Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Öresundsparken i Helsingborg Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari 31 december 2013. Förvaltningsberättelse Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2004-11-12. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2006-12-14 och nuvarande stadgar registrerades 2007-02-09 hos Bolagsverket. Föreningen är medlem i samfälligheten Kullen Västra. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Kullen Västra 5 2006 Helsingborg Fastigheten är försäkrad via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1929 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1929. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 998 kvadratmeter, varav 948 kvadratmeter utgör lägenhetsyta och 50 kvadratmeter utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 13 lägenheter med bostadsrätt och 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 7 4 2 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 ROK 1 (11)
I lokalen, med en yta av 50 kvm, bedrivs följande verksamhet: CD Dental. Löptiden är tillsvidare. Byggnadens tekniska status Nedanstående åtgärder har genomförts: Genomförd åtgärd År Kommentar Ny värmeväxlare Målning av miljöhus Byte av stuprännor framsidan Injustering radiatorer Trädgårdsåtgärder: nytt gräs, träd, buskar 2013 2012 2012 2011 2011 Öresundskraft AB Björnstedts Måleri, Mikael Björnstedt Helsingborgs byggplåt AB Strömbergs Louise Trädgård Byte staket på innergård 2010 Renovering fasadsockel innergård 2010 BI Andersson Bygg, Bengt Larsson Målning i trapphus 2010 Björnstedt Måleri, Mikael Björnstedt Fönsterrenovering 2010 Bl Andersson Bygg, Bengt Larsson Relineing avloppsstammar 2009 Dakki AB Relineing ventilation 2009 Skorstensmakarna Byte till nytt låssystem 2009 Låsmekano, Tomas Engström Omdragning el i trapphus 2009 NEA, Clas Borgman Byte staket innergård 2009 BI Andersson Bygg, Bengt Larsson Förvaltning Avtal Internetleverantör Porttelefon Leverantör Com Hem Telia Sonera Medlemmar Antalet medlemslägenheter i föreningen är 13 st. Av föreningens medlemslägenheter har 3 överlåtits under året. Under året har inga andrahandsuthyrningar beviljats av styrelsen. Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Styrelsen: Styrelsen har haft följande sammanställning: Göran Pettersson Ordförande Joachim Andersson Gabriel Ucar Daniel Ingström Jan Engel Styrelsen har under året avhållit 6 protokollförda sammanträden. Revisor Anders Johansson Auktoriserad revisor Mazars SET Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2013-04-28 2 (11)
Väsentliga händelser under räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten: Inköp av ny värmeväxlare. Uppsagt avtal med AP Fastighetsservice. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut och planerade större underhållsarbeten: I år har föreningen investerat i en ny värmeväxlare. Utgiften för värmeväxlaren har redovisats som en kostnad i resultaträkningen med 142500 kr. Styrelsen föreslår att yttre fonden ianspråkstas för denna investering med 142500 kr. Extra amortering på ca 300000 kr av hypotekslånet nr 3978 85 48652 är planerad under år 2014 om likviditeten tillåter. Föreningens ekonomi: Fördelning intäkter och kostnader: Fastighetsavgift 2% Kostnadsfördelning 2013 Övrig drift 14% Avskrivningar 11% Kapitalkostn ader 34% Taxebundna kostnade 22% Reparationer 17% Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 948 kvm bostäder och 50 kvm lokaler. Nyckeltal 2013 2012 2011 2010 Årsavgift/kvm bostadsrättsyta 772 699 702 702 Hyror/kvm hyresrättsyta 950 864 724 