RAPPORT 1(7) 2010-05-04 KS-118/2010 Handläggare, titel, telefon Claes-Göran Magnell, ekonomidirektör 011-15 34 41 Kommunfullmäktige Ekonomisk uppföljning år 2010 för Norrköpings kommun Förslag till beslut Kommunstyrelsen noterar i protokollet den ekonomiska uppföljningen per den 31 mars 2010 för Norrköping kommun. Beskrivning av ärendet Prognosen för Norrköpings kommun bygger på de prognoser som respektive förvaltning eller kontor har lämnat till kommunstyrelsen i mitten av april månad. Den ekonomiska uppföljningen för 2010 visar på ett överskott med 89 500 tkr. Mot det lagstadgade balanskravet visar prognosen på ett överskott med 49 300 tkr. Utanför balanskravet redovisas en budgeterad avsättning för framtida pensioner med 30 000 tkr, realiserade vinster vid fastighetsförsäljningar med plus 2 000 tkr samt överskott med 8 200 tkr i den taxefinansierade avfallsverksamheten. I det prognostiserade resultatet mot balanskravet ingår budgeterade medel för egenfinansiering av investeringar med 59 000 tkr och ett sammantaget underskott på nämnderna med 64 000 tkr. Underskottet på nämnderna förklaras till stor del av extraordinära kostnader för vinterväghållning. Skatteintäkter och intäkter från den kommunalekonomiska utjämningen med mera beräknas sammantaget bli 54 300 tkr högre än budgeterat. Verksamhetens nettodriftkostnad Verksamhetens nettodriftkostnad visar ett underskott på 5 000 tkr. I det resultatet ingår ett beräknat underskott på nämnderna på totalt 64 000 tkr och en budgeterad egenfinansiering av investeringar med plus 59 000 tkr. Postadress Besöksadress Telefon Telefax E-post Norrköpings kommun Rådhuset 011-15 00 00 011-13 52 10 kommundirektoren@norrkoping.se Internet 601 81 Norrköping www.norrkoping.se
RAPPORT 2(7) Nämnder Barn- och ungdomsnämnden redovisar i dagsläget en nollprognos. Nämnden har beslutat att omfördela 11 900 tkr inom internbudgeten till områdena eftersom ett antal enheter rapporterade svårigheter att behålla den personaltäthet som de anpassade sin verksamhet till under 2009. Gymnasienämnden redovisar en nollprognos. Den ekonomiska situation på flera skolor är hårt ansträngd och kraftiga åtgärder kommer att krävas för att nå en ekonomi i balans för 2010. Vård- och omsorgsnämnden redovisar en nollprognos. Nämnden lämnar tillbaka budgetmedel till ett belopp av 25 900 tkr avseende helårsdrift för det särskilda boendet Söderport, exklusive lokalkostnader. Anledningen till detta är att Söderport kommer att användas till evakueringsplatser för Vickelbygårdens särskilda boendeenhet under dess ombyggnation. Kultur- och fritidsnämnden redovisar en prognos på minus 500 tkr. Anledningen till det förväntade underskottet är att intäkter för uthyrning av hallar och gymnastiksalar förväntas bli lägre än budgeterat. Analys av möjliga åtgärder för att uppnå en budget i balans har påbörjats. Arbetsmarknads- och vuxenutbildningsnämnden redovisar en prognos på minus 17 000 tkr avseende ekonomiskt bistånd. Kostnaderna för försörjningsstöd ökade med cirka 14 procent mellan åren 2008 och 2009 och kostnaderna är efter första kvartalet 2010 fortsatt höga. Åtgärder för att hantera det förmodade underskottet beslutas på nämndmötet i maj. Kollektivtrafiknämnden redovisar för närvarande en nollprognos. Viss osäkerhet finns kring de minskade intäkter som Östgötatrafiken rapporterade i sin preliminära avräkning för 2009 samt eventuellt tillkommande kostnader för trafik i Kimstadområdet. Stadsplaneringsnämnden redovisar en prognos på minus 24 500 tkr beroende på extraordinära insatser i samband med vinterns kraftiga snöfall. Tekniska nämnden redovisar en positiv avvikelse på 3 000 tkr. Nämnden fick 3 000 tkr i årets budget för att ta över ansvaret för väghållning och skötsel av allmänna platser inom vägföreningar. Tekniska nämnden gör bedömningen att det inte kommer att kunna ske under 2010, varvid dessa medel inte kommer att förbrukas. Kostnaden för vinterväghållning beräknas till 37 000 tkr för 2010, förutsatt att årets sista månader får en normal väderlek. Enligt en överenskommelse från 1996 regleras vinterväghållningens kostnad i samband med bokslutet i förhållande till det fastställda medelvärdet 12 000 tkr. Detta innebär att den budgeterade kostnaden för snöröjning överskrids med 25 000 tkr. Det prognostiserade underskottet redovisas separat. Förvaltningarnas ekonomiska uppföljningar per 31 januari redovisas i bilaga 1-15.
