Delårsrapport Jan-okt. 2010 Centrum för Kirurgi, Ortopedi och Cancervård (CKOC) CENTRUM FÖR KIRURGI, ORTOPEDI OCH CANCERVÅRD (CKOC)
2010-11-26 sidan 2 av 12 INNEHÅLLSFÖRTECKNING FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Produktionsenhetschefens reflektion 3 Uppföljning av verksamhet och resultat 4 MEDBORGAR-/ KUNDPERSPEKTIVET... 4 EKONOMIPERSPEKTIVET... 6 EKONOMISK REDOVISNING Bilaga 1: HELÅRSBEDÖMNING: RESULTATRÄKNING KASSAFLÖDESANALYS INVESTERINGSREDOVISNING BALANSRÄKNING 2
2010-11-26 sidan 3 av 12 Till Landstingsstyrelsen PRODUKTIONSENHETSCHEFENS REFLEKTION CKOC visar ett ackumulerat resultat efter oktober som försämrar helårsprognosen från -89,9 mkr till -94,8 mkr. När prognosen försämras på så kort tid som två månader är det en mycket allvarlig signal. Verksamhetscheferna har fått i uppdrag att analysera och redovisa orsakerna till den försämrade prognosen. Orsaker som kan påverka budgeten 2011 ska åtgärdas. Det som framkommit hittills ska dock inte påverka budgeten 2011. I år slår uteblivna tillgänglighetsersättningar mycket hårt. Medvetenheten inom CKOC om att god tillgänglighet är avgörande ur flera perspektiv har ökat och det kan avläsas i uppföljningen på vår hemsida och i denna rapport. Ambitionen att nå 0 väntande över 90 dagar till besök i ett första steg är oomtvistlig. Nästa steg är att med samma målmedvetenhet nå full vårdgaranti för behandling. De åtgärdsplaner som är lagda i budget 2011 kommer att sjösättas och följas upp med början före årsskiftet. Det är självklart och varje chefs skyldighet. Verksamhetscheferna kommer därför att åläggas mer regelbunden redovisning i täta intervall. För de nytillträdda verksamhetscheferna vid kirurgklinikerna är externt stöd from december en nödvändighet för att komma vidare med målet ekonomi i balans 2012. Personalbehovsansökningar kommer att bedömas utifrån det svåra ekonomiska läget CKOC befinner sig i. Utifrån det faktum att CKOC har ett mycket stort underskott behöver vi prova alla tänkbara vägar för att nå målet ekonomi i balans. Det arbetet sker dagligen på alla nivåer. Positivt är att arbetet med att förbättra tillgängligheten har givit resultat inom såväl ortopedin, urologin, lungmedicin som kirurgin. Det är tack vare medarbetarnas aktiva arbete som besökskön för verksamheterna inom CKOC är lägst sen mätningarna startade 2006. Det är ett tydligt tecken på att medvetenheten och viljan att minska köer finns i samtliga verksamheter. Centrum för Kirurgi, Ortopedi och Cancervård Bo Tillander Produktionsenhetschef 3
UPPFÖLJNING AV VERKSAMHET OCH RESULTAT MEDBORGAR-/ KUNDPERSPEKTIVET Bilderna nedan visar utvecklingen av besökskön över 90 dagar och att samtliga kliniker aktivt arbetar med att reducera väntetiderna. Målet är att ha mycket få långväntare till specialistbedömning till slutet av året. Patienter som väntat i mer än 90 dagar består nu av ca 15 % av den totala kön. (OBS! bilderna speglar inte hela Östergötland för t.ex. ortopedi och kirurgi då Kirurgi- och Ortopedklinikerna Lim tom. 2009-09 samt externa vårdgivare ej inkluderats.) Den totala kön i förhållande till kapaciteten för specialistbedömning ligger nu på ca 1,5 2,5 mån. Då många patienter prioriteras av