Organisationsnummer: 222000-2568 ÅRSREDOVISNING 2014
INNEHÅLLSFÖRTECKNING Sammanfattning... 2 Verksamhet... 3 Organisation... 3 Verksamhetsberättelse... 4 Framtiden... 12 Resultat perioden 1/1 2014 31/12 2014... 12 RESULTATRÄKNING... 13 BUDGET OCH AVVIKELSER... 14 BALANSRÄKNING... 15 KASSAFLÖDESANALYS... 16 Redovisningsprinciper... 17 Noter (kr)... 18 1
Sammanfattning Mål 2014 och måluppfyllelse De mål som styrelsen för Finsam Västerdalarna satt upp för 2014 var: 1. Antalet deltagare som tillhör arbetskraften ska öka och att deltagare via återremittering till beredningsgruppen hamnar hos rätt myndighet. (Med tillhör arbetskraften avser vi att man är i egen försörjning helt/delvis eller uppnått sådan arbetsförmåga att man kunnat skrivas in hos Arbetsförmedlingen.) 2. Deltagarna ska få sådant stöd att de kan förflytta sig framåt på Kvalitetsstegen (ett verktyg för att mäta stegförflyttning i rehabiliteringsprocessen). 3. Att avslutade deltagare som tillhörde arbetskraften vid avslut gör det även minst ett år efter avslut i Finsam. 4. Att man samlokaliserat myndigheterna och att det skapats ett mottagningsteam i Malung-Sälen samt att en process kring En dörr in inletts i Vansbro. Slutmål 1 och 2: är helt uppfyllda. Slutmål 3: Målet är helt uppfyllt för dem som gick vidare till jobb/studier. Då det är ett mycket tidskrävande arbete att lyckas söka upp och få kontakt med avslutade deltagare, har man inte hunnit följa upp vad som hänt med övriga som tillhörde arbetskraften ett år efter avslut, men arbetet med detta fortskrider. Slutmål 4: P g a lokalbrist är målet uppfyllt endast till grad 2 av 4 när det gäller Malung-Sälen. Vad gäller Vansbro där styrelsen satt målet att en process mot En dörr in skulle inletts är målet helt uppfyllt, även om det ska tilläggas att detta är något kommunen själva initierat, inte Finsam. Statistik deltagare Finsamteamet har totalt haft 30 deltagare inskrivna under 2014, varav13 har avslutats av olika orsaker: 8 var remitterade av Försäkringskassan, 2 av dem har uppnått sådan arbetsförmåga att de var inskrivna hos Arbetsförmedlingen vid avslut och 1 fick arbete. 3 visade sig sakna arbetsförmåga och fick varaktig sjukersättning från Försäkringskassan, 1 var för sjuk och var fortsatt sjukskriven och 1 har flyttat. 4 var remitterade av Malung-Sälens kommun, 2 gick till arbete, 1 återremitterades till kommunen p g a att denne inte aktivt deltog i rehabiliteringen (för sjuk/dolt missbruk?) och 1 har flyttat. 1 var remitterad av Vansbro kommun, denne gick vidare till studier vid avslut. Sammanfattningsvis var det alltså 6 av 13, det vill säga 46 %, som tillhörde arbetskraften vid avslut, varav 3 gick i arbete och 1 till studier. 4 personer visade sig vara för sjuka för att arbeta eller studera, 2 har flyttat och en hade djupare problematik än Finsam kunde klara och valde att själv avsluta. Samverkan Finsam Västerdalarna har genomfört ett antal aktiviteter i syfte att underlätta och stärka samverkan, det har t ex varit frukostmöte för personal hos parterna, utbildning för personal hos förbundets parter, samverkanskonferenser för beredningsgrupper och lokala samverkansgruppen, studiebesök, minimässa om psykisk ohälsa m m. 2
Förvaltningsberättelse Verksamhet Bildandet av förbundet Samordningsförbundet Finsam Västerdalarna bildades den 1 januari 2008 enligt Lag (2003:1210) om finansiell samordning av rehabiliteringsinsatser. Samordningsförbundet är en fristående juridisk person som är bildat av parterna Malung-Sälens kommun, Vansbro kommun, Landstinget Dalarna, Arbetsförmedlingen och Försäkringskassan. Uppdrag Samordningsförbundets uppdrag är att främja samverkan inom rehabiliteringsområdet mellan aktörerna, vilket skall leda till att återställa den enskildes funktions- och