528 Lån/kvm bostadsrättsyta 6950 7583 7703 7861 Elkostnad/kvm totalyta 13 13 14 18 Värmekostnad/kvm totalyta 129 131 120 135 Vattenkostnad/kvm totalyta 27 26 26 37 Kapitalkostnader/kvm totalyta 284 284 370 283 Skatter och avgifter För hyreshus blir avgiften 1 210 kronor per bostadslägenhet, dock högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshuset med tillhörande tomtmark. Dispositionsförslag Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -69 852 ansamlad förlust före reservering/ianspråktagande yttre fond -1 353 860 reservering enligt stadgar --32 925 summa balanserat resultat/ansamlad förlust -1 456 637 Styrelsen föreslår att medlen disponeras så: att till ny räkning överförs -1 456 637 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning. 3 (11)
RESULTATRÄKNING Not 2013-12-31 2012-12-31 RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter och hyror 1 779 244 705 541 Övriga rörelseintäkter 17 760 16 777 797 004 722 318 RÖRELSENS KOSTNADER 2 Fastighetskostnader -25 542-71 821 Reparationer -4 319-15 408 Periodiskt underhåll -142 500-14 000 Taxebundna kostnader -192 047-181 343 Övriga driftskostnader -30 262-29 166 Fastighetsskatt/fastighetsavgift -15 989-19 321 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader -68 694-96 639 Avskrivningar -94 817-94 818-574 170-522 515 RÖRELSERESULTAT 222 834 199 803 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 588 5 382 Räntekostnader -293 274-283 315-292 686-277 933 ÅRETS RESULTAT -69 852-78 130 4 (11)
BALANSRÄKNING Not 2013-12-31 2012-12-31 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark 3 15 444 492 15 539 309 Maskiner och inventarier 4 0 0 15 444 492 15 539 309 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 15 444 492 15 539 309 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts och hyresfordringar 17 683 0 Övriga fordringar 360 19 734 Förutbetalda kostnader 5 11 369 10 901 29 412 30 635 KASSA OCH BANK Kassa och bank 628 593 1 067 183 628 593 1 067 183 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 658 005 1 097 818 SUMMA TILLGÅNGAR 16 102 497 16 637 127 5 (11)
BALANSRÄKNING Not 2013-12-31 2012-12-31 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER EGET KAPITAL 6 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 9 756 500 9 756 500 Upplåtelseavgifter 715 770 715 770 Fond för yttre underhåll 7 169 308 136 383 10 641 578 10 608 653 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -1 386 785-1 275 730 Årets resultat -69 852-78 130-1 456 637-1 353 860 SUMMA EGET KAPITAL 9 184 941 9 254 793 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut 8 6 438 525 7 189 085 6 438 525 7 151 445 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 8 150 560 0 Leverantörsskulder 163 201 30 470 Skatteskulder 35 635 38 967 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 9 60 207 74 244 Förutbetalda avgifter och hyror 69 428 49 568 479 031 193 249 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 16 102 497 16 637 127 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar 8 9 929 000 9 929 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga 6 (11)