medicinska skäl, kvarstår dock till viss del vårdgarantiproblematiken. Tillgänglighet; antal patienter som väntat mer än 90 dagar på besök 700 Besökskön 90+ nu på väg ned. Markant förbättring i okt-nov! 600 500 400 300 200 100 0 2006-12-31 2007-12-31 2008-12-31* 2009-12-31 2010-06 2010-09 2010-10 2010-11-22 Kir US 599 42 109 29 60 172 94 33 Kir ViN 565 73 246 253 269 222 121 66 Lungmedicin 2 1 24 32 36 28 19 19 Urolo gen 154 94 429 189 57 91 18 21 Ort ViN 266 128 268 37 112 139 83 64 Allmort US 268 190 280 76 41 57 27 31 Ryggort US 213 123 307 116 48 232 162 121 Pga Cosmic -i nförande är m ät nin ge n 200 8-1 2-31 gjo r d 200 9-02- 28
Tillgänglighet; antal patienter som väntat mer än 90 dagar på besök totalt CKOC 2500 2000 Besökskön 90+ lägsta nivån sedan mätning startade 2006-12 1500 1000 2067 1663 500 0 651 732 2006-12-31 2007-12-31 2008-12-31* 2009-12-31 2010-06 2010-09 2010-10 2010-11-22 623 941 524 336 Pga Cosmic-införande är m ät nin ge n 200 8-1 2-31 gjo r d 200 9-02- 28 Även köerna till behandling börjar nu vända nedåt. CKOC samarbetar med HSN med extrainsatser inom Urologin, Kirurgi och Ortopedin. Tillgänglighetsmålen 2010 kommer inte att uppnås, men centrum arbetar för att antal långväntare ska minimeras och landa på en nivå som blir rimlig inför 2011. För närvarande ligger dock andelen 90+ på 35 % av den totala kön. Kapaciteten för behandling i för hållande till totalkön ligger på ca 3 mån, men då många patienter prioriteras av medicinska skäl, kvarstår vårdgarantiproblematiken även här. Tillgänglighet; antal patienter som väntat mer än 90 dagar på behandling 1000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 Detta år gjordes eo åtgärder oktnov 2006-12- 31 2007-12- 31 2009-02- 28* 2009-03- 31 2009-12- 31 2010-03 2010-04 2010-05 2010-06 2010-07 2010-08 2010-09 2010-10 Kirurgen 590 346 134 135 128 174 166 110 128 193 253 280 156 Urologe n 63 176 114 71 70 91 82 74 87 147 189 186 139 Ortopedi 900 706 356 277 237 251 244 167 214 278 350 447 289 Pga Cosmic-införande gjordes Ingen mätning 2008-12-31
EKONOMIPERSPEKTIVET Resultat 2010-10 Resultatet efter oktober försämrades rejält till -73 mkr (förra året -34,3 mkr). Två materiella poster blev felbokförda i resultatet för oktober; alltför låg regiondebitering och intäkt allogen transplantation till Kalmar förbättrar resultatet med +3,2 mkr samt inventarier som bokfördes som drift +1 mkr. Ett justerat resultat för CKOC uppgår till -68,8 mkr, som dock även det ligger på en sämre nivå än förväntat. CKOC ekonomiperspektivet; ackumulerat resultat per månad 2008-2010 10 Utfall 2010-10 Utfall 2009-09 Budget helår = - 73 mkr = - 34,3 mkr = - 42,6 mkr Mkr 0-10 -20-30 -40-50 Jan Feb mars april maj juni juli aug sept okt nov dec 2008 2009 2010 just res -60-70 -80 Resultatet -38, 7 mkr sämre än 2009: Justerat resultat 2010-10 4,2 mkr Målrelaterade ersättningar 14,9 mkr OC+KC Lim resultat 7,3 mkr Jämförbar försämring -12,3 mkr (-7,4 mkr föregående mån) (se resultaträkning) Resultatet på -73 mkr ska justeras med följande: Regiondebitiering + 3,2 mkr Inventarier bokade som drift + 1 mkr Justerat resultat -68,8 mkr
