barnkonventionen i fokus Utbildningsnämnden har ett särskilt uppdrag att aktivt belysa barnkonsekvenser i sina ärenden. Bl a används en barnchecklista i beredningen av ärenden. Kommunen deltar också i ett större utvecklingsprojekt under Sveriges Kommuner och Landstings (SKL) ledning med syfte att öka barns kunskap om sina rättigheter enligt barnkonventionen. Projektets namn är "Kunskapsspridning till barn och unga". Nykvarn ingår också i ett nätverk för att utveckla arbetsmetoder där barnkonventionen är vägledande vid alla former av beslut i kommunen. Skolinspektionens granskning Skolinspektionen genomförde en granskning av nämndens verksamhetsområde på hösten 2012. Synpunkter fanns på kommunens systematiska kvalitetsarbete som nu i har åtgärdats. Kommunen fick positiva omdömen om förskolans verksamhet som väl avvägd mellan lärande och omsorg. Granskningen har även medfört ett bredare utvecklingsarbete inom flera områden. Färre elever i gymnasieskolan I gymnasieskolan fortsätter elevantalet att minska. En utredning pågår för att kartlägga orsaker till att en stor del av kommunens 20-åriga ungdomar inte slutför sin gymnasieutbildning inom fyra år. 2013 var det 75,7 % av årskullarna som slutförde sina gymnasiestudier inom 4 år. Andelen elever som har grundläggande behörighet till högskola är 89 %. Ny organisation för särskola och träningsskola Från och med höstterminen 2013 integreradess elever i särskolan och träningsskolan i den ordinarie grundskolan. Eleverna läser enligt särskolans läroplan men befinner sig i grundskolans verksamhet. För några få elever köper kommunen plats i annan kommun. Planering för en ny grundskola Kommunfullmäktige har beslutat om ett investeringsanslag för en ny skola med placering i Furuborgsområdet. Beslut har förberetts med en omfattande utredning om behov och möjliga placeringar. Planeringsprocessen fortsätter nu i med detaljplanearbetet. Förskolebarn i egen regi Här redovisas antalet barn inskrivna i kommunens förskolor per 15 oktober.

Sida: 24 (51) Grundskola i egen regi Här redovisas antalet elever i kommunens grundskolor per 15 oktober. Fritidsbarn inskrivna i egen regi Här redovisas antalet barn i kommunens fritidsverksamhet per 15 oktober. Gymnasieelever Här redovisas antalet gymnasieelever per 15 oktober.

Sida: 25 (51) Vård- och omsorgsnämnden Telefonen som hjälpmedel i hemtjänsten Ett arbete har pågått med att införa telefoni som hjälpmedel i hemtjänsten. Driftstarten var i början av 2014. Syftet är att dokumentera vid besöket och integrera uppgifterna direkt i verksamhetssystemet för vård och omsorg för att på det sättet få en effektivare och säkrare dokumenthantering. Två nya gruppboenden inom LSS-området är under uppförande Kvarntunets gruppbostad ska ersättas av två nya gruppbostäder. Byggnationen har påbörjats dels vid Maskinförarvägen och dels vid Trädgårdsvägen. Driftstart beräknas till juni 2014. Hemsjukvård Kommunernas övertagande av hemsjukvården från landstinget har utretts på länsnivå. Tidsplanen har varit att ett övertagande och skatteväxling skulle ske till 2015. Parterna har under våren enats om att skjuta på denna organisationsförändring eftersom man inte kunnat enas om de ekonomiska förutsättningarna. Jobbsökarmässa En välbesökt jobbsökarmässa anordnades under våren i samarbete med bl a det lokala näringslivet. Nyanlända invandrare Kommunfullmäktige har i början av 2013 beslutat om en ny överenskommelse med staten om att årligen ta emot 7-10 nyanlända invandrare. Därutöver har beslut också tagits om mottagande av 8 ensamkommande flyktingbarn. En utredning har gjorts om att omlokalisera verksamheten från Sätravik till delar av Kvarntunets lokaler som kommer att frigöras i mitten av 2014. Liten efterfrågan på LOV-tjänster inom hemtjänsten Möjligheten till valfrihet inom hemtjänsten (LOV är lagen om valfrihet) infördes i kommunen i början av 2012. Hittills har efterfrågan varit låg. Under 2013 har endast 41 timmar utförts genom LOV. För närvarande finns inga aktiva LOV-företag i kommunen. Fortsatt behov av anpassning inom verksamheterna för funktionshindrade (LSS och SFB) I budgeten 2013 ställdes krav på fortsatt arbete med att kostnadsanpassa bl a verksamheten i gruppbostäder för vuxna. Kommunfullmäktige tillsköt 1,5 Mkr för Kvarntunet eftersom man bedömde att verksamheten inte kunnat bedrivas effektivt i lokalerna. Ett helt nytt boende i två byggnader kommer att tas i bruk under 2014. Det är Kvarntunet och personlig assistans enligt SFB (Socialförsäkringsbalken) i egen regi som redovisar stora negativa budgetavvikelser under 2013. Nämnden har begärt en fördjupad analys av dessa enheter. Försörjningsstöd utfall per år Antal sysselsatta Nedan redovisas antal personer som är föremål för arbetsmarkandsåtgärder inom Vård och omsorgs enhet för arbetsmarknadsåtgärder. Personer som står under arbetsmarknadsåtgärder men som jobbar på andra enheter redovisas inte här.

Sida: 26 (51) Bygg- och miljönämnden Bygg- och miljönämnd med verksamhetsansvar Från och med denna mandatperiod har bygg- och miljönämnden fått ett tydligt verksamhetsansvar med inriktning på myndighetsutövning. Frågor som rör översiktlig planering samt mark och exploatering har överförts till kommunstyrelsen. Allt planarbete sker i samarbete mellan samhällsbyggnadskontoret och kommunstyrelsens enhet uppdrag/planering. I nämndens ansvar ingår bl a fysisk planering, bygglovsverksamhet, miljö- och hälsoskydd, trafikfrågor och räddningstjänst. Översiktsplan Under hela året har ett intensivt arbete pågått med att ta fram en ny översiktsplan för Nykvarn. Översiktsplanen har varit på samråd och samrådsmöte hölls i slutet av året. Under våren 2014 kommer beslut tas om utställning av översiktsplanen. Utveckling av Nykvarns centrum Detaljplanen för Nykvarns centrum har efter överklagande vunnit laga kraft. Projektet övergår nu till en genomförandeprocess. I en första etapp kommer omläggning av vatten och avlopp att ske för att möjliggöra omflyttning och senare produktion av bostäder och lokaler. Fortsatt utbyggnad av kommunens infrastruktur Planläggningen av Mörby etapp 5 pågår med berörda samarbetspartners och innefattar bl a en gemensam regional cykelväg med medfinansiering från Trafikverket. Bygg- och miljökontoret är involverat i projekteringen av flera infrastrukturella projekt som bl a Södertäljevägen och väg 509. Miljösatsningar En kartläggning har genomförts av samtliga enskilda avlopp i kommunen. Ett miljöprojekt pågår med planläggning av Farfars udde för utökade byggrätter med villkor att anslutning sker till det kommunala verksamhetsområdet för vatten och avlopp. Ett liknande projekt förbereds för området Stensättra. En inventering av "jätteträd" i kommunen pågår i samarbete med Södertörnskommunerna. Kommunfullmäktige och övriga nämnder Kommunfullmäktige Under kommunfullmäktiges ansvarsområde redovisas: Kommunfullmäktiges sammanträden Beredningsgrupper Kommunalt partistöd Borgerliga förrättningar Kommunfullmäktige har under året bl a fått information om AB Nykvarnsbostäder, samordnade varutransporter, offentlig upphandling, utbildningsnämndens och vård- och omsorgsnämndens verksamhetsområden samt en återkommande information av Hembygdsföreningen om Nykvarns historia - kommunfullmäktige 150 år. Till hedersmedborgare 2012 utsågs Hans Lundell, musiklärare och orkesterledare. Kommunfullmäktige har beslutat tillsätta en beredningsgrupp med uppgift att ta fram ett nytt miljöprogram för kommunen. Kommunfullmäktige har under året haft 8 sammanträden.

Sida: 27 (51) Valnämnden Under valnämndens ansvarsområde redovisas: Valnämnden Allmänna val och val till Europaparlamentet Valnämnden har genomfört vissa informationsinsatser med anledning av att 2014 sker val till Europaparlamentet och allmänna val till riksdagen, landstinget och kommunen. Nämnden har också tagit fram ett förslag till revidering av valdistrikten som sedan kommunfullmäktige beslutat om. Revisionen Under revisionens ansvarsområde redovisas: De förtroendevalda revisorerna Revisorernas sakkunniga biträde Revisionens insatser utgår från en årlig revisionsplan. Under året har revisionen, förutom sedvanliga granskningar, genomfört fördjupade insatser för kommunens fastighetsunderhåll och kvaliteten i kommunens protokoll. Överförmyndaren Under överförmyndarens ansvarsområde redovisas: Överförmyndare Överförmyndaren har från 2011 ett utökat ansvar för gode män i och med att kommunen skrivit avtal om att ta emot ensamkommande flyktingbarn. Antalet ärenden är oförändrat jämfört med 2012. I slutet av hade verksamheten 42 god mansärenden, 8 god mans ärenden för ensamkommande flyktingbarn, tre förvaltarärenden och 41 förmyndarskapsärenden att utöva tillsyn över. Kommunens verksamheter Tabellen sammanfattar 2013 års drift i verksamhetblock med budget, utfall samt budgetavvikelse. DRIFTREDOVISNING 2013 Detaljbudget 2013 2013 per 2013-12-31 PER VERKSAMHETSBLOCK Intäkter 2013 Kostn 2013 Netto budget Intäkter 2013 Kostn 2013 Netto utfall Budget avvikelse Politisk verksamhet 168-5 944-5 776 197-5 721-5 524 252 Infrastruktur, skydd m m 8 100-39 988-31 888 8 699-42 750-34 051-2 163 Fritid och kultur 9 115-27 476-18 361 9 480-26 641-17 161 1 200 Pedagogisk verksamhet 232 633-460 436-227 803 238 670-468 623-229 953-2 150 Vård och omsorg 91 235-210 136-118 901 89 218-210 947-121 729-2 828 Särskilt riktade insatser 8 638-11 333-2 695 9 398-12 426-3 028-333 Affärsverksamhet 13 609-13 550 59 15 689-15 620 69 10 Gemensamma lokaler och verksamhet 5 156-49 631-44 475 5 216-47 798-42 583 1 892 Nettokostnad 368 654-818 494-449 840 376 567-830 525-453 958-4 118 Verksamhet i annan juridisk person - Sammanställd redovisning Kommunkoncernen omsatte 2013 ca 556 Mkr och hade en balansomslutning på ca 1 240 Mkr. Ekonomiskt utgör kommunen den största delen av koncernen, vilket innebär att kommunens resultat har en stor inverkan på det sammanlagda resultatet. Årets resultat är positivt, ca 27 Mkr. Jämförelsestörande realisationsvinster har påverkat resultatet med ca 18 Mkr. Soliditeten i koncernen är i stort sett oförändrad jämfört med 2012 (34 %). P g a den fusion som gjorts i AB Nykvarnsbostäder så har jämförelseuppgifterna från 2012 ändrats i årsredovisningen. Nykvarns Kommunkoncern AB Nykvarns Kommunkoncern AB bildades i slutet av 2010 med syfte att vara moderbolag för nuvarande bolag och eventuella framtida bolag där kommunen har majoritetsinflytande. Enligt nuvarande ägardirektiv ska Nykvarns Kommunkoncern AB lämna koncernbidrag till kommunen med två procent (600 tkr) av insatt kapital i AB Nykvarnsbostäder. Resultatet år 2013 är 0,4 Mkr.