arbetsförmåga. Finansiering Förbundets verksamhet finansieras gemensamt av de fem parterna. Försäkringskassan svarar för både sin och Arbetsförmedlingens del (50 %), Landstinget Dalarna för 25 % och de båda kommunerna tillsammans för 25 %. Anslaget för år 2014 var 2 000 000 kr. Organisation Styrelsen Förbundet leds av en (delvis) politiskt tillsatt styrelse med representanter från Landstinget Dalarna, Malung-Sälens kommun och Vansbro kommun. Arbetsförmedlingen och Försäkringskassan representeras dock av tjänstemän. Styrelsen har sammanträtt fem gånger under 2014. Ledamöter och ersättare i styrelsen under verksamhetsåret: Ordinarie Ersättare Huvudman Kurt Podgorski (ordf) Brita Sohlin Malung-Sälens kommun Annika Simm-Eriksson Gerd Svanberg (till mars) Vansbro Kommun Vakant fr mars Hans Unander (vice ordf) Pär Kindlund Landstinget Dalarna Mirzal Celhasic Åke Söderqvist Arbetsförmedlingen Mats Hedlund fr mars Niclas Knuts (till sep) Försäkringskassan (därförinnan Ingo Tängerby) Vakant fr sep Verkställande tjänsteman Verkställande tjänsteman, Ritva Pettersson, tjänstgör åt förbundet (via tjänsteköpsavtal med Malung- Sälens kommun där hon är tillsvidareanställd på halvtid) sedan 25/3 2008, men styrelsen har även under 2014 höjt hennes tjänstgöringsgrad till 75 % av heltid, vilket man gjort sedan 2009. 3
Verksamhetsberättelse Finsamteamet Finsamteamet bestod under 2014 av 3 coacher som frigjorts från sina ordinarie arbetsuppgifter hos huvudmännen, för att kunna jobba med att coacha deltagarna framåt i sin rehabiliteringsprocess. Carita Göransson, som har sin anställning hos Malung-Sälens kommun, jobbade 100 % under året, Kristina Johansson, som har sin anställning hos Vansbro kommun, jobbade 20 % och Stefan Eriksson, som har sin anställning hos Försäkringskassan, jobbade 50 % i Finsamteamet. Från övriga av förbundets parter finns det resurspersoner/adjungerade i Finsamteamet som bidragit med sin specifika yrkeskompetens i arbetet med deltagarna genom regelbundna möten med Finsamteamet, det har varit Anna Knuts från Öppenvårdspsykiatrin och Liselotte Hesseborn från Arbetsförmedlingen. De har alltså inte jobbat coachande i Finsam och förbundet betalar inte heller för deras tjänster. Den individuella coachningen, som alla deltagare ingår i är fortfarande basen för verksamheten. Liksom tidigare, har man anpassat verksamheten utifrån det behov som finns hos de för tillfället aktuella deltagarna och även hos förbundets målgrupp i stort. Det finns fortfarande ett påtagligt behov av social rehabilitering/träning hos deltagarna och därför har man fortstatt att göra många aktiviteter med detta i fokus. Man har haft regelbunden gruppverksamhet för social rehabilitering med inslag av grön rehab måndag och fredag förmiddag och gruppaktivitet med tema hälsa och friskvård på torsdagar under våren. Förutom dessa fasta gruppverksamheter har man bl a även gjort gemensamma studiebesök, varierande aktiviteter i syftet social träning och omvärldsorientering (t ex varit på föreläsning om neuropsykiatriska funktionshinder, på studiebesök vid en Folkhögskola i Leksand, på studiebesök på IKEA m m) och extra friskvårdsaktiviteter. Här är några exempel på aktiviteter i Finsam: Coachningsamtal om må-bra-saker 4
En fiskeutflykt är en må-bra-sak som kan väcka livslusten Studiebesök vid Leksands folkhögskola där fick man även själva prova på bokbinderiets konst. 5