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Samma redovisnings- och värderingsprinciper har använts som föregående år. Föreningens fond för yttre underhåll redovisas i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2003:4). Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i procent alternativt år tillämpas. AVSKRIVNINGAR 2013-12-31 2012-12-31 Byggnader 0,5 % 0,5 % Fastighetsförbättringar 6,0 % 6,0 % Standardförbättringar 5,0 % 5,0 % Stambyte 2,0 % 2,0 % Inventarier 20,0 % 20,0 % Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2013-12-31 2012-12-31 Årsavgifter 731 724 662 341 Hyresintäkter 47 520 43 200 779 244 705 541 Not 2 RÖRELSENS KOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel, entreprenad 12 558 48 767 Fastighetsskötsel gård enl. beställning 344 0 Snöröjning/sandning 6 021 8 122 Städning enl. beställning 0 4 273 Städning övrigt 1 971 0 Gård 1 839 0 Förbrukningsmaterial 2 809 9 643 25 542 70 805 Reparationer Lägenheter 600 0 Entré/trapphus 0 3 040 Mark/gård/utemiljö 0 12 368 Skador/klotter/skadegörelse 0 1 016 Reparation och underhåll maskiner 3 719 0 4 319 16 424 Periodiskt underhåll Byggnad 142 500 14 000 142 500 14 000 7 (11)
Taxebundna kostnader 2013-12-31 2012-12-31 El 12 849 13 275 Värme 129 142 130 586 Vatten 27 100 26 273 Sophämtning/renhållning 22 956 11 209 192 047 181 343 Övriga driftskostnader Försäkring 14 847 14 284 Samfällighetsavgift 715 610 Kabel-TV 14 700 14 272 30 262 29 166 Fastighetsskatt/kommunal avgift 15 989 19 321 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning 596 134 Tele och datakommunikation 2 707 4 500 Revisionsarvode extern revisor 15 000 10 000 Föreningskostnader 995 1 100 Styrelseomkostnader 600 217 Fritids- och trivselkostnader 273 0 Förvaltningsarvode 36 783 46 032 Förvaltningsarvoden övriga 0 0 Administration 9 729 2411 Konsultarvoden 0 5 603 Styrelsens arvoden 0 19 000 Arbetsgivaravgifter 0 5 547 Bankkostnader 2 011 2 095 68 694 96 639 Avskrivningar Byggnad 45 000 45 000 Förbättringar 49 817 49 817 Inventarier 0 0 94 817 94 817 Inga löner eller arvoden har betalats under året. TOTALT RÖRELSENS KOSTNADER 574 170 522 515 8 (11)
Not 3 BYGGNADER OCH MARK 2013-12-31 2012-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 16 008 316 16 008 316 Utgående anskaffningsvärden 16 008 316 16 008 316 Ackumulerade avskrivningar enligt plan, byggnader Vid årets början -469 007-374 190 Årets avskrivning enligt plan -94 817-94 817 Utgående avskrivning enligt plan -563 824-469 007 Planenligt restvärde vid årets slut 15 444 492 15 539 309 I planenligt restvärde vid årets slut ingår mark med 6 000 000 6 000 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 6 624 000 6 177 000 Taxeringsvärde mark 4 351 000 3 650 000 10 975 000 9 827 000 Not 4 MASKINER OCH INVENTARIER 2013-12-31 2012-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 72 500 72 500 Nyanskaffningar 0 0 Avyttringar och utrangeringar 0 0 Utgående anskaffningsvärden 72 500 72 500 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: Vid årets början -72 500-72 500 Avyttringar och utrangeringar 0 0 Årets avskrivning enligt plan enligt anskaffningsvärden 0 0-72 500-72 500 Redovisat värde vid årets slut 0 0 Not 5 FÖRUTBETALDA KOSTNADER 2013-12-31 2012-12-31 Försäkring 7 612 7 236 Com Hem 3 757 3 665 11 369 10 616 9 (11)
Not 6 EGET KAPITAL Belopp Förändring Disposition av Belopp vid vid årets utgång under året föregående års årets ingång resultat enl. stämmans beslut Bundet eget kapital Inbetalda insatser 9 756 500 0 0 9 756 500 Upplåtelseavgifter 715 770 0 0 715 770 Fond för yttre underhåll enligt not 169 308 32 925 136 383 nedan Summa bundet kapital 10 641 578 32 925 0 10 608 653 Ansamlad förlust -1 386 785-32 925-78 130-1 275 730 Årets resultat -69 852-69 852 78 130-78 130 Summa ansamlad förlust -1 456 637-102 777 0-1 353 860 Summa eget kapital 9 184 941-69 852 0 9 254 793 Not 7 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2013-12-31 2012-12-31 Vid årets början 136 383 106 902 Reservering enligt stadgar 32 925 29 481 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 169 308 136 383 Not 8 SKULDER TILL KREDITINSTITUT 2013-12-31 2013-12-31 2012-12-31 Villkors Räntesats Belopp Belopp ändringsdag Nordea 2,514 % 6 589 085 7 189 085 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 6 589 085 7 189 085 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -150 560 0 6 438 525 7 189 085 Amortering har skett 2013-05-29 med 600 000 kronor. Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 5 836 285 kr. 10 (11)