Sida: 28 (51) AB Nykvarnsbostäder AB Nykvarnsbostäder bildades i slutet av 1999 i samband med kommunens tillkomst. Verksamheten inleddes i början av år 2000. Bolaget ägs till 100 % av Nykvarns Kommunkoncern AB och har till uppgift att främst förvalta hyresrätter och utveckla centrumfastigheterna i kommunen. Enligt nuvarande ägardirektiv ska bolaget lämna ett koncernbidrag till Nykvarns Kommunkoncern AB med 4 % av insatt kapital som är 30 Mkr (aktiekapital och villkorat aktieägartillskott). AB Nykvarnsbostäder har under året fusionerat sitt dotterbolag Modulhus Norge 1 AB som anskaffades i samband med förvärvet av Modulhus lägenheter. AB Nykvarnsbostäder redovisar ett resultat för 2013 på +3,7 Mkr. I resultatet ingår realisationsvinster med 7,7 Mkr för försäljningen av Kaffekvarnen 4. Bolagets soliditet har förbättrats under året 8,2 % (7,7 % 2012). Bolaget har i början av året informerat kommunfullmäktige om sin verksamhet. I maj beslutade kommunfullmäktige om ett lånelöfte på 22,3 Mkr för genomförandet av etableringen av de s k modulhusen. Etableringen pågår vid Maskinförarvägen 52-60. Då Kaffekvarnen 4 avyttrades till de boende kunde bolaget amortera ett lån hos kommunen med 6 450 tkr. Centrumfastigheterna och Järnvägsbygget (Nykvarn 1:493) har överlåtits till Fastighets AB Tenräj. Nyckeltal 2009 2010 2011 2012 2013 Nettoomsättning, tkr 52 640 54 825 53 031 70 147 78 605 Balansomslutning, tkr 363 507 431 889 393 552 367 825 371 201 Årets resultat, tkr -1 088 3 348-12 228 4 017 3 676 Eget kapital, tkr 17 584 21 137 23 908 28 232 30 308 Investeringar, tkr 22 564 38 064 18 801 5 300 32 815 Soliditet % 4,8% 4,8% 6,1% 7,7% 8,2% Antal bostäder 681 694 586 568 550 Medeltal anställda 7 7 8 30 38 Södertörns Brandförsvarsförbund Södertörns Brandförsvarsförbund är ett kommunalförbund som ansvarar för räddningstjänsten i Botkyrka, Ekerö, Haninge, Huddinge, Nacka, Nykvarn, Nynäshamn, Salem, Södertälje och Tyresö kommuner. Verksamheten finansieras genom en årlig avgift till förbundet. Kostnadsfördelningen baseras på folkmängden i respektive kommun och Nykvarns andel är för närvarande drygt 2 %. I förbundsområdet finns ca 560 000 invånare. Inom medlemskommunerna finns åtta räddningsstyrkor dygnet runt, tre deltidsstyrkor, åtta räddningsvärn och en regional räddningscentral. På dagtid vardagar finns dessutom fem mindre räddningsstyrkor och under övrig tid extrapersonal i beredskap. Förbundets räddningscentral, Räddningscentralen i Stockholms län, drivs sedan 2009 tillsammans med Brandkåren Attunda. Kommunen betalade 2013 ca 5 Mkr i bidrag till driften av brandförsvarsförbundet. Övriga företag Här lämnas en kort beskrivning av de övriga företag eller motsvarande som bedrivs av annan juridisk person än kommunen oavsett om kommunen har ett reellt inflyttande eller inte. Dessa företag ingår inte i den sammanställda redovisningen. SYVAB är en förkortning av Sydvästra Stockholmsregionens VA-verksaktiebolag. Kommunerna Botkyrka, Huddinge, Nykvarn, Salem, Stockholm och Södertälje äger gemensamt Himmerfjärdsverket och tillhörande tunnel- och ledningssystem. Bolagets samtliga kostnader täcks av kunderna, vilket innebär att resultatet alltid är noll. Kostnadsfördelningen baseras på folkmängden i respektive kommun vilket innebär att Nykvarns kommun står för knappt 3 % av bolagets kostnader. Nykvarns kommun har ett borgensansvar i bolaget motsvarande kommunens andel av upptagna lån. Diskussioner förs inom SYNAB på vilket sätt Stockholm Vatten AB kan minska sin leverans av avloppsvatten samt hur detta kommer att påverka Himmerfjärdsverket. Bolaget står inför att behöva investera 1-1,5 miljarder kronor i Himmerfjärdsverket för att klara nya krav på rening av avloppsvattnet.

Sida: 29 (51) I Svealandsbanan har kommunen genom andelar i Mälardalstrafik AB ett minoritetsintresse. AB Vårljus bedriver institutioner för vård av ungdomar. Bolaget bildades gemensamt av ett antal kommuner när landstinget inte längre skulle ansvara för verksamheten. Nykvarns kommun har ett minoritetsintresse på 0,5 % av aktierna i bolaget. Kommuninvest Ekonomisk Förening har som syfte att uppnå långsiktigt goda villkor för medlemskommunernas finansiering. Kommuninvest står även till medlemmarnas förfogande för obunden rådgivning samt andra tjänster inom det finansiella området. Kommuninvests tjänster får utnyttjas av medlemmarna och av medlemmarna ägda företag. Kommunen har varit medlem sedan 2007. Personalredovisning Kommunen ska fortsätta arbetet med att bibehålla eller minska sin låga sjukfrånvaro, på 5 %-nivån Varning Sjukfrånvaron fram till augusti 2013 var 5,7 %. Under samma period 2012 var nivån något lägre, 5,3 % vilket visade på en ökning med 0,4 % för perioden. Normalt säger erfarenheten att efter en sommar med mycket sol sjunker sjuktalen och tvärt om. Sommaren 2013 hade fler soltimmar än på mycket länge men trots detta ökade sjukfrånvaron under resten av året. Sjukfrånvaron för 2013 blev 6,2 %. Tyvärr kan man se en trend av ökad sjukfrånvaro i hela stockholmsregionen. Av sju kommuner på Södertörn ökade alla sin sjukfrånvaro 2013. 2011 var det endast Nykvarn av de sju kommunerna som inte ökade sin sjukfrånvaro och 2012 var det endast två av de sju kommunerna som visade ökade sjukfrånvarosiffror. Målet för 2013, att bibehålla eller minska den låga sjukfrånvaronivån på 5 % nivån, uppnåddes inte. Sjukfrånvaro per nämnd I likhet med tidigare år är sjukfrånvaron högst inom vård- och omsorgsnämndens samt utbildningsnämndens verksamheter. Då det gäller övriga verksamheter har de alla ett mycket lågt antal medarbetare vilket gör att små förändringar, som exempelvis en längre tids frånvaro av enstaka medarbetare, ger stora utslag i det statistiska materialet.

Sida: 30 (51) Sjukfrånvaro obligatorisk redovisning Obligatorisk redovisning Alla Alla Alla Män Män Män Kvinnor Kvinnor Kvinnor av sjukfrånvaro 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 Andel sjukfrånvaro av totalt arbetad tid 5,4% 5,4% 6,2% 3,7% 4,2% 5,4% 5,8% 5,6% 6,4% Långtidsfrånvaro/Sjukfrånvarotid 44,6% 39,4% 43,1% 51,9% 44,8% 38,6% 43,4% 38,4% 44,1% 29 år och yngre 5,9% 4,3% 3,9% 8,9% 3,9% 5,6% 4,9% 4,4% 3,3% 30 49 år 5,7% 5,3% 6,8% 2,4% 3,6% 7,2% 6,4% 5,6% 5,0% 50 år eller äldre 5,0% 5,8% 6,0% 3,8% 4,9% 5,6% 5,4% 6,0% 6,1% Sjukfrånvaron av totalt arbetad tid för 2013 blev 6,2 % vilket är en försämring i förhållande till tidigare år. Sjukfrånvaron har ökat både för kvinnor och män. Långtidsfrånvaron står för nästan hälften av all sjukfrånvaro, drygt 43 %. Åtgärder för att minska sjukfrånvaron Kommunen anlitar alltid företagshälsovården i ett tidigt skede av en sjukdom och bedriver ett aktivt systematiskt arbetsmiljöarbete. För att förebygga sjukfrånvaro erbjuds anställda en friskvårdssubvention på 1 200 kronor per anställd och år samt en timmes friskvård i veckan på arbetstid, där arbetet så tillåter. Kommunen arbetar aktivt för att behålla den höga nyttjandegraden av friskvårdssubventionen som under år 2013 var 48 %. Flertalet arbetsplatser har friskvårdsombud som anordnar olika typer av aktiviteter, b la en årlig friskvårdsdag för all personal. Nykvarns kommun är en rökfri kommun vilket innebär att det är rökförbud under arbetstid och att det för den som vill även finns hjälp till rökavvänjning. Med ökad sjukfrånvaro är det viktigt att dessa åtgärder intensifieras. Det är också ett effektivt sätt att skapa förutsättningar för att bli en attraktivare arbetsgivare vilket gynnar både trivsel och kompetensförsörjning. Frisknärvaro Andelen anställda utan registrerad sjukfrånvaro har minskat med 1,7 procentenheter i jämförelse med 2012. Frisknärvaro per nämnd Andelen medarbetare utan registrerad sjukfrånvaro har minskat med 1,7 procentenheter i förhållande till 2012. För verksamheterna inom bygg och miljönämnden samt kommunstyrelsen har frisknärvaron ökat.