Man jobbar mycket med att stimulera kreativiteten, här har man skapat blomsterarrangemang Julbord på IKEA är ett utmärkt tillfälle till social träning Något som genomsyrar samtliga aktiviteter, både gruppverksamheter och individuell coachning, är att teamet jobbar utifrån helhetssyn på individerna och att möta dem där de befinner sig. Man kan t ex inte planera för praktik/arbete innan en person klarar av den sociala situationen i en grupp och/eller klarar att passa tider. En viktig del i verksamheten är också att väcka deltagarnas livslust, många har tappat sina tidigare intressen och/eller är väldigt isolerade och passiva, därför jobbar man mycket med att väcka intresse för olika aktiviteter och nyfikenhet på omvärlden. Individuella handlingsplaner utifrån varje deltagares unika situation är också viktiga komponenter i verksamheten och i den individuella coachningen använder man lösningsinriktad metod och/eller kognitiv beteendeterapi. Dessutom jobbar Finsamteamet också på ett annat sätt än vad handläggare hos de samverkande myndigheterna har möjlighet att göra, de kan t ex hjälpa till med vårdkontakter och t o m följa med som stöd vid läkarbesök eller vid andra myndighetskontakter om så krävs, eller t ex hjälpa till att skaffa god man och att söka stöd från LSS. För att kunna följa rehabiliteringsprocessen för varje individ och anpassa insatserna rätt för var och en, använder man en Kvalitetsstege, se under SMART-mål 2 nedan. 6
Finsamteamet har totalt haft 30 deltagare inskrivna under 2014, varav13 har avslutats av olika orsaker: 8 var remitterade av Försäkringskassan, 2 av dem har uppnått sådan arbetsförmåga att de var inskrivna hos Arbetsförmedlingen vid avslut och 1 fick arbete. 3 visade sig sakna arbetsförmåga och fick varaktig sjukersättning från Försäkringskassan, 1 var för sjuk och var fortsatt sjukskriven och 1 har flyttat. 4 var remitterade av Malung-Sälens kommun, 2 gick till arbete, 1 återremitterades till kommunen p g a att denne inte aktivt deltog i rehabiliteringen (för sjuk/dolt missbruk?) och 1 har flyttat. 1 var remitterad av Vansbro kommun, denne gick vidare till studier vid avslut. Sammanfattningsvis var det alltså 6 av 13, det vill säga 46 %, som tillhörde arbetskraften vid avslut, varav 3 gick i arbete och 1 till studier. 4 personer visade sig vara för sjuka för att arbeta eller studera, 2 har flyttat och en hade djupare problematik än Finsam kunde klara och valde att själv avsluta. Samverkan Förutom de regelbundna möten som verkställande tjänsteman har med lokala samverkansgruppen och andra nätverk och som Finsamteamet har med beredningsgrupperna och övriga nätverk, så har förbundet haft följande samverkansaktiviteter under året: Frukostmöten för personal hos de samverkande myndigheterna och övriga samarbetspartners med olika teman/föreläsare. Två samverkanskonferenser med en kombination av föreläsare på förmiddagen och dialog och utvecklingsarbete på eftermiddagen. Till dessa samverkanskonferenser var både handläggare i beredningsgrupperna och chefer i lokala samverkansgruppen inbjudna. Minimässa om psykisk ohälsa. KUR-projektet, en utbildningsinsats inom psykiatriområdet för personal hos kommuner, Försäkringskassan, Arbetsförmedlingen och Landstinget, där Försäkringskassan stått för föreläsarna och Finsam Västerdalarna stått för lokal, lunch och fika för deltagarna som jobbar i förbundets upptagningsområde. Som ett led i utvecklingsarbetet med En dörr in i Malung, arrangerade Finsam ett studiebesök vid Resurscentrum i Söderhamn för representanter hos Finsams parter. Man har också haft diverse informationsmöten för personal hos de samverkande myndigheterna, politiker m fl i syfte att uppdatera om vad som händer och sker, man har också ut nyhetsbrev 2 ggr per termin. Dessutom har några personer från huvudmännen på Finsams bekostnad deltagit i utbildning i arbetsmetoden 7-tjugo, Grön kvist handledarutbildning i privatekonomi, samt konferensen Varenda unge ska klara skolan. Det har också genomförts en länsägardialog i samarbete med övriga förbund i länet. När det gäller planerna på ett utökat samarbete och ev samlokalisering med Malung-Sälens kommun så fortgår dialog kring detta, diskussioner kring En dörr in och samlokalisering av myndigheter med ett mottagningsteam har förts vid flera tillfällen, men det som saknas är lokaler. Man gör även en årlig mätning om hur man upplever samverkan via den enkät som förbundet tagit fram, denna är ett bra redskap i diskussioner kring hur man kan bli bättre på att samverka och samarbete. 7