En nedbrytning av resultatförsämringen på -38,7 mkr visar följande poster som påverkar: Specifikation: Mkr: Felbokföring av intäkter och inventarier 2010-10 (rättas upp 2010-11) -4,2 Ej uppnådda målrelaterade ersättningar 2010-14,9 Resultat LiM 2009-7,3 Hematologen resultatförsämring (ökat antal (+16 st) allogena -12 transplantationer -8 mkr, ökade läkemedelskostnader -4 mkr, utbrott av calici/rotavirus -1 mkr, besatta läkarvakanser -1,5 mkr) Onkologen resultatförsämring (regionersättning omfördelad till Kirklin - -5 4,2 mkr, rekvisitionsläkemedel -5,8 mkr, övrigt, bl.a. intäktsökn utomreg +5 mkr) Kirurgklinikernas resultatförbättring (regioners från Onk +4,2 mkr, +10,1 utomlänsvård +2,3 mkr, läkemedel ÖV/moms stomi -4,2 mkr, operationskapacitet -4 mkr, övrigt bl.a. röntgen, regioners +11,8 mkr) Urologens resultatförsämring (utomläns -1,6 mkr, op/rtg/lab inkl mtrl -3,3-4,7 mkr, lägre läkemedelskostn +2,4 mkr) Ortopedkliniken ViN resultatförsämring (ökn personalkostnader, -4,4 röntgen/lab relaterade till ortoped. Akutbesök, ortopedtekniska hjälpmedel) Ortopedkliniken US resultatförbättring (högre regionintäkter +, lägre +1,9 utomlänsvård +, högre personalkostnad -, ökat köp externt oputrymme -) Övrigt +0,4 Totalt -38,7 Det är en maximal kombination av negativa faktorer som samverkar 2010 till att CKOC s resultat försämras i så hög grad. Inga uppnådda målrelaterade ersättningar (trots aktivt tillgänglighetsarbete), ökning av köp av operationsresurs (100 % centrumrörlig kostnad) för att förbättra tillgängligheten, ökat antal (+160%) stamcellstransplantationer (som är en mycket dyr behandling) samt ökande kostnader för cancerläkemedel (+9,6 %). Därutöver ökar personalkostnaderna med 2,8 %, genomförda reduktionsbeting av personal elimineras ut av de läkarvakanser som lyckats besättas. Alla dessa, för det ekonomiska resultatet, negativa faktorer ska ställas mot att Landstingsindex 2010, dvs. det finansiella utrymmet, ökade med 0,5 %. CKOC har därmed inte lyckats möta upp de besparingskrav som lades ut på verksamheten i Budget 2010. Positivt är dock att Kirurgklinikerna utvecklas i rätt riktning samt att kostnadsökningen på cancerläkemedel de senaste månaderna hejdats. Det är två viktiga faktorer för att budgeten 2011 ska uppnås.
Resultat per klinik 2009-10 2010-10 2010-10 - just* resultat Diff just resultat 2010 vs 2009 Helårsbudget 2010 Helårsprognos 2010-08 Okt månad 2010 just Radiofysik 0,6 0,4 0,4-0,2 0,0 0,2 0,0 Lungmedicin -2,0-1,4-1,3 0,7 0,0-3,8-1,3 Hematologen -1,6-15,2-13,6-12,0 0,0-16,1-0,4 Onkologen -1,0-7,1-6,0-5,0 0,0-3,0-0,9 Onkologiskt centrum 1,9 1,3 1,3-0,6 0,0 0,7-0,2 Kirurgklinikerna US och ViN -38,6-28,9-28,5 10,1-42,6-42,6-4,6 Dagkirurgen Finspång 0,6 0,2 0,2-0,4 0,0 0,1-0,1 Urologen -4,4-7,7-7,7-3,3 0,0-8,3-1,2 Ortopedklin ViN 2,0-2,4-2,4-4,4 0,0-1,7-1,9 Ortopedklin US -6,3-5,4-4,4 1,9 0,0-4,6-0,6 Stab, gemensamt KC/OC 7,2-6,8-6,8-14,0 0,0-10,8-2,5 Övrigt (OC LIM) 7,3-7,3 Totalt -34,3-73,0-68,8-34,5-42,6-89,9-13,6 * justerat för korrekt regionfakturering, inventarier bokförda som drift Resultat per kostnadsslag (mkr), jämförbara kliniker 2009-10 2010-10 Diff Diff % HSN 989 995 6,2 0,6% Regionala intäkter 114 121 6,5 5,7% Utomregionala intäkter 22 28 6,3 29,1% Övriga intäkter 98 105 6,8 6,9% TOTALA INTÄKTER 1223 