RAPPORT 3(7) Skatteintäkter och kommunal utjämning Trots att återhämtningen under 2009 har varit ganska svag så har det ekonomiska läget för kommunerna ljusnat sedan skatteprognosen i december 2009. Skatteintäkterna för kommunsektorn väntas bli cirka 5 miljarder kronor högre jämfört med decemberprognosen, framförallt beroende på att lågkonjunkturen inte kommer att slå fullt så hårt mot arbetsmarknaden som tidigare befarats. Enligt den senaste skatteprognosen från förbundet för Sveriges kommuner och landsting bedöms skatteintäkterna bli 65 300 tkr högre än budget och den kommunala utjämningen med mera för 2010 beräknas bli 11 000 tkr lägre än budget. Nettoeffekten av prognosen för skatteintäkter och den kommunala utjämningen med mera blir plus 54 300 tkr. Till grund för budgeterade skatteintäkter samt kommunalekonomisk utjämning med mera låg en prognos från oktober 2009. I prognosen för skatteintäkter ingår en preliminär slutavräkning för 2009 på plus 13 700 tkr och en preliminär justering för 2010 på plus 55 600 tkr. En sammanställning av uppföljningen av skatteintäkter med mera finns i bilaga 16. Finansnetto Finansnettot beräknas uppgå till 18 400 tkr, vilket är i nivå med budget. Investeringar Enligt förvaltningarnas prognoser beräknas investeringsutgiften för 2010 uppgå till 415 600 tkr, vilket är 141 600 tkr högre än den totala budgeterade investeringsnivån för 2010. De stora avvikelserna i förhållande till den budgeterade investeringsnivån 2010 redovisas på stadsplaneringsnämnden, kollektivtrafiknämnden och tekniska nämnden. Avvikelserna beror på att investeringar som planerats under tidigare år har försenats och att dom istället kommer att slutförs under år 2010. För investeringar görs bokslut när projekten är slutförda. Åsa Byman Falck kommundirektör
RAPPORT 4(7) RESULTATRÄKNING (mnkr) Prognos Budget MAR Avvikelse Verksamhetens nettodriftkostnad -5 712,0-5 717,0-5,0 Avskrivningar -177,9-177,9 0,0 Resultat -5 889,8-5 894,8-5,0 Skatteintäkter 4 410,7 4 476,0 65,3 Kommunalutjämning mm. 1 460,7 1 449,7-11,0 Finansnetto 18,4 18,4 0,0 Resultat (resultat inom balanskravet) 0,0 49,3 49,3 Realisationsvinst vid försäljning av fastigheter mm. 0,0 2,0 2,0 Pensionsfondens resultat 0,0 0,0 0,0 Avsättning i budget för framtida pensioner 0,0 30,0 30,0 Avfallshantering 0,0 8,2 8,2 Årets resultat 0,0 89,5 89,5 RESULTATRÄKNING Nedan redovisas tidigare månaders prognosticerade resultat: (mnkr) Prognos per januari februari mars Resultat 1 55,6 24,5-5,0 Skatteintäkter 70,1 70,1 65,3 Kommunal utjämning -11,0-11,0-11,0 Finansnetto 0,0 0,0 0,0 Budgetreserv 0,0 0,0 0,0 Resultat 2 (Resultat inom balanskravet) 114,7 83,6 49,3 Realisationsvinster 0,0 1,5 2,0 Pensionsfondens resultat 0,0 0,0 0,0 Avsättning framtida pensioner 30,0 30,0 30,0 Avfallshantering 8,2 8,2 8,2 Årets resultat 152,9 123,3 89,5