Uppföljning och utvärdering Förbundet har, tillsammans med övriga förbund i Dalarna, enats om gemensamma metoder/verktyg för samtliga förbund i länet som ska användas för uppföljning och utvärdering (det är dock fritt fram för förbunden att även använda andra metoder om man vill det). För det första ska man använda det obligatoriska uppföljningssystemet SUS för att kunna redovisa antal deltagare, hur mycket pengar som man använder o s v. Sedan ska man använda sig av utvärderingsverktyget ORS/SRS (Outcome Rating Scale/Session Rating Scale) för att Finsamteamet ska både kunna följa utvecklingen hos deltagarna och mäta om man använder rätt arbetsmetoder och bemötande. Slutligen ska man använda den samverkansenkät Finsam Västerdalarna tagit fram för att kunna se hur myndigheterna upplever att samverkan fungerar. Förutom dessa metoder/verktyg, så använder sig Finsam Västerdalarna av uppföljningsverktyget DIS Deltagare i samverkan samt av systematisk självutvärdering av verksamhetsplan och teamkontrakt, se under rubriken Mål för 2014 och måluppfyllelse nedan. Verkställande tjänsteman har dessutom under året deltagit i arbetet med att ta fram en utvärderings- /uppföljningsmetod för samordningsförbund, det sk Indikatorprojektet, där det bl a ingått representanter från landets samordningsförbund, Socialstyrelsen och Örebro universitet. Denna metod kommer att testas via pilotstudier hos ett antal samordningsförbund under 2015. Mål för 2014 och måluppfyllelse Finsam Västerdalarnas styrelse har satt mål för verksamhetsåret i verksamhetsplanen för 2014, sedan har Finsamteamet gjort ett teamkontrakt där de bestämde hur de ska jobba för att nå målen, samt satte egna mål. Under hösten 2014 har sedan först Finsamteamet gjort en självutvärdering av sitt teamkontrakt, därefter har styrelsen gjort en självutvärdering av verksamhetsplanen, där resultatet från Finsamteamets självutvärdering funnits med som en del i arbetet. (Dessa självutvärderingar ligger sedan till grund för nästkommande års verksamhetsplan.) Nedan följer en beskrivning av mål och måluppfyllelse för verksamhetsplanen för 2014. SLUTMÅL 1 Antalet deltagare som tillhör arbetskraften ska öka och att deltagare via återremittering till beredningsgruppen hamnar hos rätt myndighet. (Med tillhör arbetskraften avser vi att man är i egen försörjning helt/delvis eller uppnått sådan arbetsförmåga att man kunnat skrivas in hos Arbetsförmedlingen.) SMART-mål 1 a) Antalet deltagare som tillhör arbetskraften eller deltagarna i egen försörjning ska öka. Utvärderas med: Jämförande statistik mot föregående år Mätning klar: senast 31.12.2014. Ansvariga för förverkligande av målet: Finsamteamet. Ansvarig för att visa statistik: Verkställande tjänsteman. Måluppfyllelse Sedan 2010, då det började avslutas deltagare i Finsamteamets verksamhet, fram till juni 2014 (vilket var det mättillfälle som skulle vara riktmärke för detta SMART-mål), har 61 avslutats totalt, 32 från Malung-Sälen och 29 från Vansbro. Av dessa tillhörde 41 procent arbetskraften i juni 2014. 8