Sida: 31 (51) Antal anställda per 31 december Antal anställda per 31 december 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Antal tillsvidareanställda 531 530 545 532 520 538 Antal tillsvidareanställda, män 87 88 89 97 88 94 Antal tillsvidareanställda, kvinnor 444 442 456 435 432 444 Antal tidsbegränsat anställda** 71 65 56 61 81 71 Antal tidsbegränsat anställda, män 13 17 16 16 21 21 Antal tidsbegränsat anställda, kvinnor 58 48 40 45 60 50 Totalt antal årsarbetare 554 561 557 555 574 Antal tillsvidareanställda årsarbetare* 490 510 503 493 506 * Antal tillsvidareanställdars sammanlagda sysselsättningsgrad omräknat till heltid ** Alla anställda som har tidsbegränsad anställning t ex vikarier och projektanställda Antalet tillsvidareanställda medarbetare har ökat från 520 st till 538 st under 2013. Ökningen beror främst på övertagandet av verksamhet från Carema på Maskinförarvägen. Genomsnittlig sysselsättningsgrad Genomsnittlig sysselsättningsgrad % 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Genomsnittlig sysselsättningsgrad 92% 93% 93% 94% 94% 93% Genomsnittlig sysselsättningsgrad, män 96% 96% 93% 90% Genomsnittlig sysselsättningsgrad, kvinnor 93% 93% 94% 94% Andel med heltidsanställning 71% 75% 76% 78% 78% 77% Andel män med heltidsanställning 80% 91% 89% 90% 83% 77% Andel kvinnor med heltidsanställning 70% 71% 74% 76% 77% 77% Den genomsnittliga sysselsättningsgraden ligger sedan fem år tillbaks i tiden på en stadig nivå utan stora förändringar. Andelen heltidsanställda är för första gången lika många för kvinnor och män, 77 %. Genomsnittlig ålder Genomsnittlig sysselsättningsgrad % 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Genomsnittlig sysselsättningsgrad 92% 93% 93% 94% 94% 93% Genomsnittlig sysselsättningsgrad, män 96% 96% 93% 90% Genomsnittlig sysselsättningsgrad, kvinnor 93% 93% 94% 94% Andel med heltidsanställning 71% 75% 76% 78% 78% 77% Andel män med heltidsanställning 80% 91% 89% 90% 83% 77% Andel kvinnor med heltidsanställning 70% 71% 74% 76% 77% 77% Genomsnittsåldern har bara ändrats marginellt de senaste åren men antalet äldre medarbetare ökar stadigt, störst ökning finns bland anställda som är 60 år eller äldre. Andel anställda per åldersgrupp % Andel (%) anställda per åldergrupp 2008 2009 2010 2011 2012 2013-29 10% 7% 6% 5% 8% 5% 30-39 25% 25% 23% 22% 20% 22% 40-49 27% 27% 31% 32% 32% 30% 50-59 26% 27% 27% 26% 26% 28% 60-13% 14% 14% 15% 14% 15% Summa 100% 100% 100% 100% 100% 100% Andelen anställda per åldersgrupp har legat stadigt, på nästan samma nivåer, under de senaste åren.

Sida: 32 (51) Beräknade pensionsavgångar Beräknade pensionsavgångar 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Antal totalt 11 10 10 14 17 20 16 13 20 Antal, män 2 2 4 3 2 5 2 3 4 Antal, kvinnor 9 8 6 11 15 15 14 10 16 Personalkategorier Förskollärare 1 2 0 4 4 3 Barnskötare 0 1 1 1 0 2 Lärare 4 0 4 1 1 0 Undersköterskor 2 2 3 1 3 0 Vårdbiträden 1 0 0 1 1 0 Övriga 13 5 6 9 11 11 Antalet medarbetare som uppnår 65 års ålder (pensionsålder) är mellan 10-20 st per år fram till år 2021. Vi har även valt att redovisa de yrkesgrupper där vi hittar flest antal medarbetare som blir 65 år under perioden 2014-2019. Den enskilda yrkesgrupp där vi finner flest medarbetare, som uppnår 65 år, fram till och med år 2019 är förskolelärare. 14 förskolelärare att uppnå 65 års ålder fram till och med 2019. För undersköterskor är siffran 11 st, för lärare 10 st och för barnskötare 5 st. Personalkostnader Personalkostnader 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Lönekostnader 166 241 170 731 180 760 190 931 194 613 203 499 Sociala avg enl lag och avtal 69 396 67 782 69 317 71 977 72 284 75 486 Personalsociala kostnader 3 755 3 138 3 317 3 846 3 474 3 270 Summa 239 391 241 651 253 394 266 754 270 371 282 255 Verksamhetens bruttokostnader 454 920 457 377 473 413 476 756 495 395 516 823 Personakostnader/Verksamhetens bruttokostn 53% 53% 54% 56% 55% 55% Personalkostnaden, som är den enskilt största kommunala kostnadsposten utgör ca 55 % av verksamhetens bruttokostnader. Kostnadsökningen i jämförelse med 2012 utgörs främst av löner för ett ökat antal medarbetare vid övertagandet av verksamhet från Carema på Maskinförarvägen och 2013 års lönerevision som genererade en ökad lönekostnad på motsvarande 2,47 % exkl. arbetsgivaravgifter. Ekonomisk redovisning Förändringar av VA-kollektivets redovisning Under 2011 gjordes vissa förändringar i VA-kollektivets redovisning för att bättre anpassa redovisningen till gällande rekommendationer och redovisningsprinciper. VA-kollektivets resultat påverkar inte kommunens driftredovisning. VA-kollektivets resultat framgår av den separata resultaträkningen för VA. Resultatet för VA-kollektivet är i driftredovisningen 0 men i resultaträkningen -1,4 Mkr. VA-kollektivets resultat har tidigare "öronmärkts" i kommunens balansräkning som en del i det egna kapitalet. I årsredovisningen 2011 har denna post omklassificerats till förutbetalda intäkter från VA-kollektivet. Kommunen hade vid årsskiftet 2013/2014 en skuld till VA-kollektivet på 0,3 Mkr. VA-verksamhet Tkr År Resultat Tkr Ackumelerat resultat 2003-2 344-2 344 2004 601-1 743 2005 3 042 1 299 2006 3 010 4 309 2007 477 4 786 2008 84 4 870 2009 397 5 267 2010-221 5 047 2011-1 345 3 702 2012-2 021 1 681 2013-1 375 307 VA-kollektivets anslutningsavgifter har behandlats i enlighet med följande. 15 % intäktsförs det år anslut-

Sida: 33 (51) ningsavgiften faktureras. Resterande del redovisas som en förutbetald intäkt som fördelas på anläggningens kvarvarande beräknade livstid. På så sätt matchas anslutningsavgifterna mot anläggningens avskrivningstid som i normalfallet är 50 år. Medfinansiering av statlig infrastruktur I de fall kommunen är medfinansiär i en statlig infrastruktursatsning ska kommunens bidrag bokföras i balansräkningen det år kommunen fattar beslut om ett sånt bidrag. Därefter ska bidraget upplösas och kostnadsföras under en period av maximalt 25 år. Kommunen har fattat beslut om ett sådant bidrag för den planerade trafikplatsen vid Almnäsområdet och olika säkerhetslösningar på väg 509 (Järnavägen). Båda dessa bidrag upplöses på 25 år. Under våren har beslut också tagits om kommunens bidrag till stationsprojektet (tunneln). Detta bidrag upplöses också på 25 år. Resultatutjämningsreserv Kommunfullmäktige har i slutet av året beslutat om att tillämpa resultatutjämningsreserv i enlighet med nya bestämmelser i kommunallagen. I samma beslut fastslogs riktlinjer för resultatutjämningsreserven och god ekonomisk hushållning. Ingående belopp har beräknats till 10,5 Mkr och 2013 års avsättning är 11,3 Mkr. Pensionsredovisning/-förpliktelser I årsredovisningen har pensionsskulden och årets förändring redovisats enligt gällande rekommendationer och pensionsadministratörens (KPA) beräkning. Pensionsskulden har ökat kraftigt i jämförelse med föregående delårsbokslut. Det gäller både avsättningen och den del som redovisas utanför balansräkningen. Skälet till detta är det centrala beslut som tagits om att sänka den s k RIPS-räntan. Kommunens pensionskostnad för 2013 kommer att vara ca 9 Mkr högre än för 2012. Under förutsättning att inga ytterligare räntesänkningar sker kommer utvecklingen för 2014 vara mer normal med ca 1,5 Mkr i högre pensionskostnader jämfört med 2012. Kommunen har i samband med budget och årsredovisning beslutat att pensionsåtagandet återlånas till verksamheten med undantag av att i slutet av 2007 beslutade kommunfullmäktige om en långsiktig placering på 15 år för att möta de framtida ökade pensionsutbetalningarna. Placeringen på 110 Mkr genomfördes i början av 2008. Marknadsvärdet på placeringen är i delårsbokslutet drygt 117 Mkr. Under 2009-2013 har fem utbetalningar skett på tillsammans ca 36,6 Mkr. Utbetalningen för 2013 på 8,5 Mkr har påverkat de finansiella intäkterna och därmed bidragit till att finansiera kommunens verksamheter inklusive pensionskostnader. Placeringen har skett i enlighet med finanspolicyns krav på risk. Kommunfullmäktige har under året fattat beslut om att placera ytterligare 50 Mkr för framtida pensionsutbetalningar. Målsättningen är att placera medel för framtida pensionsförpliktelser som motsvarar storleken av kommunens pensionsskuld. Med det nya beslutet är ca 64 % av pensionsåtagandet vara täckt. De närmaste åren kommer kommunens pensionsavsättning (den del som påverkar resultatet) att öka årligen i storleksordningen 1,5-2,0 Mkr. Den del som är redovisad som ansvarsförbindelse, dvs äldre intjänade pensioner, kommer att minska kraftigt de närmaste åren. Det beror på stora utbetalningar och att utbetalningarna beräknas vara större än den ränte- och basbeloppsuppräkning som görs av ansvarsförbindelsen. Nykvarns och Södertälje kommuner har sedan kommundelningen haft ett gemensamt pensionskonto för vissa av den gamla kommunens pensionstagare. Kostnaderna för dessa pensioner har fördelats efter en procentuell nyckel. I slutet av 2011 gjordes en definitiv uppdelning av dessa pensionstagare mellan de båda kommunerna. På detta sätt har administrationen förenklats och för Nykvarns kommuns del kommer de framtida administrativa avgifterna för pensionerna att minska. Nedan redovisas upplysningar om kommunens pensionsförpliktelser vid tidpunkten för delårsrapporten och jämförelse med föregående delårsrapport.