1249 25,8 2,1% Personalkostnader -438-450 -12,1 2,8% Utomläns köpt vård -19-18 1,3-6,8% Operation -176-181 -5,1 2,9% Röntgen/lab -140-146 -5,8 4,2% Läkemedel rekv -89-98 -8,6 9,6% Läkemedel klinik ÖV -46-48 -1,9 4,2% Med/op material -52-57 -4,7 8,9% Stamceller -2-5 -3,4 192,0% Ortoped implantat -24-24,6-2,3% Ortopedtekniska hjälpm -15-17 -1,7 11,4% Övrig köpt vård -73-83 -10,2 13,9% Lokalkostnader -71-73 -2,7 3,8% Övriga kostnader -120-123 -2,9 2,4% TOTALA KOSTNADER -1265-1322 -57,2-4,5% RESULTAT, exkl LiM -41,6-73,0-31,4-75,4% Kirurg- och Ortopedklin Lim 7,3 Resultat - 34,3 Tack vare en bra utveckling av regionintäkterna och de utomregionala intäkterna ökar intäkterna totalt med 2,1 %. Kostnaderna å andra sidan ökar med 4,5 %. Centrum och kliniker har fokus på effektivitet och kostnader, men med ökande patientflöden och hög beläggning på vårdenheterna (uppåt 100 %, för vissa avdelningar mer än 100 %) så är patienttrycket en begränsande faktor för kostnadsreduktion, då den inte ska ske via utbudsbegränsningar. Tvärtom, måste man bejaka att många kliniker gör en stor insats att hantera större flöden med befintlig kapacitet. Ett exempel är den extraordinära flexibilitet och prestation som Hematologen visat under året. Hematologen har tagit emot många fler komplicerade patienter (stamcellstransplantationer) parallellt
med calici/rotavirusutbrott med vad det inneburit i överbeläggningar och skärpta hygienrutiner. Trots att kostnaderna ökat så mycket, så hade alternativkostnaden varit betydligt högre om patienter hade tvingats skickas till andra sjukhus. Det CKOC måste öka fokus på är personalkostnadsökningarna. Ökningen efter 10 månader ligger på 2,8 % (rena lönekostnader +3,7 %). Antal anställda ökar enligt mätningarna i HRkuben (minskning okt mot sept.), men mäter man arbetade timmar har CKOC en stabil nivå, dvs. varken ökning eller sänkning av personalresursen. CKOC har en strikt rutin där alla personalkostnadsökningar måste godkännas av PE-chef före tillsättande av tjänst. Risken är dock att bemanningsenheten används i högre grad och att personalkostnaderna totalt istället ökar. Därutöver tillkommer ej avslutade löneförhandlingar, där alla utfall överstigande 2 % kommer att påverka personalkostnaden ytterligare negativt. CKOC centrum utveckling personalkostnader, % (exkl LiM) Lönekostnader, förändring % Personalkostnadsökningen stiger igen. 5 3 % 1-1 -3 To ta l t Hem atolo gen Kir urgklin Lu ng me d/ On k OC US OC ViN Uro OCK Radiofys Dagkir Fp Stab/gem Bu vs 200 9-12 2,3 4,6-1,6 4-0,6 1,7 1,2 12,4 1,6 2,9 2010-09 vs 2009 3,3 5,5 2,1 2,7 1,2 1,2 3,4 23,1 5,1 0,5 3 9,8 2010-10 vs 2009 3,7 5,9 2,3 2,6 2,5 2,7 3,6 23 6,8 1,8 3 3,2 T otalt personalkostnader, förändring % 5 3 % 1-1 -3 To tal t He matolo gen Kirurg klin Lu ng me d/ On k OC US O C ViN Ur o OCK Ra dio fy s Dag kir F p Stab /g em Bu vs 2009-12 1,9 4,6-1,6 5,3-0,1 0,8 1,2 12,7 4,3 4,4 2010-09 vs 20 09 2,4 8-0,3 3,5 4,5 2,7 3,7 23 5,8 1,3-8,1 2010-10 vs 20 09 2,8 8,2-0,3 3,4 5,1 4,3 3,8 22,6 9 2,3-10 Staben inkluderar anställda som debiteras ut till andra enheter, lönekostnad ej jämförbar 2009/2010. Kirurgklinikens totala personalkostnader påverkas positivt av annan bokföring av AT-läkare OC US totala personalkostnader påverkas negativt av annan bokföring (ca 2%) Onkologen och Lungmedicin måste samr apportera s för jämförelse då ett gemensamt s ekretar iat bildats 2010 oc h des sa kostnader inter ndebiteras under andra konton