Not 9 UPPLUPNA KOSTNADER 2013-12-31 2012-12-31 El 1 107 1 194 Värme 17 002 21 662 Vatten 2 457 2 633 Sophämtning 3 172 3 267 Extern revisor 9 000 9 000 Ränta 27 469 30 885 60 207 68 641 Underskrifter HELSINGBORG 27 / 4 2014 Göran Pettersson Ordförande Jan Engel Gabriel Ucar Joachim Andersson Daniel Ingström Min revisionsberättelse har lämnats den 27 / 4 2014 Anders Johansson Auktoriserad revisor 11 (11)
Sida: 1 Balansrapport Utskrivet: 14-04-24 Preliminär Räkenskapsår: 13-01-01-13-12-31 Senaste vernr: B15 Resultatenhet: Hela företaget Period: 13-01-01-13-12-31 Ing balans Period Utg balans TILLGÅNGAR Omsättningstillgångar 1 1911 Handkassa 494,04 0,00 494,04 1930 Affärskonto Nordea 910 292,66-282 781,60 627 511,06 1940 Sparkonto Nordea 156 396,37-155 808,00 588,37 1510 Avgifter och hyror avräkning 0,00 17 683,00 17 683,00 1701 Förutbetalda kostnader 3 665,00 92,00 3 757,00 1702 Förutbetald försäkring 7 236,00 376,00 7 612,00 1630 Skattekonto 19 734,00-19 374,00 360,00 S:a Omsättningstillgångar 1 1 097 818,07-439 812,60 658 005,47 Anläggningstillgångar 1221 Inventarier 72 500,00 0,00 72 500,00 1229 Ack avskrivn inventarier -72 500,00 0,00-72 500,00 1111 Byggnader 9 000 000,00 0,00 9 000 000,00 1112 Fastighetsförbättring 561 118,00 0,00 561 118,00 1113 Övriga standardförbättringar 173 093,00 0,00 173 093,00 1114 Elanläggning 50 355,00 0,00 50 355,00 1115 Stambyte 223 750,00 0,00 223 750,00 1121 Avskrivning byggnader -294 300,00-45 000,00-339 300,00 1122 Avskrivning fastighetsförbättringar -99 268,00-36 688,00-135 956,00 1123 Avskr. standardförbättring -62 014,00-8 654,00-70 668,00 1124 Avskrivning stambyte -13 425,00-4 475,00-17 900,00 1130 Mark 6 000 000,00 0,00 6 000 000,00 S:a Anläggningstillgångar 15 539 309,00-94 817,00 15 444 492,00 S:A TILLGÅNGAR 16 637 127,07-534 629,60 16 102 497,47 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder Kortfristiga skulder 2440 Leverantörsskulder -30 470,00-132 731,00-163 201,00 2510 Skatteskulder -19 321,00 4 151,00-15 170,00 2511 Kvarstående skatt -19 646,00-819,00-20 465,00 2901 Upplupna kostnader -5 603,00 5 603,00 0,00 2903 Uppl. kostnad el -1 194,00 87,00-1 107,00 2904 Uppl. kostnad värme -21 662,00 4 660,00-17 002,00 2905 Uppl. kostnad vatten -2 633,00 176,00-2 457,00 2906 Uppl. kostnad sophämtning -3 267,00 95,00-3 172,00 2907 Uppl. kostnad revisor -9 000,00 0,00-9 000,00 2908 Uppl. kostnad ränta -30 885,00 3 416,00-27 469,00 2971 Förutbetalda avgiftsintäkter -44 843,00-19 350,00-64 193,00 2972 Förutbetald Kabel-TV -765,00-510,00-1 275,00 2973 Förutbetalda hyresintäkter lokal -3 960,00 0,00-3 960,00 2417 Kortfristig del, lång skuld 0,00-150 560,00-150 560,00 S:a Kortfristiga skulder -193 249,00-285 782,00-479 031,00 Långfristiga skulder 2354 Nordea -7 189 085,00 600 000,00-6 589 085,00 2359 Kortfristig del, lång skuld 0,00 150 560,00 150 560,00 S:a Långfristiga skulder -7 189 085,00 750 560,00-6 438 525,00 S:a Skulder -7 382 334,00 464 778,00-6 917 556,00 Eget kapital 2083 Inbetalda insatser -9 756 500,00 0,00-9 756 500,00 2087 Upplåtelseavgifter -715 770,00 0,00-715 770,00 2089 Fond för yttre underhåll -136 383,00-32 925,00-169 308,00 2098 Ansamlad förlust 1 275 729,53 111 055,40 1 386 784,93 2099 Årets resultat 78 130,40-8 278,80 69 851,60 S:a Eget kapital -9 254 793,07 69 851,60-9 184 941,47 S:A SKULDER OCH EGET KAPITAL -16 637 127,07 534 629,60-16 102 497,47 BERÄKNAT RESULTAT 0,00 0,00 0,00