Sida: 34 (51) Föregående Pensionsförvaltning tkr Årets värde års värde Avsättningar (inkl särskild löneskatt) för pensioner och liknande förpliktelser 49 138 39 325 Ansvarsförbindelser (inkl särskild löneskatt) dvs pensionsförpliktelser som inte tagits upp bland avsättningarna 197 753 188 464 Total pensionsförpliktelse 246 891 227 789 Finansiella placeringar avsedda för att finansiera framtida pensionsutbetalningar (se spec nedan) Bokfört värde 160 000 110 000 Marknadsvärde 173 540 122 342 Återlånade medel 73 351 105 447 Definitioner Pensionsförpliktelse juridiskt bindande utfästelse till anställd eller förtroendevald, att efter anställningens slut betala ut ersättning (pension), Pensionsmedel tillgång som enligt särskilt beslut förvaltas för att i framtiden användas för utbetalning av pensioner. Avsättningar pensionsförpliktelser som inarbetats från och med 1998 och skall redovisas på balansräkningens passivsida. Ansvarsförbindelser pensionsförpliktelser som inarbetats före 1998 vilka redovisas bland ansvarsförbindelser. Återlånade medel skillnaden mellan totala pensionsförpliktelser och förvaltade pensionsmedel, angivna till markandsvärde. Avkastning summan av direktavkastning och förändring av marknadsvärdet. Pensionsavtal/särskilda villkor/visstidsförordnande Kommunen har inga utfästelser i form av särskilda pensionsavtal eller liknande. Interna redovisningsprinciper Personalomkostnader Arbetsgivaravgifter har påförts respektive verksamhet genom automatiska procentpåslag i samband med löneredovisningen. Följande procentsatser har använts: Förtroendevalda 31,42 % Kommunala avtal 38,46 % Internränta Vid beräkning av internränta används nominell metod. Internräntan 2013 har varit 2,9 % och beräknas på bokfört värde. Risk och kontroll Kommunens ekonomi är utsatt för olika typer av risker. Vanliga risker är ränterisker, placeringsrisker, borgensrisker, företagsrisker, kostnads- och intäktsrisker samt interna risker. Känslighetsanalys Kommunens ekonomi påverkas förutom av kommunens egna beslut även av förändringar i vår omvärld. Nedan visas hur kommunens kostnader och intäkter kan komma att påverkas av olika förändringar.

Sida: 35 (51) Förändring Påverkan ekonomi Löneförändring 1 % 2,8 Mkr Tio heltidstjänster +/- 3,9 Mkr Prisförändring 1 % 2,2 Mkr Förändring av försörjningsstöd 10 % +/- 0,5 Mkr Ränteeffekt upplåning 10 Mkr 0,3 Mkr Förändring skatteintäkter o statsbidrag vid ökning/minskning 100 invånare +/- 4,6 Mkr Förändring med 1 % i skatteprognosen +/- 4,3 Mkr Förändring av skatteuttaget med 10 öre +/- 2,2 Mkr Ränterisk Kommunen har i sin finanspolicy definierat den ränterisk som får tas. Andel rörliga lån 15-25 % Snittlöptid 2-4 år Förfall max 20 % inom ett år (exklusive andelen rörligt lån) En låneportfölj har skapats med s k ränteswapar med spridda förfallodagar i enlighet med finanspolicyn. Den övervägande delen av kommunens upplåning vidareutlånas till AB Nykvarnsbostäder. Placeringsrisk Kommunens likvida medel är placerade i svensk bank på rörliga konton varför placeringsrisken är mycket låg. De långsiktiga placeringar som gjorts för framtida pensionsutbetalningar garanteras av Nordea Bank på slutdagen. Borgensrisk Kommunens borgensåtaganden uppgick vid årsskiftet 2013/2014 till 5,4 Mkr eller 566 kr per invånare. Det största åtagandet avser borgen för lån i det av kommuner ägda bolaget SYVAB. Kommunen tecknar inte borgen för sitt helägda bolag AB Nykvarnsbostäder utan har istället valt att sköta upplåningen för bolagets räkning. Kommunens medlemskap i Kommuninvest innebär också ett solidariskt borgensansvar. Se avsnittet ekonomisk redovisning. Vid årsskiftet har kommunen en upplåning hos Kommuninvest på 320 Mkr. Det kommunala förlustansvaret för egna hem enligt de regler som gäller för statligt reglerade bostadslån är begränsat till 40 % av låne- respektive garantibeloppen. Vid årsskiftet 2013/2014 uppgick dessa åtaganden till 0,1 Mkr. Under 2013 har inga borgensåtaganden behövt infrias av kommunen. Solidarisk borgen Kommuninvest Nykvarns kommun har i augusti 2007 ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga kommuner som per 2013-12-31 var medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingått i likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas lika i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Nykvarns kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per 2013-12-31 uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till 269 401 727 843 kronor och totala tillgångar till 271 338 145 992 kronor. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till 407 751 119 kronor och andelen av de totala tillgångarna uppgick till 410 792 095 kronor.

Sida: 36 (51) Företagsrisk AB Nykvarnsbostäders soliditet har förbättrats. Bolaget ska ha en soliditet på lägst 5 % och högst 20 %. Soliditeten ska vid utgången av 2014 uppgå till minst 7 procent. Egenfinansiering vid nyuppförande av bostäder ska vara minst 12 %. Ett strategiskt beslut har varit att försälja delar av AB Nykvarnsbostäders bestånd för att skapa ekonomiska möjligheter till att egenfinansiera en större del av behovet av att renovera badrum och byta stammar samt till nyproduktion. Interna risker Intern kontroll ska bl a säkerställa att verksamheterna bedrivs utifrån fastställda mål och fattade beslut samt att kommunens tillgångar skyddas från missbruk och oegentligheter. Kommunstyrelsen har beslutat om en gemensam modell för internkontrollarbetet att gälla för samtliga nämnder och verksamheter. Modellen ska börja tillämpas under 2014. Redovisningsprinciper Kommunen tillämpar de redovisningsregler som anges i Kommunallagen, den kommunala redovisningslagen (KRL) samt det kommunala redovisningsrådets (RKR) rekommendationer och uttalanden. Grundläggande redovisningsprinciper Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar som är avsedda för stadigvarande bruk och anses ha en ekonomisk livslängd på mer än tre år är upptagna till anskaffningsvärde med avdrag för planenliga avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Exploatering Rådet för kommunal redovisning har i mars 2012 kommit med en ny idéskrift, Redovisning av kommunal markexploatering - En praktisk vägledning. Någon rekommendation finns inte framtagen. I kommun pågår anpassningar för att tillämpa den nya idéskriften. Investeringar Som investering avses anskaffning av tillgång med en ekonomisk livslängd på tre år eller längre, och ett anskaffningsvärde över 20 000 kronor. Avskrivningar Avskrivningarna beräknas på tillgångarnas anskaffningsvärde. Avskrivningarna sker linjärt och görs med några få undantag månadsvis från och med månaden efter anläggningen eller anskaffningen tas i bruk. Avskrivning av anläggningstillgångar görs efter en bedömning av tillgångens nyttjandeperiod där viss vägledning finns i Rådets för kommunal redovisnings idéskrift Avskrivningar. Förberedande diskussioner pågår för övergång till komponentavskrivning på nya investeringar. Interimsfordringar/skulder Kundfakturor, upplupna intäkter och förutbetalda kostnader, som avser aktuell redovisperiod men är utställda efter uppföljningsperioden har redovisats som fordran och har därmed belastat resultatet. Leverantörsfakturor, upplupna kostnader och förutbetalda intäkter, som avser aktuell redovisningsperiod men som är inkomna efter aktuell uppföljningsperiod som har redovisats som skuld och belastat resultat. Pensionsförpliktelser Pensionsförmåner intjänade före 1998 redovisas som en ansvarsförbindelse. Pensionsförmåner som intjänats därefter samt garantipensioner redovisas som avsättning. Individuella pensionsdelar redovisas som kortfristig skuld för utbetalning till placeringar året efter. För samtliga pensionsförmåner redovisas upplupen löneskatt. Kommunen har ingen utfästelse om visstidspension. Semesterlöneskuld Semesterlöneskulden har beräknats per aktuell redovisningsperiod och inkluderar även ej kompenserad övertid. Semesterlöneskulden redovisas som en kortfristig skuld.

Sida: 37 (51) Kommunalskatt I enlighet med Rådet för kommunal redovisning periodiseras och redovisas kommunalskatten det år då den beskattningsbara inkomsten intjänats av den skatteskyldige. Sveriges Kommuners och Landstings prognos i december används i årsredovisningen och Sveriges Kommuner och Landstings prognos i augusti används i delårsbokslutet. För respektive år redovisas kommunalskatteintäkter enligt följande: De preliminära månatliga skatteinbetalningarna En prognos över slutavräkningen för innevarande år Slutreglering för året innan bokslutsåret Redovisningsprinciper för sammanställd redovisning Syftet med den sammanställda redovisningen är att ge en samlad helhetsbild av kommunens ekonomiska ställning oberoende av i vilken juridisk form verksamheten bedrivs. I den sammanställda redovisningen ingår bolag med ett kommunalt ägande om minst 20 %. Den sammanställda redovisningen för kommunkoncernen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Med förvärvsmetoden avses att kommunens bokförda värden på aktier i dotterbolag har eliminerats mot dotterbolagets egna kapital vid förvärvstillfället. Interna mellanhavanden av väsentlig betydelse har eliminerats.

Sida: 38 (51) Driftredovisning DRIFTBUDGET 2013 Aktuell budget 2013 per 2013-12-31 2012 Nämnd - enhet Intäkter 2013 Kostn 2013 Netto budget Intäkter 2013 Kostn 2013 Netto utfall Budget avvikelse Netto utfall KOMMUNFULLMÄKTIGE 0-1 742-1 742 3-1 546-1 544 198-1 455 KOMMUNSTYRELSE Kommunstyrelsen 0-2 061-2 061 0-2 069-2 069-8 -2 019 Kommunchef 74-2 630-2 556 74-2 116-2 042 515-5 921 Personal 222-18 231-18 009 222-18 526-18 304-295 -16 864 Ekonomi 196-6 541-6 345 686-6 708-6 022 323-6 118 Uppdrag/Planering 591-4 020-3 429 606-3 688-3 082 347-3 906 Mark och exploatering 2 701-4 550-1 849 1 906-5 450-3 544-1 695-2 357 VA 13 550-13 550 0 15 568-15 568 0 0 0 Lokalstrateg/Fastighet 54 665-53 447 1 218 55 084-55 934-851 -2 069-1 981 Teknikstrateg 130-17 682-17 552 218-19 136-18 918-1 366-17 201 Kundcenter 0-1 053-1 053 0-1 172-1 172-119 -1 050 Information 187-2 218-2 031 193-1 879-1 686 345-1 538 IT 180-6 026-5 846 213-5 514-5 300 546-5 062 Bibliotek 128-3 889-3 761 253-3 972-3 719 42-2 186 Kultur och Fritid 20-9 994-9 974 359-9 412-9 053 921-10 965 Reception/Kontorsservice 2 454-7 159-4 705 2 036-6 233-4 197 508-4 130 Summa Kommunstyrelse 75 098-153 051-77 953 77 418-157 376-79 958-2 005-81 298 UTBILDNINGSNÄMND Utbildningsnämnden 0-345 -345 0-247 -247 98-305 Gemensam administration 18 402-246 285-227 883 19 193-243 796-224 604 3 279-219 821 Gammeltorp/Tallbacken fsk 16 328-16 328 0 17 009-17 308-299 -299 74 Lillhaga/Winklerska fsk 17 737-17 737 0 17 627-17 644-17 -17 264 Sandtorp/Skogsbacken fsk 15 420-15 420 0 15 377-15 674-297 -297 78 Taxinge/Hökmossen 19 547-19 547 0 19 839-20 094-256 -256 158 Björkesta rektorsområde 37 423-37 423 0 38 373-38 667-294 -294 529 Turinge rektorsområde 35 922-35 922 0 37 608-37 745-138 -138 139 Lillhaga rektorsområde 37 479-37 479 0 40 234-40 538-304 -304-3 172 Särskola o SU-grupper 5 228-5 228 0 3 409-4 226-817 -817-6 423 Centrala elevhälsan 0-4 554-4 554 273-6 113-5 840-1 286 Summa Utbildningsnämnd 203 486-436 268-232 782 208 939-442 051-233 112-330 -228 479 VÅRD- OCH OMSORGSNÄMND Vård och omsorgsnämnden 0-345 -345 0-273 -273 72-317 Gemensam administration 6 055-68 147-62 092 5 063-66 743-61 680 412-57 691 IFO 950-23 111-22 161 1 613-21 750-20 138 2 024-18 714 Lugnet 35 584-36 121-537 33 742-35 274-1 532-995 -494 Hemtjänst 0-10 855-10 855 21-12 838-12 817-1 962-8 347 Myndighetschef LSS o SoL 1 088-20 306-19 218 1 166-18 565-17 399 1 819-25 118 LSS-boende i egen regi, SFB övr LSS 27 338-32 951-5 613 27 240-36 288-9 048-3 435-7 425 Boende ensamkommande flyktingbarn 5 214-5 214 0 4 783-4 756 27 27-590 Arb.markn.åtgärder 10 365-14 928-4 563 11 799-16 130-4 332 231-4 378 Summa Vård och omsorgsnämnd 86 594-211 978-125 384 85 426-212 618-127 192-1 808-123 074 BYGG- OCH MILJÖNÄMND Bygg-och miljönämnden 0-308 -308 0-305 -305 3-382 Samhällsbyggnad och miljö 3 426-14 004-10 578 4 705-15 347-10 642-64 -9 347 Summa Bygg- och miljönämnd 3 426-14 312-10 886 4 705-15 652-10 947-61 -9 729 VALNÄMND 0-53 -53 0-23 -23 30-1 REVISION 0-580 -580 0-594 -594-14 -559 ÖVERFÖRMYNDARE 50-510 -460 76-665 -589-129 -484 VERKSAMHETENS NETTOKOSTN 368 654-818 494-449 840 376 567-830 525-453 958-4 118-445 077 Reavinster 10 655 10 655 10 655 17 880 Verksamhetens nettokostnad inkl reavinster 368 654-818 494-449 840 387 222-830 525-443 303 6 537-427 197