Medelantal anställda och rullande årstotaler arbetade timmar 1 100 1 55 0 00 0 1 050 1 50 0 00 0 Medelantal heltid sanst (12 mån) 1 000 950 900 Rullande medelantal anställda visar en 2% ökning jmfr dec 2009 Rullande årstotal arbetade timmar en - 0,1% minskning jmfr dec 2009 1 45 0 00 0 1 40 0 00 0 1 35 0 00 0 1 30 0 00 0 Arbetade timmar 850 1 25 0 00 0 800 20 09 /De c 20 10 /Ja n 2 01 0/Fe b 20 10 /Ma r 20 10 /A pr 20 10 /Ma y 2 01 0/Jun 2 01 0/Jul 2 01 0/Aug 20 10 /Se pt 2 01 0/Ok t 1 20 0 00 0 Antal anst Arbetade timmar Helårsprognos 2010-10 12-månaders rullande resultat (nov 2009-okt 2010) försämrades till -92 mkr. Det är sämre än prognosen 2010-08, -89,9 mkr, och betyder att prognosen 2010-10 revideras nedåt till -94,8 mkr. 40 CKOC ekonomiperspektivet Rullande 12-månaders resultat 20 0-20 2008-12 2009-01 2009-02 2009-03 2009-04 2009-05 2009-06 2009-07 2009-08 2009-09 2009-10 2009-11 2009-12 2010-01 2010-02 2010-03 2010-04 2010-05 2010-06 2010-07 2010-08 2010-09 2010-10 2010-12 -40-60 -80-100 -120-92 mkr 2010-10 Prognos helår 2010-94,8 mkr Månadsresultat 12-mån rullande res
Bokslut Budget Prognos 2010-08 Prognos 2010-10 Onkologen - 4,4 - - 3,0-6,0 Hematologen - 2,5 - - 16,1-17,6 Lungmedicin - 6,1 - - 3,8-3,9 Ortopedkliniken US - 4,9 - - 4,6-3,9 Ortopedkliniken ViN 1,6 - - 1,7-3,2 Urologen - 6,6 - - 8,3-10,0 Kirurgkliniken ViN och US - 47,8-42,6-42,6-40,0 Dagkirurgin Finspång 0,4-0,1 - Onkologiskt Centrum 1,9-0,7 0,5 Radiofysik 0,9-0,2 0,6 Stab / gemensamt 7,0 - - 10,8-11,3 LiM (Kir/Ort) 7,2 Prognos 2010-08 - 53,3-42,6-89,9-94,8 De främsta orsakerna till det ytterligare försämrade resultatet från prognosen 2010-08 för CKOC är: Onkologen: kraftig överskattning av effekt 2010 av nytt utomregionavtal med Västmanland/Sörmland försämrar. Ökade personalkostnader pga. besatta läkarvakanser. Motverkande effekt börjar synas av patentutgång cancerläkemedel, Taxotere. Hematologen: (ännu) fler allogena transplantationer än tidigare prognos. Positivt är att Kalmar ökat flödet av patienter. Några av dem ligger över årsskiftet och intäkt tillförs 2011. Ortopedkliniken ViN: ökade kostnader för bemanning, omvårdnad och implantat. Införande av GOA (Geriatrisk ortopedi) har medfört ökande medelvårdtider. Urologen: ökat köp av operationsutrymme för att korta kön för prostatektomier, ökad kostnad tappningskatetrar. Kirurgklinikerna: ökning av utomregional intäkt, lägre personalkostnad. Stab/gemensamt: CKOC räknar inte längre att nå några av de målrelaterade tillgänglighetsersättningarna vilket försämrar prognosen. Som motpost inkluderas återbetalning från DC på +2,6 mkr som lagts på centrumnivå. Handlingsplaner ekonomi fortsätter CKOC att arbeta med för att säkerställa att klinikerna går in i 2011 med åtgärdsplaner som möjliggör det budgeterade resultatet 2011. En av de viktigare faktorerna är att CKOC kommer att uppnå de målrelaterade ersättningarna. Utöver det fortsätter vi att arbeta med indikationer för operation och cancervård inkl läkemedelskostnader samt bättre utnyttjande av operationsresursen. En minimerad utveckling av personalkostnader fortsätter vara i fokus genom striktare rutiner för personalbehov, kapacitetsplanering och översyn av funktioner. Kirurgklinikens åtgärdsplan För Kirurgkliniken godkändes en 3-årig åtgärdsplan i mars 2010 med syfte att komma i balans med ekonomi och väntetider. Köavvecklingen har hanterats enligt plan 2010. Dock