Från mätning i juni 2013 till juni 2014 hade 9 personer avslutats, 2 av dem tillhörde arbetskraften och hade gått över, helt eller delvis, i egen försörjning. Målet är därmed uppfyllt. Resterande 7 var antingen varit för sjuka, hade ett dolt missbruk som uppdagats eller ej deltagit i rehabiliteringen (kan t ex vara p g a ett missbruk som inte uppdagats eller psykiska problem som man inte vill söka hjälp för). Finsamteamet har under en längre tid upplevt att de deltagare som remitteras till Finsam har mer komplex problematik än de som remitterades inledningsvis hade och att det numer är mer oklart om det finns potentiell arbetsförmåga hos de deltagare som man mottar från beredningsgrupperna och dessa siffror tyder på att så är fallet. Dock ska påpekas att styrelsen för Finsam Västerdalarna tycker att det är viktigt att ge även dessa personer en chans och att det då arbetsförmåga inte finns verkligen blir klarlagt att så är fallet. Därför har man i denna verksamhetsplan för 2014 förtydligat att förutom att antalet deltagare som tillhör arbetskraften ska öka, vill man att deltagare som återremitteras till beredningsgruppen hamnar hos rätt myndighet. D v s att den som inte har arbetsförmåga ska handhas av Försäkringskassan och att den som har ett dolt missbruk som uppdagas ska få hjälp och stöd av socialtjänsten o s v. Se nedanstående SMART-mål 1 b. 1 b) De deltagare som återremitteras ska hamna hos rätt myndighet. Ansvariga för förverkligande av målet: Finsamteamet. Ansvarig för att visa statistik: Verkställande tjänsteman. Utvärderas med självskattning genom att Finsamteamet mäter graden av sin egen insats: 1 = Upplever insatsen som svag 2 = Upplever att man i någon mån genomfört insatser, 3 = Upplever ganska god insats. 4 = Upplever insatsen som mycket god. För att målet ska betraktas som uppfyllt ska utvärderingen av upplevelsen uppgå till det aritmetiska medelvärdet av minst 3. Måluppfyllelse Finsamteamet har fått skatta sin egen insats vad gäller att tillse att de deltagare där det uppdagas att arbetsförmåga saknas, via återremittering hamnar hos rätt myndighet och får det stöd de behöver utifrån sin situation. Av de 9 personer som hade avslutats från juni 2013 till juni 2014, var 5 för sjuka och fick ersättning från FK vid avslut (varav 2 som tidigare hade försörjningsstöd från kommunen) och 2 hade återremitterats till kommunen, en p g a ett dolt missbruk som uppdagats och en p g a att denne ej deltagit i rehabiliteringen (vilket också kan vara t ex p g a ett missbruk som inte uppdagats och/eller psykiska problem som man inte vill söka hjälp för). Då Finsamteamet bedömer att de gjort allt de kunnat för att tillse att personerna får det stöd de behöver vid avslut i Finsam, skattar de sin egen insats till grad 4 av 4. Målet är därmed uppfyllt. 9
Slutmål 2 Deltagarna ska få sådant stöd att de kan förflytta sig framåt på Kvalitetsstegen. SMART-mål 2 Majoriteten av deltagarna har förflyttat sig framåt på Kvalitetsstegen. Utvärderas med statistik på Kvalitetsstegen där man ser förflyttningen för deltagarna. Startdatum från den 1 januari 2014. Slutdatum avgör Finsamteamet. Ansvariga för förverkligande av målet: Finsamteamet. Ansvarig för att visa statistik: Verkställande tjänsteman. Måluppfyllelse Vi tittade på hur läget sett ut på Kvalitetsstegen i januari respektive juni och räknade hur många som flyttat sig framåt på denna. 13 av de 16 som fanns med i verksamheten, och därmed på Kvalitetsstegen, både i januari och juni hade under den perioden kommit längre än bara till individuell coachning (6 till gruppverksamhet, 4 till arbetsträning under 10 h/v, 2 till arbetsträning över 10 h/v, 1 till arbete). Målet är alltså uppfyllt. 10