Sida: 1 Resultatrapport Utskrivet: 14-04-24 Preliminär Räkenskapsår: 13-01-01-13-12-31 Senaste vernr: B15 Resultatenhet: Hela företaget Period: 13-01-01-13-12-31 Perioden Period fg år Intäkter Klass 30 3011 Årsavgifter bostäder 731 724,00 662 341,00 3021 Hyror lokaler 47 520,00 43 200,00 3071 Kabel-TV intäkter 13 260,00 11 785,00 S:a Klass 30 792 504,00 717 326,00 Klass 33 3320 Överlåtelseavgifter 4 500,00 0,00 S:a Klass 33 4 500,00 0,00 Intäktskorrigeringar 3740 Öres- och kronutjämning 0,44-7,86 S:a Intäktskorrigeringar 0,44-7,86 Övriga rörelseintäkter 3990 Övr ersättn och intäker 0,00 5 000,00 S:a Övriga rörelseintäkter 0,00 5 000,00 S:a Intäkter 797 004,44 722 318,14 Direkta kostnader 4111 Fastighetsskötsel, entreprenad -12 558,00-48 767,00 4116 Fastighetsskötsel gård beställning -344,00 0,00 4117 Snöröjning/sandning -6 021,00-8 122,00 4121 Städning enligt beställning 0,00-5 289,00 4122 Städning övrigt -1 971,13 0,00 4171 Gård -1 839,00 0,00 4311 Lägenheter -600,40 0,00 4338 Entré/trapphus 0,00-3 040,00 4361 Mark/gård/utemiljö 0,00-12 368,00 4511 Byggnad -142 500,00-14 000,00 4611 El -12 849,42-13 275,27 4621 Värme -129 141,68-130 585,92 4631 Vatten -27 100,34-26 272,81 4641 Sophämtning/renhållning -22 956,00-11 209,00 4711 Försäkringar -14 847,00-14 284,00 4744 Samfällighetsavgift -715,00-610,00 4760 Kabel-TV -14 700,00-14 272,00 4800 Fastighetsskatt/kommunal avgift -15 989,00-19 321,00 S:a Direkta kostnader -404 131,97-321 416,00 Bruttovinst 392 872,47 400 902,14 Personalkostnader 7210 Styrelsearvoden 0,00-19 000,00 7510 Arbetsgivaravgifter 0,00-5 547,00 S:a Personalkostnader 0,00-24 547,00 Övriga kostnader 5410 Förbrukningsinventarier -1 717,00-6 663,00 5460 Förbrukningsmaterial -1 092,00-2 980,00 5500 Reparation och underhåll -3 719,00 0,00 6060 Kreditupplysning -596,00 0,00 6211 Tele- och datakommunikation -2 707,00-4 500,00 6411 Styrelseomkostnader -599,75-217,00 6412 Föreningskostnader -995,00-1 100,00 6421 Revision extern revisor -15 000,00-10 000,00 6471 Fritids- och trivselkostnader -273,00 0,00 6481 Förvaltningsarvoden -36 783,00-46 032,00 6491 Administration -9 729,00-2 545,50 6551 Konsultarvoden 0,00-5 603,00 6570 Bankkostnader -2 010,50-2 095,00 S:a Övriga kostnader -75 221,25-81 735,50
Sida: 2 Resultatrapport Utskrivet: 14-04-24 Preliminär Räkenskapsår: 13-01-01-13-12-31 Senaste vernr: B15 Resultatenhet: Hela företaget Period: 13-01-01-13-12-31 Perioden Period fg år Resultat före avskrivningar 317 651,22 294 619,64 Avskrivningar 7821 Avskrivn byggnader -45 000,00-45 000,00 7822 Avskrivn förbättringar -49 817,00-49 817,00 S:a Avskrivningar -94 817,00-94 817,00 Resultat efter avskrivningar 222 834,22 199 802,64 Finansiella intäkter 8311 Ränteintäkter 588,00 5 382,26 S:a Finansiella intäkter 588,00 5 382,26 Finansiella kostnader 8411 Låneräntor -187 163,00-226 383,00 8423 Räntekostnader skattekonto -53,00-251,00 8429 Räntekostnader övriga -106 057,82-56 681,30 S:a Finansiella kostnader -293 273,82-283 315,30 Resultat efter finansiella intäkter och kostnader -69 851,60-78 130,40 Resultat före bokslutsdispositioner och skatt -69 851,60-78 130,40 Resultat före skatt -69 851,60-78 130,40 Nettoresultat -69 851,60-78 130,40 8999 Redovisat resultat 69 851,60 78 130,40