Sida: 39 (51) Investeringsredovisning 2013 Nämnd/verksamhet Budget 2013 Överfört fr 2012 Tilläggsbudget 2013 Total budget 2013 inkomster 2013 utgifter 2013 netto Budget 2013 avvikelse KOMMUNSTYRELSE Kommunstyrelsen 0 0 0 0 0 0 0 0 Kommunledningsfunktioner 50 0 0 50 0 0 0 50 Uppdrag/Planering 20 000 51 615 82 855 154 470-397 26 109 25 712 128 758 Vatten och Avlopp 1 900 2 380 13 850 18 130 0 287 287 17 843 Kundcenter 2 460 1 257 0 3 717 0 1 924 1 924 1 793 Delsumma 24 410 55 252 96 705 176 367-397 28 320 27 923 148 444 UTB ILDNINGSNÄMND Förskola 100 0 0 100 0 141 141-41 Grundskola 300 1 036 2 225 3 561 0 1 971 1 971 1 590 Särskola 0 0 0 0 0 0 0 0 Kulturskola 50 0 0 50 0 50 50 0 Delsumma 450 1 036 2 225 3 711 0 2 162 2 162 1 549 VÅRD-OCH OMSORGSNÄMND Socialtjänst 0 0 0 0 21 21-21 Arbetsmarknadsåtgärder 0 0 0 0 37 37-37 Flyktingmottagning 0 0 0 0 77 77-77 Äldreomsorg o VFF enl SoL 300 0 0 300 0 91 91 209 Insatser enl LSS och SFB 200 0 0 200 0 89 89 111 Delsumma 500 0 0 500 0 314 314 186 BYGG-OCH MILJÖNÄMND Plan-och byggverksamhet 0 0 0 0 0 0 0 0 Miljö-och hälsoskydd 0 0 0 0 0 0 0 0 Trafikmyndighet 750 325 0 1 075 0 609 609 466 Delsumma 750 325 0 1 075 0 609 609 466 SUMMA INVESTERINGAR 26 110 56 613 98 930 181 653-397 31 405 31 008 150 645 Större investeringsprojekt överstigande 2 Mkr Investeringsprojekt över 2 Mkr Projekttid Redovisningsår 2013 Budget/redov hela proj Budget/prognos hela proj Planerat Årsbudgeutfall Netto- Total Total Återstår Prognos tot Verksamhet/projekt Startår färdigställt budget redovisning budget kostn Kulturmagasinet Ge Järnet 2007? 4 455 0 5 000 545 4 455 5 000 Digitaliserade klassrum 2008 2012 1 036 1 034 3 480 3 259 221 Slutredov. Södertäljevägen GC-väg 2008 2015 6 898 458 10 500 1 560 8 940 10 500 Hökmossbadet Servicebyggnad 2008 2014 6 962 459 7 500 997 6 503 2 500 Vattenreservoar 2009? 980 0 16 000 20 15 980 16 000 Stationsprojekt (tunnel o Centrumv.) 2009 2013 16 160 0 16 500 340 16 160 16 500 Infartspark.o gångbro Trädgårdsv 2012 2013 6 962 1 500 7 900 2 438 5 462 7 900 Boende psykiskt funktionshindrade 2010? 4 595 0 5 200 605 4 595 5 200 Lundavägen GC-väg etapp 2 2012 2013 6 291 5 009 6 291 5 622 669 6 000 LSS-boende Trädgårdsv 2011 2014 13 100 5 990 13 100 6 145 6 955 12 154 LSS-boende Maskinförarv 2011 2014 13 592 6 244 13 592 6 398 7 194 12 846 Trafikåtgärder väg 509 2012? 4 500 0 4 500 0 4 500 5 400 GC-väg mm kv.karaffen 2013 2015 2 500 0 2 500 0 2 500 2 500 Hömossen 3 VA 2013 2014 11 500 94 11 500 94 11 500 11 500 Ny skola Furuborg inkl.inventarier 2013 2015 64 000 33 64 000 33 63967 64000 VA centrum 2013 2014 500 0 500 0 500 500 Centrum allmän platsmark 2013 2019 0 0 0 0 0 0

Sida: 40 (51) Exploateringsredovisning 2013 Ackumul. Ackumul. Ackumul. Exploatering Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Netto Inkomster Utgifter Netto Anm. Projekt (tkr) tom 2012 tom 2012 2013-12-31 2013-12-31 2013 tom 2013 tom 2013 tom 2013 Mörby etapp 3-4* 2 593 11 393 46 11 347 11 393 2 639 8 754 Delavslutad Mörby, markbyte Kilenkr. 0 0 1 764 3 448-1 684 1 764 3 448-1 684 Mörby etapp 5 10 000 1 217 0 230-230 10 000 1 447 8 553 Brokvarn* 14 555 1 930 310 1 620 1 930 14 865-12 935 Delavslutad Strängbetong 0 467 0 0 0 0 467-467 Hökmossen 0 3 697 0 9-9 0 3 706-3 706 Hökmossen 1b 0 165 0 0 0 0 165-165 Gamla Idrottsplatsen 0 253 0 0 0 0 253-253 Holländaren 29 0 2514 0 38-38 0 2 552-2 552 Summa 10 000 25 461 15 087 4 081 11 006 25 087 29 542-4 455 * delavslutat; här redovisas kvarvarande värden i ackumulerat nettokolumnen Mörby industri- och arbetsplatsområde etapp 1-4 Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Beräknade Beräknade tkr tom 2012 tom 2012 2013 2013 tot ink tot utg Etapp 1 Utredn rondell mm 678 678 Etapp 2 Markberedning för industriändamål o infrastruktur 13 847 6 793 13 847 6 793 Etapp 3-4 Inkomster Tomtförsäljning 68 758 10 923 114 000 VA anslutningsavgifter 5 080 470 10 000 Gator, GC-vägar 4 486 4 486 Övriga inkomster 561 561 Utgifter Gator, GC-vägar 31 653 36 000 Park 8 140 8 500 VA-investeringar 7 029 7 500 Industrispår 52 639 52 700 Mark- o fastighetsbildning, adm 2 575 46 2 800 Övrigt 5 455 5 800 Totalt Mörby 1-4 92 732 114 962 11 393 46 142 894 120 771 Netto -22 231 11 347 22 123 Brokvarn - exploatering Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Beräknade Beräknade tkr tom 2012 tom 2012 2013 2013 tot ink tot utg Detaljplan Konsult, utredningar mm 179 826 700 Inkomster Tomtförsäljning 10 999 1 930 55 000 VA-anslutningar 2 483 7 000 Avtal Mälarhus AB Övriga inkomster 315 Utgifter Markköp 6 000 6 000 Utbyggnad gator, VA mm 23 31 895 183 41 000 Utredn, proj o fast bildn 3 313 127 1 900 Räntekostnader 1 800 Flytt av fotbollsplan; utjämn ytor 6 304 13 517 10 600 Totalt Brokvarn 20 303 55 551 1 930 310 62 000 62 000 Netto -35 248 1 620 0

Sida: 41 (51) Resultaträkning Belopp i tkr Kommunen Kommunen Kommunen Koncernen Koncernen 2013 2013 2012 2013 2012 Budget Verksamhetens intäkter Not 1 70 000 82 665 89 054 Not 23 133 505 147 715 varav realisationsvinster Not 2 0 10 655 17 880 Not 24 18 179 30 820 Jämförelsestörande intäkter Not 3 0 6 289 6 691 Not 25 6 289 6 691 Verksamhetens kostnader Not 4-473 340-487 450-467 695 Not 26-516 831-492 586 Jämförelsestörande kostnader Not 27 0 0 Avskrivningar och nedskrivningar Not 11-13 -29 800-29 373-27 701 Not 28-38 669-36 733 Justering nedskrivning föregående år Not 28 0 0 Verksamhetens nettokostnad -433 140-427 869-399 650-415 707-374 913 Skatteintäkter Not 5 406 000 409 753 390 608 Not 5 409 753 390 608 Generella statsbidrag och utjämning Not 6 32 000 38 983 31 309 Not 6 38 983 31 309 Finansiella intäkter Not 7 16 300 21 925 21 470 Not 29 10 026 9 162 Finansiella kostnader Not 8-14 800-16 372-16 934 Not 30-16 355-16 888 Förändringar avskrivningar utöver plan 1 Resultat före extraordinära poster 6 360 26 419 26 802 26 700 39 279 Extraordinära intäkter 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 Skatt på årets resultat 0 0 0 689-3 304 Årets resultat Not 9 6 360 26 419 26 802 27 389 35 975 Balanskravsutredning 2013 2 013 2 012 Årets resultat 6 360 26 419 26 802 samtliga realisationsvinster 0-10 655-17 880 vissa realisationsvinster enl. undantagsmöjlighet 0 0 0 vissa realisationsförluster enl. undantagsmöjlighet 0 0 0 orealiserade förluster i värdepapper 0 0 0 återföring av orealiserade förluster i värdepapper 0 0 0 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 6 360 15 764 8 922 medel till resultatutjämningsreserv 0-11 277-4 703 medel från resultatutjämningsreserv 0 0 0 Årets balanskravsresultat 6 360 4 487 4 219