Slutmål 3 Att avslutade deltagare som tillhörde arbetskraften vid avslut gör det även minst ett år efter avslut i Finsam. SMART-mål 3 Att 75 % av de avslutade deltagarna som tillhörde arbetskraften vid avslut gör det även minst ett år efter avslut i Finsam. Utvärderas med: att Finsamteamet försöker få kontakt med avslutade deltagare för att undersöka om de fortfarande tillhör arbetskraften. Ansvariga för förverkligande och mätning av målet: Finsamteamet. Ansvarig för att visa statistik: Verkställande tjänsteman. Måluppfyllelse Målet är uppfyllt för dem som gick vidare till jobb/studier. Av samtliga avslutade deltagare som gått vidare till jobb/studier minst ett år innan mars 2014 (som var mättillfället) var alla utom en fortfarande i arbete/studier, den sista vet vi inget om, då man inte lyckats få tag i denne för att få besked. Då det är ett mycket tidskrävande arbete att lyckas söka upp och få kontakt med avslutade deltagare, har man inte hunnit följa upp vad som hänt med övriga som tillhörde arbetskraften ett år efter avslut, men arbetet med detta fortskrider. Slutmål 4 Att man samlokaliserat myndigheterna och att det skapats ett mottagningsteam i Malung-Sälen samt att en process kring En dörr in inletts i Vansbro. SMART-mål 4 Att man samlokaliserat myndigheterna och att det skapats ett mottagningsteam i Malung-Sälen samt att en process kring En dörr in inletts i Vansbro. Klart senast november 2014. Utvärderas med: Ja/nej, har uppnåtts eller ej. Ansvariga för förverkligande och mätning av målet: Styrelsen och verkställande tjänsteman. Finsamteamet som en del i mottagningsteamet. Måluppfyllelse Planen var att man skulle ha samlokaliserat myndigheterna och ha ett mottagningsteam igång innan årets slut Malung-Sälens kommun, men p g a lokalbrist blir det förskjutet, styrelsen bedömer därför måluppfyllelsen till grad 2 av 4 när det gäller Malung-Sälen. Vad gäller Vansbro som tidigare inte hade kommit lika långt som Malung-Sälen när det gäller planer på En dörr in, så hade man satt målet till att processen skulle ha inletts, vilket den har, så där bedömer man måluppfyllelsen till grad 4 av 4. Tilläggas bör dock att processen inte kommit igång i Vansbro med hjälp av Finsam, utan att man inlett den själva från kommunens sida med hjälp av externt processtöd. Dock har båda kommunerna under hösten 2014 både sökt och beviljats pengar från förbundet till att fortsätta jobba vidare med att forma en ny samverkansmodell där man även ska implementera projektet Unga till arbete. 11
Framtiden Den individuella coachningen, som alla deltagare ingår i, kommer även fortsättningsvis att vara basen för verksamheten. Liksom tidigare, kommer man att anpassa verksamheten utifrån det behov som finns hos de för tillfället aktuella deltagarna och även hos förbundets målgrupp i stort. Fortfarande finns ett påtagligt behov av social rehabilitering/träning hos deltagarna och vi kommer därför att fortsätta att göra många aktiviteter med detta i fokus. Friskvård och Grön rehab kommer även fortsättningsvis att inkluderas i den sociala rehabiliteringen i stor utsträckning, men speciella aktiviteter med denna inriktning kommer också att genomföras. Förbundet ska också fortsätta arbeta för utvecklad samverkan, både genom frukostmöten, samverkanskonferenser, utbildningsinsatser för personal hos huvudmännen o dyl som tidigare, men även genom årliga mätningar om hur man upplever samverkan via den enkät som förbundet tagit fram, denna är ett bra redskap i diskussioner kring hur man kan bli bättre på att samverka och samarbeta. När det gäller planerna på ett utökat samarbete och ev samlokalisering med Malung-Sälens kommun så fortgår dialog kring detta, diskussioner kring En dörr in och samlokalisering av myndigheter med ett mottagningsteam har förts vid flera tillfällen, men man saknar lämpliga lokaler för att kunna förverkliga detta. Förhoppningen är dock att man ska få klartecken från Malung-Sälens kommun att använda utrymmen i samma lokaler som projektet Unga till arbete för detta ändamål, i så fall flyttar Finsam sin verksamhet dit. För Vansbros del har processen kring En dörr in dock inte kommit lika långt, men där har man från kommunens sida i