RAPPORT 5(7) PROGNOS PER NÄMND DRIFT (Tkr) Nämnd Budget Beräknat utfall Avvikelse Kommunfullmäktige 11 204 11 204 0 Kommunrevision 4 230 4 230 0 Kommunstyrelsen 275 675 275 675 0 Serviceenheter 10 920 10 920 0 Symfoniorkestern inkl. hyra 37 713 37 713 0 Kommunstyrelsen oförutsett 20 000 20 000 0 Valnämnden 2 219 2 219 0 Överförmyndaren 9 912 9 912 0 Barn- och ungdomsnämnden 1 833 716 1 833 716 0 Gymnasienämnden 474 386 474 386 0 Kultur- och fritidsnämnden 198 738 199 238-500 Arbetsmarknads- och vuxenutbildningsnämnden 395 566 412 566-17 000 Vård- och omsorgsnämnden 1 662 839 1 662 839 0 Socialnämnden 351 658 351 658 0 Stadsplaneringsnämnden 25 149 49 649-24 500 Tekniska nämnden 162 834 159 834 3 000 Tekniska nämnden, vinterväghållning 12 000 37 000-25 000 Kollektivtrafiknämnden 276 353 276 353 0 Byggnads- och miljöskyddsnämnden 32 463 32 463 0 Summa nämnder 5 797 575 5 861 575-64 000 Pensionsskuldens förändring 125 000 125 000 0 Avsättning för pensioner 30 000 0 30 000 Finansiering av investeringar 59 000 0 59 000 Medel för löneavtal, KS 57 540 57 540 0 Summa 6 069 115 6 044 115 25 000 Taxekollektivet 0 0 0 Avfallshantering 0-8 200 8 200
RAPPORT 6(7) PROGNOS PER NÄMND DRIFT Nedan redovisas nämndernas tidigare redovisade budgetavvikelser under 2010 Nämnd, tkr JAN FEB MAR Kommunfullmäktige 0 0 0 Kommunrevision 0 0 0 Kommunstyrelsen 0 0 0 Serviceenheter 0 0 0 Symfoniorkestern inkl. hyra -401 0 0 Kommunstyrelsen oförutsett 0 0 0 Valnämnden 0 0 0 Överförmyndaren 0 0 0 Barn- och ungdomsnämnden 0 0 0 Gymnasienämnden 0 0 0 Kultur- och fritidsnämnden 0-500 -500 Arbetsmarknads- och vuxenutbildningsnämnden 0 0-17 000 Vård- och omsorgsnämnden 0 0 0 Socialnämnden 0 0 0 Stadsplaneringsnämnden 0-24 500-24 500 Tekniska nämnden 3 000 2 500 3 000 Tekniska nämnden, vinterväghållning -6 000-12 000-25 000 Kollektivtrafiknämnden 0 0 0 Byggnads- och miljöskyddsnämnden 0 0 0 Summa nämnder -3 401-34 500-64 000 Pensionsskuldens förändring 0 0 0 Avsättning för pensioner 30 000 30 000 30 000 Finansiering av investeringar 59 000 59 000 59 000 Medel för löneavtal, KS 0 0 0 Summa 85 599 54 500 25 000 Avfallshantering 8 200 8 200 8 200
RAPPORT 7(7) PROGNOS PER NÄMND INVESTERINGAR Redovisning av nämndernas beräknade investeringsnivå 2010 (Tkr) Budget 2010 Beräknat utfall Avvikelse Nämnd Kommunstyrelsen 15 900 15 900 0 Serviceenheter IT-enheten 16 500 24 100-7 600 Kostenheten 0 1 479-1 479 Stadsplaneringsnämnden 142 500 163 390-20 890 Kollektivtrafiknämnden 31 000 69 134-38 134 Tekniska nämnden 40 655 105 620-64 965 Byggnads- och miljöskyddsnämnden 0 0 0 Barn- och ungdomsnämnden 8 110 10 016-1 906 Gymnasienämnden 9 748 9 748 0 Kultur- och fritidsnämnden 2 500 4 342-1 842 Arbetsmarknads- och vuxenutbildningsnämnden 1 000 1 000 0 Vård- och omsorgsnämnden 6 100 10 466-4 366 Socialnämnden 0 392-392 Summa 274 013 415 587-141 574