Sida: 42 (51) Balansräkning Belopp i tkr Kommunen Kommunen Koncernen Koncernen 2013 2012 2013 2012 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella tillgångar Not 10 2 038 2 240 Not 31 2 038 2 240 Mark, byggnader och tekniska anläggn Not 11 585 397 586 372 Not 32 919 720 898 389 Maskiner och inventarier Not 12 18 553 16 941 Not 33 40 794 40 067 Finansiella tillgångar Not 13 496 159 442 109 Not 34 162 897 113 110 Summa anläggningstillgångar 1 102 147 1 047 663 1 125 449 1 053 805 Bidrag till statlig infrastruktur Bidrag till statlig infrastruktur Not 14 22 068 6 504 Not 35 22 068 6 504 Summa bidrag till statlig infrastruktur 22 068 6 504 22 068 6 504 Omsättningstillgångar Förråd lager och exploateringstillgångar Not 15 17 188 15 461 Not 36 17 188 15 461 Fordringar Not 16 32 687 39 439 Not 37 42 511 59 149 Kassa, Bank Not 17 32 930 53 460 Not 38 33 344 54 492 Summa omsättningstillgångar 82 805 108 361 93 043 129 101 SUMMA TILLGÅNGAR 1 207 020 1 162 528 1 240 561 1 189 410 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital Not 18 589 912 563 110 Not 39 592 991 552 882 Årets resultat Not 18 26 419 26 802 Not 39 27 389 35 975 Summa eget kapital 616 332 589 912 620 380 588 857 Varav Ingående resultatutjämningsreserv Not 18 10 540 5 837 Not 39 10 540 5 837 Årets resultatutjämningsreserv Not 18 11 277 4 703 Not 39 11 277 4 703 Utgående resultatutjämningsreserv Not 18 21 817 10 540 Not 39 21 817 10 540 Avsättningar Avsättningar till pensioner Not 19 57 527 42 300 Not 40 57 527 42 300 Avsättning till skatter 0 0 Not 40 6 334 7 022 Summa avsättningar 57 527 42 300 63 861 49 322 Skulder Långfristiga skulder Not 20 462 860 459 345 Not 41 462 860 459 345 Kortfristiga skulder Not 21 70 301 70 971 Not 42 93 460 91 886 Summa skulder 533 161 530 316 556 320 551 231 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 1 207 020 1 162 528 1 240 561 1 189 410 STÄLLDA PANTER Not 22 Inga Inga Not 43 Inga Inga ANSVARFÖRBINDELSER, PENSIONER Not 22 197 753 188 464 Not 44 197 753 188 464 BORGENSÅTAGANDEN Not 22 5 528 5 417 Not 43 5 528 5 417

Sida: 43 (51) Kassaflödesanalys Belopp i tkr Kommunen Kommunen Koncernen Koncernen 2013 2012 2013 2012 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Not 9 26 419 26 802 27 389 35 975 +/- Justering för övriga post 4 2-2 0 + Justering för gjorda avsättningar Not 19 15 226 6 798 Not 40 14 540 9 544 +/- Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Not 10-12 29 373 27 410 Not 31-33 39 769 36 733 +/- Justering för ianspråktagna avsättningar Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 71 022 61 012 81 696 82 252 +/- Ökning/minskning kortfristiga fordringar Not 16 6 752-4 103 Not 37 16 638 21 856 +/- Ökning/minskning exploateringstillgångar Not 15-1 727 22 627 Not 36-1 727 22 627 +-/ Ökning/minskning kortfristiga skulder Not 21-670 -7 291 Not 42 1 574-7 267 Kassaflöde från den löpande verksamheten 75 377 72 245 98 181 119 468 INVESTERINGSVERKSAMHETEN - Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Not 10-860 -787 Not 31-860 -787 + Försäljning av immateriella anläggningstillgångar - Investering i materiella anläggningstillgångar Not 11-12 -30 183-24 292 Not 32-33 -65 813-41 220 + Försäljning av materiella anläggningstillgångar Not 11-12 1 235 8 337 Not 32-33 9 180 20 476 - Investering i finansiella anläggningstillgångar Not 13-14 -65 564-5 124 Not 34-35 -65 564-5 124 + Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Not 14 Kassaflöde från investeringsverksamheten -95 372-21 866-123 057-26 655 FINANSERINGSVERKSAMHETEN + Nyupptagna lån Not 20 3 515 Not 41 3 515 - Amortering av skuld Not 20-46 752 Not 41-46 752 - Ökning av långfristiga fordringar Not 13-4 050 Not 34 + Minskning av långfristiga fordringar Not 13 44 100 Not 34 213 1 736 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -535-2 652 3 728-45 016 Årets kassaflöde -20 530 47 727-21 148 47 797 Likvida medel vid årets början Not 17 53 460 5 733 Not 38 54 492 6 695 Likvida medel vid årets slut Not 17 32 930 53 460 Not 38 33 344 54 492 Årets kassaflöde -20 530 47 727-21 148 47 797 RÄNTEBÄRANDE NETTOTILLGÅNG/SKULD Räntebärande nettotillgång/skuld vid årets början -48 145-50 797 Räntebärande nettotillgång/skuld vid årets slut 2 390-48 145

Sida: 44 (51) Notförteckning Nykvarns kommun Resultaträkning Belopp i tkr 2013 2012 2013 2012 Not 1 Verksamhetens intäkter Not 5 Skatteintäkter Intäkter enl driftredovisning 387 222 390 660 Preliminär kommunalskatt 411 831 386 347 Externt finansierade projekt (Turinge) 452 486 Prel slutavräkning bokslutsåret -2 302 4 200 Intäkter fördelas enl nedan: Slutreglering året innan bokslutsåret 225 61 VA-avgifter 13 440 13 790 Summa 409 753 390 608 Anslutningsavgifter VA 2 119 749 Barnomsorgsavgifter 10 107 10 040 Not 6 Bidrag/avgifter från utjämnings- Äldreomsorgsavgifter 3 601 3 337 systemen och generella statliga bidrag Övrig avgifter 3 878 3 050 Mellankommunal kostnadsutjämning Tomträttsavgälder 1 323 1 539 Inkomstutjämning Övriga hyror och arrenden 5 782 6 120 - bidrag 7 351 8 185 Försäljning av verksamhet 8 104 11 309 - avgift Försäljn av anläggningstillgångar 10 655 17 880 Kostnadsutjämning Övriga intäkter 3 496 4 798 - bidrag 5 850 1 555 Statsbidrag 13 188 11 873 - avgift AMS bidrag 2 985 2 651 Införandebidrag EU-bidrag 654 620 Regleringsbidrag/avgift Övriga bidrag 5 003 4 230 - bidrag 4 300 4 581 Ersättning enl LASS 4 748 5 067 - avgift Interna kommunala vht-lokaler 49 766 95 868 Utjämning LSS Interna prestationsersättningar 248 824 198 225 - bidrag 3 210 2 023 Interna intäkter -305 150-302 170 - avgift Varav interna prestationsersättningar -248 824-198 225 Fastighetsavgift 18 272 14 965 Övriga resultatpåverkade intäkter 141 79 Summa 38 983 31 309 Summa externa intäkter 82 665 89 054 Not 7 Finansiella intäkter Not 2 Realisationsvinster Ränteintäkter AB Nykvarnsbostäder 11 484 12 184 Tomträtter villatomter 1 984 708 Pensionsplacering 8 481 8 926 Stångarö 0 653 Ränteintäkter övriga 1 283 47 Karaffen 2500 0 Aktieutdelning 377 313 Mörby mark 3 596 2 804 Anticiperad utdelning 300 0 Mörby tomträtter 1 352 5 273 Summa 21 925 21 470 Brokvarn villatomter 1 223 7 897 Not 8 Finansiella kostnader Övrig markförsäljning 0 545 Bankkostnader 611 527 Summa 10 655 17 880 Dröjsmålsränta 2 5 Not 3 Jämförelsestörande intäkter Räntekostnad för lån 15 760 16 349 Premieåterbetalning AGS-KL 4 806 5 261 Övriga finansiella kostnader 53 Premieåterbetalning AVBF-KL 1 483 1 430 Summa 16 372 16 934 Summa 6 289 6 691 Not 9 Årets resultat Not 4 Verksamhetens kostnader Mot balanskravet redovisat resultat Kostnader enl driftredovisning 830 525 817 856 Årets resultat 26 419 26 802 Externt finansierade projekt (Turinge) 452 486 samtliga realisationsvinster -10 655-17 880 Justerad driftredovisning 26-33 vissa realisationsvinster enl. undantagsmöjlighet 0 0 Kapitalkostnader -45 863-49 501 vissa realisationsförluster enl. undantagsmöjlighet 0 0 Fördelas enl nedan: orealiserade förluster i värdepapper 0 0 Löner och ersättningar 206 883 198 202 återföring av orealiserade förluster i värdepapper 0 0 Sociala avgifter enl lag och avtal 75 486 72 284 0 Pensionsutbetalningar 8 985 8 143 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 15 764 8 922 Pensioner individuell del, ansvar 23 53 141 medel till resultatutjämningsreserv -11 277-4 703 Pensionsavsättningar 2 610 1 766 medel från resultatutjämningsreserv 0 0 Övriga kostnader 20 548 35 719 Lokaler och anläggningskostn. 37 985 30 928 Årets balanskravsresultat 4 487 4 219 Material och varor 17 112 10 577 Köp av verksamhet 102 411 103 738 Bidrag och transfereringar 14 452 13 250 Interna kommunala vht-lokaler 49 766 95 868 Interna prestationsersättningar 248 824 198 225 Interna kostnader -305 150-302 170 Varav interna prestationsersättningar -248 824-198 225 Övriga resultatpåverkade kostnader 7 461 1 058 Summa externa kostnader 487 450 467 695