alla fall börjat undersöka möjligheterna till en sådan samverkansform. Något som är nytt för 2015 är att förbundet satt som mål att titta på möjligheterna att utveckla samverkan när det gäller utlandsfödda, samt på att utveckla samverkan mellan parterna när det gäller anskaffning av praktik- och arbetsträningsplatser. Resultat perioden 1/1 2014 31/12 2014 Ekonomi Förbundets resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. Man har inte förbrukat alla pengar som man planerat för i budget, utan det blev ca 167 000 kr kvar av de 2 000 000 man avsatt till Finsamteamets verksamhet och övriga kostnader för styrelse, verkställande tjänsteman, revision o dyl. Bl a har man kunnat hålla nere resekostnaderna genom att åka mycket kollektivt, kostnaden för hemsidan blev lägre än beräknat, likaså arvodeskostnaderna till styrelsen och revisionskostnader. Även lönekostnader för team och verkställande tjänsteman har blivit något lägre. Man hade också gjort en plan för överskottsmedlen, där man hade avsatt 600 000 kr till olika insatser och som sökbara medel för förbundets parter. Utav dessa har ca 416 000 kr använts till bl a en mässa om psykisk ohälsa och, som ett led i processen kring En dörr in, till att utbilda personal hos förbundets parter i 7-tjugo-modellen och till handledare i Grön kvist (kurs om privatekonomi), samt till att bevilja medel till Malung-Sälens kommun och Vansbro kommun för att utveckla nya samverkansmodeller där man implementerar och utvecklar projektet Unga till arbete. Sammantaget, eftersom 167 000 kr av de planerade 2 000 000 kr till verksamhet inklusive overheadkostnader ej förbrukats och man dessutom haft ränteintäkter på 5 039 kr, innebär detta att man förbrukat 245 332 kr av tidigare överskott. Överskottet uppgår därefter till 766 364 kr. 12
RESULTATRÄKNING (kr) Not 2014 2013 Verksamhetens intäkter 1 2 000 000 2 000 000 Verksamhetens kostnader 2-2 249 487-1 706 473 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -249 487 293 527 Finansiella intäkter 5 039 3 526 Finansiella kostnader -884-852 SUMMA FINANSIELLA KOSTNADER 4 155 2 674 ÅRETS RESULTAT -245 332 296 201 13
BUDGET OCH AVVIKELSER (kr) Samordningsförbundet Finsam Västerdalarna Resultaträkning per 2014-12-31 (tkr) re Intäkter Budget 2014 Finsamteam Utfall tom dec 2014 Budget 2014 Övrigt Utfall tom dec 2014 Budget 2014 Total Utfall tom dec 2014 101 Malung-Sälens kommun och Vansbro kommun 500 500 100% 102 Landstinget Dalarna 500 500 100% 103 Försäkringskassan 1 000 1 000 100% re Summa intäkter 2 000 2 000 100% Kostnader Budget 2014 Finsamteam Utfall tom dec 2014 Utfall Budget 2014 tom dec Övriga insater 2014 Budget 2014 Total Utfall tom dec 2014 104 Arvode, reseersättning styrelseledmöter och revisorer -45-13 -45-13 29% 105 Revision -45-34 -45-34 76% 106 Arvode samordnare 75 % -480-462 -480-462 96% 107 Lönekostnader team 1 st a 50 % +1 st á 25% + 1 á 100 % -873-857 0 0-873 -857 98% 108 Dator, telefon -9-11 -5-6 -14-17 121% 109 Administrativa tjänster 0-46 -44-46 -44 96% 111 Lokalhyror -162-145 -8-7 -170-152 89% 112 Lokalvård -34-28 -1-1 -35-29 83% 113 Elkostnader -10-8 0 0-10 -8 80% 114 Utbildning -38-34 -25-22 -63-56 89% 115 Resor -20-9 -8-4 -28-13 46% 116 Försäkringar -2-1 -1-1 -3-2 67% 117 Övrigt (förbrukningsmaterial o räntor) -4-1 -1 0-5 -1 20% 118 Deltagaraktiviteter(inkl friskvård) -80-69 0 0-80 -69 86% 119 Samverkansaktiviteter 0-74 -64-74 -64 86% 120 Fika & dyl till möten, arbetsplatsträffar 0-2 -1-2 -1 50% 122 Samverkansprojekt 0 0 0 0 0 0% 126 Hemsida 0-27 -7-27 -7 26% Summa kostnader -1 231-1 162-768 -659-2 000-1 829 91% % % Kassabehållning per 14-12-31: 1 341 tkr Plan för överskottsmedel Budget Utfall % 123 Unga tll arbete - En dörr in -300-231 77% 124 Gemensamt EU-stöd, speedmeetinginsats, mässa psykisk ohälsa -100-35 35% 125 Samverkansinsatser/- projekt (sökbara medel för våra parter) -200-150 75% SUMMA -600-416 69% Årets resultat 0-245 14