Sida: 45 (51) Notförteckning Nykvarns kommun Belopp i tkr 2 013 2 012 2013 2012 Not 10 Immateriella tillgångar Not 12 Maskiner och inventarier Anskaffningsvärde 5 041 4 254 Maskiner Årets nyanskaffning 860 787 Anskaffningsvärde 7 134 9 289 Ackumulerade avskrivningar -2 801-2 026 Ombokning IB anskaffn.värde 0 0 Årets avskrivning -1 062-775 Årets nyanskaffningar 1 525 487 Omklassificering 0 0 Ackumulerade avskrivningar -4 690-5 189 Summa bokfört värde Ombokning IB ack. avskr. 0 0 Immateriella tillgångar 2 038 2 240 Årets avskrivning -533-615 Not 11 Mark, byggnader och tekniska anläggnings- Försäljning 0-2 642 tillgångar Utrangering 0 1 114 Markreserv Utgående bokfört värde 3 436 2 444 Anskaffningsvärde 33 972 37 649 Ombokning IB anskaffn.värde 0 0 Inventarier Årets nyanskaffningar 0 0 Anskaffningsvärde 37 146 36 078 Avyttring -508-3 677 Ombokning IB anskaffn.värde 0 0 Omklassificering -426 0 Årets nyanskaffningar 1 398 1 068 Utgående bokfört värde 33 038 33 972 Ackumulerade avskrivningar -30 343-27 778 Ombokning IB ack. avskr. 0 0 Verksamhetsfastigheter Årets avskrivning -1 866-2 279 Anskaffningsvärde 440 520 425 975 Utrangering 0-286 Ombokning IB anskaffn.värde 0 0 Utgående bokfört värde 6 336 6 803 Årets nyanskaffningar 2 322 3 803 Ackumulerade avskrivningar -122 722-107 675 Byggnadsinventarier Ombokning IB ack. avskr. 0 0 Anskaffningsvärde 727 727 Årets avskrivning -15 723-15 047 Årets nyanskaffningar 0 0 Omklassificering -1 043 10 742 Ackumulerade avskrivningar -461-350 Utgående bokfört värde 303 353 317 798 Årets avskrivning -111-111 Utgående bokfört värde 155 266 Fastigheter för affärsverksamhet Anskaffningsvärde 57 793 52 683 Bilar och transportmedel Årets nyanskaffningar 0 0 Anskaffningsvärde 2 714 6 153 Ackumulerade avskrivningar -1 054 0 Årets nyanskaffningar 76 58 Årets avskrivning -1 209-1 054 Ackumulerade avskrivningar -2 671-4 031 Omklassificering* 0 5 110 Årets avskrivning -26-105 Utgående bokfört värde 55 531 56 739 Försäljning 0-3 497 Utrangering 0 1 465 Publika fastigheter Utgående bokfört värde 93 43 Anskaffningsvärde 123 380 99 593 Ombokning IB anskaffn.värde 0 0 Datorer Årets nyanskaffningar 763 1 718 Anskaffningsvärde 30 387 27 936 Ackumulerade avskrivningar -15 886-12 895 Ombokning IB anskaffn.värde 0 0 Ombokning IB ack. avskr. 0 0 Årets nyanskaffningar 2 087 2 451 Årets avskrivning -3 610-2 991 Ackumulerade avskrivningar -25 472-23 179 Omklassificering 0 22 069 Ombokning IB ack. avskr. 0 0 Utgående bokfört värde 104 646 107 493 Årets avskrivning -2 679-2 278 Utrangering 0-15 Fastigheter för annan verksamhet Utgående bokfört värde 4 323 4 916 Anskaffningsvärde 7 887 8 338 Årets nyanskaffningar 15 298 Investering i fastigh ej ägd av kommunen Ackumulerade avskrivningar -367-311 Anskaffningsvärde 5 836 4 989 Försäljning -727 0 Ombokning IB anskaffn.värde 0 0 Årets avskrivning -122-56 Årets nyanskaffningar 1 725 175 Omklassificering 1 469 51 Ackumulerade avskrivningar -3 701-3 548 Nedskrivning 0-800 Ombokning IB ack. avskr. 0 0 Utgående bokfört värde 8 155 7 520 Årets avskrivning -295-153 Omklassificering 0 672 Vatten och avlopp Utgående bokfört värde 3 565 2 135 Anskaffningsvärde 79 729 69 927 Ombokning IB anskaffn.värde 0 0 Konst Årets nyanskaffningar 0 280 Anskaffningsvärde 337 337 Ackumulerade avskrivningar -20 851-18 905 Årets nyanskaffningar 309 0 Årets avskrivning -2 139-1 946 Omklassificering 0 0 Omklassificering 9 522 Utgående bokfört värde 646 337 Utgående bokfört värde 56 739 58 878 Summa bokfört värde maskiner och Pågående ny-, till- och ombyggnad inventarier 18 552 16 941 Anskaffningsvärde 3 971 38 183 Årets förändring 0 0 * Fastigheter för affärsverksamhet Nyanskaffningar 19 963-17 637 Elektrificering industrispår Överfört till färdiga anl.tillgångar 0-16 575 Anskaffningsvärde 61 275 Överfört till driftkostnad 0 0 Medfinansering 56 165 Utgående bokfört värde 23 934 3 971 Nettoinvestering 5 110 Summa bokfört värde mark, byggnader och tekniska anläggningar 585 396 586 372 Balansräkning

Sida: 46 (51) Notförteckning Nykvarns kommun Balansräkning Belopp (tkr) 2013 2012 2013 2012 Not 13 Finansiella tillgångar Not 18 Eget kapital Långfristiga fordringar Ingående eget kapital enl fastställd balansräkning 589 912 563 110 AB Nykvarnsbostäder 303 650 299 600 Årets resultat 26 419 26 802 Summa 303 650 299 600 Summa utgående eget kapital 616 331 589 912 Ingående resultatutjämningsreserv 10 540 5 837 Aktier och andelar Årets resultatutjämningsreserv 11 277 4 703 Nykvarns Kommunkoncern AB 30 400 30 400 Utgående resultatutjämningsreserv 21 817 10 540 AB Nykvarns Bostäder 0 0 Not 19 Avsättningar till pensioner SYV AB 20 20 Ingående avsättning inkl löneskatt 39 325 35 501 Kommuninvest 1) 420 420 Pensionsutbetalningar -1 020-874 Kommentus 3 3 Nyintjänad pension 4 150 2 584 Svealandsbanan 14 14 Ränte- och basbeloppsuppräkningar 936 1 477 AB Vårljus 52 52 Förändring av löneskatt 1 916 747 Summa 30 909 30 909 Övrigt -143-110 Värdepapper Sänkning av diskonteringsräntan 3 974 0 Nordea 160 000 110 000 Utgående avsättningar pensioner 49 138 39 325 Kommuninvest 1 600 1 600 Avsättning avgångsvederlag 1 487 2 974 Summa 161 600 111 600 Bidrag till infrastruktur 6 900 0 Summa finansiella tillgångar 496 159 442 109 Utgående avsättningar 57 526 42 300 1) Andelskapitalet i Kommuninvest ekonomisk förening avser Not 20 Långfristiga skulder inbetalt andelskapital. Nordbanken Hypotek 130 000 130 000 Nykvarns kommuns insatskapital uppgick Kommuninvest 320 000 320 000 2013-12-31 till 1 953 104 kr Checkräkningskredit 0 0 Not 14 Bidrag till statlig infrastruktur Skuld anl/anslutningsavgift 14 250 10 545 Ingående beslutat bidrag till Ack.uppl.anl/anslutningsavgift -1 390-1 200 statlig infrastruktur 6 900 1 500 Summa 462 860 459 345 Årets beslutat bidrag till infrastruktur 16 500 5 400 Beviljad checkkredit 120 000 120 000 Ack.upplösn. statlig infrasstruktur -396-120 Ej utnyttjad chekräkningsredit 120 000 120 000 Årets upplösning till statlig infrastruktur -936-276 Not 21 Kortfristiga skulder Summa 22 068 6 504 Leverantörsskulder 11 684 9 616 Not 15 Förråd, lager och exploateringstillgångar Personalens skatter och avgifter 9 500 9 618 Exploateringsområden Upplupen semesterlöneskuld, övertid 16 287 15 707 Ingående bokfört värde 15 461 38 088 Pensionsskuld individuell del 8 794 8 378 Omklassificering anläggnings tillg. 0-31 590 Löneskatt på individuell del 2 133 2 033 Årets inkomster -6 990-7 222 Upplupna räntekostnader 1 057 1 113 Årets utgifter 3 898 4 061 Turingeprojektet 600 822 Omklassificering övrigt 4 819 770 Övr upplupna kostnader o förutbet intäkter 13 397 20 549 Överfört till driftredovisning 11 354 Skatteskuld 1 875 1 058 Summa 17 188 15 461 Förutbetald intäkt VA kollektivet 307 1 682 Summa bokfört värde förråd, lager Övrigt 4 668 396 och exploateringstillgångar 17 188 15 461 Summa 70 301 70 971 Not 22 Ansvarsförbindelser, borgensåtaganden och ställda panter Not 16 Fordringar Ställda panter Inga Inga Kundfordringar 4 002 15 594 Ingående avsättning inkl löneskatt 185 170 186 845 Räntefordran 0 142 Pensionsutbetalningar -7 982-7 320 Momsfordringar 7 480 1 798 Nyintjänad pension 0 0 Klientmedel 61 57 Ränte- och basbeloppsuppräkningar 4 474 7 482 Upplupna skatteintäkter 4 423 11 030 Förändring av löneskatt 1 769-326 Övr upplupna intäkter o förutbet kost 16 408 10 389 Sänkning av diskonteringsräntan 11 318 0 Övrigt 313 430 Övrigt -521-1 511 Summa 32 687 39 439 Utgående avsättning 194 228 185 170 Not 17 Kassa och bank Pensionsutfästelse (Brandförsvarsförbund) 3 525 3 294 Kassa 35 97 Summa pensionsförpliktelser 197 753 188 464 Plusgiro 32 895 23 363 Förlustansvar för egna hem 91 117 Placeringskonto 0 30 000 Borgen SYV AB 5 300 5 300 Summa 32 930 53 460 Summa borgensåtagande 5 391 5 417 Solidarisk borgen Kommuninvest - se avsnittet Risker och kontroll Operationella leasingavtal överstigande 3 år *Årets leasingavgifter 1 157 1 148 Leasingavgifter inom 1 år 1 167 1 157 Leasingavgifter inom 2-5 år 4 839 4 641 Leasingavgifter över 5 år 27 693 28 906 *Varav koncernintern leasing 786 786

Sida: 47 (51) Notförteckning Sammanställd redovisning Belopp i tkr 2013 2012 Resultaträkning Not 23 Verksamhetens intäkter Nykvarns kommun 82 664 89 054 AB Nykvarnsbostäder 86 250 83 169 Eliminering intern försäljn -35 409-24 508 Summa externa intäkter 133 505 147 715 Not 24 Reavinster Nykvarns kommun 10 655 17 880 AB Nykvarnsbostäder 7 524 12 940 Summa 18 179 30 820 Not 25 Jämförelsestörande intäkter Nykvarns kommun 6 289 6 691 Summa 6 289 6 691 Not 26 Verksamhetens kostnader Nykvarns kommun 487 450 467 695 AB Nykvarnsbostäder 64 568 49 156 Nykvarns Kommunkoncern AB 222 244 Eliminering intern försäljning -35 409-24 509 Summa vht:s kostnader 516 831 492 586 Not 27 Jämförelsestörande kostnader AB Nykvarnsbostäder 0 0 Nykvarns kommun 0 0 Summa 0 0 Not 28 Avskrivningar och nedskrivningar Immateriella anläggningstillgångar 1 062 775 Mark, byggn och tekniska anläggn 30 939 30 579 Maskiner och inventarier 6 668 5 379 Summa 38 669 36 733 Not 29 Finansiella intäkter Nykvarns kommun 21 325 21 470 AB Nykvarnsbostäder 193 243 Nykvarns Kommunkoncern AB 6 8 Eliminering interna poster -11 498-12 559 Summa 10 026 9 162 Not 30 Finansiella kostnader Nykvarns kommun 16 372 16 934 AB Nykvarnsbostäder 11 481 12 213 Eliminering interna poster -11 498-12 259 Summa 16 355 16 887