BALANSRÄKNING (kr) TILLGÅNGAR Not 2014 2013 Omsättningstillgångar 3 Fordringar 34 470 68 979 Kassa och bank 1 341 360 1 168 053 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 375 830 1 237 032 SUMMA TILLGÅNGAR 1 375 830 1 237 032 EGET KAPITAL OCH SKULDER Ingående eget kapital 1 011 696 715 495 Årets resultat -245 332 296 201 SUMMA EGET KAPITAL 766 364 1 011 696 SKULDER Kortfristiga skulder 4 609 466 225 336 SUMMA SKULDER 609 466 225 336 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 375 830 1 237 032 15
KASSAFLÖDESANALYS (kr) DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN 2014 2 013 Årets resultat -245 332 296 201 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 0 0 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital -245 332 296 201 Ökning/minskning kortfristiga fordringar 34 509 10 137 Ökning/minskning kortfristiga skulder 384 130-472 400 Kassaflöde från den löpande verksamheten 173 307-166 062 ÅRETS KASSAFLÖDE 173 307-166 062 Likvida medel vid årets början 1 168 053 1 334 115 Likvida medel vid årets slut 1 341 360 1 168 053 Förändring av likvida medel 173 307-166 062 16
Redovisningsprinciper Samordningsförbundet Finsam Västerdalarnas årsredovisning har upprättats enligt god kommunal redovisningssed i överensstämmelse med Lag om kommunal redovisning (SFS 1997:614), gällande rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning samt Sveriges kommuner och landstings rekommendationer. Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Periodiseringar av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde där inget annat anges. Två av samordningsförbundet personal är anställda hos Malung-Sälens kommun, en hos Vansbro kommun och en hos Försäkringskassan. Kommunerna och Försäkringskassan fakturerar i sin tur förbundet för faktiska lönekostnader. 17
Noter (kr) Not 1 Verksamhetens intäkter 2014 2013 Driftbidrag kommuner & landsting 1 000 000 1 000 000 Ersättning från försäkringskassan 1 000 000 1 000 000 Summa 2 000 000 2 000 000 Not 2 Verksamhetens kostnader Direkta kostnader Deltagaraktiviteter -69 370-58 630 Finsamteam -857 447-742 355 Samverkansprojekt/insatser 0 0 Samverkansaktiviteter -63 574-48 626 Unga till arbete/en dörr in -231 273 0 Mässa psykisk ohälsa -35 456 0 Samverkan/projekt (sökbara medel) -150 000 0 Övriga kostnader (telefon, hyra, el, utb., resor, försäkr.) -240 096-244 853 Administrativa kostnader Arvode styrelse -13 129-31 278 Arvode samordnare -461 812-446 927 Utbildningskostnader -22 362-29 160 Administrativa tjänster -44 499-43 032 Hemsida -7 243 0 Övriga kostnader (revision, telefon, hyra, el, utb., resor, förbruknings mtrl, fika o representation) -54 094-61 612-603 139-612 009 Summa -2 250 355-1 706 473 Samordningsförbundet Finsam Västerdalarna köper tjänsten för personal från Malung-Sälens kommun, Vansbro kommun och Försäkringskassan. Not 3 Omsättningstillgångar Plusgiro 1 341 360 1 168 053 Bank (övriga konton) 0 0 Fordringar hos leverantör 498 0 Fordran mervärdesskatt 21 376 56 592 Interimsfordringar 12 596 12 387 Summa 1 375 830 1 237 032 Not 4 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 151 421 39 273 Interimsskulder 458 045 186 063 Summa 609 466 225 336 18
Ort och datum Kurt Podgorski, Malung-Sälens kommun Annika Simm-Eriksson, Vansbro kommun Mirzal Celhasic, Arbetsförmedlingen Mats Hedlund, Försäkringskassan Nall Lars Andersson, Landstinget Dalarna 19
Vår revionsberättelse har avgivits: Ort och datum Johan Osbeck, Auktoriserad revisor Deloitte AB, utsedd av Försäkringskassan och Arbetsförmedlingen Bengt Nilsson, revisor Malung-Sälens kommun, Vansbro kommun och Landstinget Dalarna 20