Sida: 48 (51) Notförteckning Sammanställd redovisning Balansräkning Belopp i tkr 2013 2012 2013 2012 Not 31 Immateriella tillgångar Not 38 Kassa och bank Anskaffningsvärde 5 041 4 254 Nykvarns kommun 32 930 53 460 Årets nyanskaffning 860 787 AB Nykvarnsbostäder 89 479 Ackumulerade avskrivningar -2 801-2 026 Nykvarns Kommunkoncern AB 325 553 Årets avskrivning -1 062-775 Summa 33 344 54 492 Summa bokfört värde Not 39 Eget kapital Immateriella tillgångar 2 038 2 240 Ingående eget kapital 588 857 552 882 Not 32 Mark, byggnader och tekniska anläggnings- Justerad nedskrivning 2011 4 136 0 tillgångar Årets resultat 27 389 35 975 Anskaffningsvärde 1 111 416 1 116 676 Summa eget kapital 620 380 588 857 Årets nyanskaffningar 57 135 30 604 Ingående resultatsutjämningsreserv 10 540 5 837 Ackumulerade avskrivningar -214 131-203 688 Årets resultatsutjämningsreserv 11 277 4 703 Årets avskrivning -29 836-30 579 Utgående resultatsutjämningsreserv 21 817 10 540 Omklassificeringar 0 14 425 Not 40 Avsättningar till pensioner o skatter Omfört till anl.kost 0-16 575 Nykvarns kommun 57 527 42 300 Justering nedskrivning 2011 4 136 0 AB Nykvarnsbostäder 6 334 7 022 Försäljning -9 000-12 474 Summa 63 861 49 322 Utgående bokfört värde 919 720 898 389 Not 33 Maskiner och inventarier Not 41 Långfristiga skulder Anskaffningsvärde 117 628 115 086 Nykvarns kommun 462 860 459 345 Årets nyanskaffningar 8 678 9 138 AB Nykvarnsbostäder 303 650 293 150 Ackumulerade avskrivningar -77 560-72 637 Eliminering intern poster -303 650-293 150 Årets avskrivning o utrangering -7 771-5 379 Summa 462 860 459 345 Omklassificeringar 672 Försäljning -180-6 813 Not 42 Kortfristiga skulder Utgående bokfört värde 40 795 40 067 Nykvarns kommun 70 301 70 971 Not 34 Finansiella tillgångar AB Nykvarnsbostäder 27 009 37 547 Nykvarns kommun 496 159 442 109 Nykvarns Kommunkoncern AB 0 12 AB Nykvarnsbostäder 788 1 001 Eliminering intern poster -3 850-16 645 Nykvarns Kommunkoncern AB 30 000 30 000 Summa 93 460 91 886 Eliminering intern poster -364 050-360 000 Summa 162 897 113 110 Not 43 Ansvarsförbindelser, borgensåtaganden och ställda panter Not 35 Bidrag till statlig infrastruktur Nykvarns kommun 197 753 188 464 Ingående beslutat bidrag till Nykvarns kommun 5 528 5 417 statlig infrastruktur 6 900 1 500 Nykvarns kommun 33 699 34 704 Årets beslutat bidrag till infrastruktur 16 500 5 400 Summa 236 980 228 585 Ack.upplösning infrastruktur -396-120 Årets upplösning till statlig infrastruktur -936-276 Summa 22 068 6 504 Not 36 Förråd, lager och exploateringstillgångar Nykvarns kommun 17 188 15 461 AB Nykvarnsbostäder 0 0 Summa 17 188 15 461 Not 37 Fordringar Nykvarns kommun 32 687 39 439 AB Nykvarnsbostäder 13 759 29 969 Nykvarns Kommunkoncern AB 600 300 Eliminering intern poster -4 535-10 559 Summa 42 511 59 149

Sida: 49 (51) Resultaträkning VA-verksamhet Belopp i tkr 2013 2012 Verksamhetens intäkter Not 24 14 193 12 531 - varav reavinst Jämförelsestörande intäkter 0 Verksamhetens kostnader Not 25-10 802-10 280 Avskrivningar -2 188-1 965 Verksamhetens nettokostnad 1 203 286 Finansiella intäkter Not 26 26 6 Finasiella kostnader Not 27-2 604-2 312 Resultat före extraordinära poster -1 375-2 020 Extraordinära intäkter 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 Årets resultat Not 28-1 375-2 020 Balansräkning VA-verksamhet Belopp i tkr 2013 2012 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella tillgångar Not 29 134 0 Mark, byggnader och tekniska anläggn Not 30 56 954 58 911 Maskiner och inventarier Not 31 413 354 Summa anläggningstillgångar 57 500 59 265 Omsättningstillgångar Förråd lager och exploateringstillgångar Not 32 3 832 3 832 Fordringar Not 33 1 087 2 014 Kassa, Bank Not 34 0 0 Summa omsättningstillgångar 4 919 5 846 SUMMA TILLGÅNGAR 62 419 65 111 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital Not 35 27 420 28 795 Därav årets resultat -1 375-2 020 Avsättningar Avsättningar till pensioner Not 36 0 0 Skulder Långfristiga skulder Not 37 12 860 9 345 Kortfristiga skulder Not 38 22 139 26 971 Summa skulder 34 999 36 316 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 62 419 65 111 STÄLLDA PANTER Inga Inga ANSVARFÖRBINDELSER, PENSIONER Inga Inga BORGENSÅTAGANDEN Inga Inga

Sida: 50 (51) Notförteckning VA-verksamhet Belopp i tkr 2013 2012 Resultaträkning Not 24 Verksamhetens intäkter Intäkter enl driftredovisning 15 568 14 552 Justering av resultat -1 375-2 020 Avgår jämförelsestörande intäkter 0 0 Intäkter fördelas enl nedan: 0 0 VA-avgifter 12 075 11 742 Anslutningsavgifter VA 2 119 789 Interna intäkter 0 0 Summa externa intäkter 14 193 12 532 Not 25 Verksamhetens kostnader Kostnader enl justerad driftredovisning 12 990 12 245 Fördelas enl nedan: Löner 823 809 Sociala avgifter enl lag och avtal 282 329 Pensionsutb etalningar 0 0 Pensioner individuell del 0 0 Pensionsavsättningar 0 0 Övriga kostnader 249 232 Lokaler och anläggningskostn. 589 1 282 Material och varor 1 902 618 Köp av verksamhet 6 957 7 011 Bidrag och transfireringar 0 Kapitalkostnader 2 188 1 965 Summa externa kostnader 12 990 12 245 Not 26 Finansiella intäkter Ränteintäkter 26 6 Summa 26 6 Not 27 Finansiella kostnader Räntekostnader 2 604 2 312 Summa 2 604 2 312 Not 28 Årets resultat Mot balanskravet redovisat resultat Årets resutat enl resultaträkning -1 375-2 020 Avgår: samtliga realistionsvinster Tillägg: Reavinster enl undantagsmöjligh Resultat enligt balanskravet -1 375-2 020 Synnerliga skäl enl KL 8 kap 5 : Tillägg: ianspråktagande av sparande Tillägg: Reaförlust enl undantagsmöjligh Justerat resultat -1 375-2 020

Sida: 51 (51) Notförteckning VA-verksamhet Balansräkning Belopp i tkr 2013 2012 2013 2012 Not 29 Immateriella tillgångar Not 34 Kassa och bank Anskaffningsvärde 0 0 Kassa 0 0 Årets nyanskaffning 134 0 Postgiro 0 0 Ackumulerade avskrivningar 0 0 Bank 0 0 Årets avskrivning 0 0 Summa 0 0 Summa bokfört värde 0 Immateriella tillgångar 134 0 Not 33 Fordringar Not 30 Mark, byggnader och tekniska anläggnings- Kundfordringar 690 1 709 tillgångar Övrigt 397 305 Vatten och avlopp Summa 1 087 2 014 Anskaffningsvärde 79 729 69 927 Årets nyanskaffningar 280 Not 35 Eget kapital Ackumulerade avskrivningar -20 851-18 905 Ingående eget kapital 28 795 30 815 Årets avskrivning -2 139-1 946 Årets resultat -1 375-2 020 Omklassificering 9 522 Summa eget kapital 27 420 28 795 Utgående bokfört värde 56 739 58 878 Not 36 Avsättningar till pensioner Pågående ny-, till- och ombyggnad Avsättning till pensioner enl avtal 0 0 Anskaffningsvärde 33 20 Avsättning till visstidspensioner 0 0 Nyanskaffningar 94 13 Avsättning garantipensioner 0 0 Utgående bokfört värde 127 33 Avättning löneskatt 0 0 Summa pensionsavsättn och löneskatt 0 0 Verksamhetsfastigheter Anskaffningsvärde 87 0 Not 37 Långfristiga skulder Årets nyanskaffningar 0 0 Skuld anl/anslutningsavgifter 14 250 10 545 Utgående bokfört värde 87 0 Ack.uppl.anl/anslut.avg. -1 390-1 200 Summa långfristiga skulder 12 860 9 345 Summa bokfört värde mark, byggnader och tekniska anläggningar 56 953 58 911 Not 38 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 21 036 24 584 Not 31 Maskiner och inventarier Personalens skatter och avgifter 0 Maskiner o inventarier Upplupen semesterlöneskuld, övertid 0 Anskaffningsvärde 466 241 Pensionsskuld individuell del 0 Årets nyanskaffningar 60 224 Löneskatt på individuell del 0 Ackumulerade avskrivningar -111-100 Momsskuld 754 683 Årets avskrivning -2-11 Övrigt 42 23 Omklassificering Förutbetald intäkt VA kollektivet 307 1 681 Utgående bokfört värde 413 354 Summa 22 139 26 971 Not 32 Förråd, lager och exploateringstillgångar Not 39 Ansvarsförbindelser, borgensåtaganden och ställda panter Förråd, lager Stäldla panter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Exploateringsområden Borgensåtaganden Inga Inga Ingående bokfört värde 3 832 3 832 Årets inkomster 0 0 Årets kostnader 0 0 Avslutade exploateringsområden 0 0 Summa 3 832 3 832 Summa bokfört värde förråd, lager och exploateringstillgångar 3 832 3 832

ÅRSREDOVISNING NYKVARNS KOMMUN 155 80 Nykvarn Besöksadress: Centrumvägen 26 Telefon: 08-555 010 00 Fax: 08-555 014 99 www.nykvarn.se 3