kvarstår behov att ytterligare köavveckling 2011-2012, framförallt för obesitas men även för andra diagnoser, vilket också specificerades i åtgärdsplanen. Ekonomin prognostiseras att hålla planen, det godkända underskottet 2010 på -42,6 mkr har reviderats i prognosen till -40 mkr. Enligt budget 2011 ska resultatet förbättras till -21,8 mkr 2011 för att nå 0 år 2012. Kirurgkliniken ekonomiperspektivet; ackumulerat resultat per månad 2008-2010 10 Utfall 2010-10 Utfall 2009-10 Bud get helår = - 28,9 mkr = - 37,7,1 mkr = - 42,6 mkr 0-10 Jan Feb mars april maj juni juli aug sept okt nov dec Mkr -20-30 2008 2009 2010 Just res -40-50
Bilaga 1 211 Ortopedicentrum i Östergötland och 060 Kir- o onkologicentrum Österg Resultaträkning (tkr) Helårsbedömn 10-2010 Helårsbedömn 08-2010 Budget 2010 Bokslut 2009 (1) Not: Intäkter Koncernbidrag 159 159 0 0 Patientavg sjukvård/tandvård 11 781 11 727 12 084 13 790 Försäljning sjukvård/tandvård 1 398 218 1 395 889 1 388 902 1 499 807 Försäljning utbildning 436 276 20 60 Försäljning övriga tjänster 20 645 20 884 25 609 14 265 Statsbidrag 6 407 6 427 5 030 5 957 Bidrag för personal 356 290 130 309 Övriga bidrag 19 384 19 664 17 535 20 137 Försålt mtrl varor övr intäkt 9 999 11 757 11 802 12 901 (3) Summa Intäkter 1 467 385 1 467 073 1 461 112 1 567 225 (2) Personalkostnader Lönekostnader - 371 052-369 892-366 289-385 321 Arbetsgivaravgifter - 165 237-164 563-163 437-169 839 Övriga personalkostnader - 9 448-10 515-12 456-11 994 Summa Personalkostnader - 545 737-544 970-542 182-567 154 (2) Övriga kostnader Kostnader för köpt verksamhet - 481 284-483 025-465 506-508 540 Verksamhnära material o varor - 312 299-309 406-272 768-312 505 Lämnade bidrag 82 271 3 633 215 Övriga verksamhetskostnader - 203 623-200 611-202 746-212 365 Summa Övriga kostnader - 997 124-992 771-937 388-1 033 195 Avskrivningar Avskrivningar - 17 855-18 041-21 648-18 896 Summa Avskrivningar - 17 855-18 041-21 648-18 896 Verksamhetens fin kostnader/intäkter Finansiella intäkter 29 26-2 210 50 Finansiella kostnader - 1 491-1 198-282 -1 305 Summa Verksamhetens fin kostn/intäkter - 1 462-1 172-2 492-1 255 Årets resultat - 94 791-89 881-42 598-53 275 Noter till resultaträkningen: Not 1) OC/KC Lim-verksamheten övergick 2009-10-01 till Proxima. I Bokslut 2009 inkluderas OC/KC LiM för 9 månader Not 2) CKOC Bokslut 2009 i jämförbara enheter (dvs exkl OC/KC LiM (jan-sept)): intäkter 1445 mkr, personalkostnader -532 mkr Not 3) Försålt material och intäkter inkluderar 2009 engångsintäkt för försäljning av inventarier och instrument till Proxima, totalt 3,1 mkr
Bilaga 1 211 Ortopedicentrum i Östergötland och 060 Kir- o onkologicentrum Österg Kassaflödesanalys DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Helårsbedömn 10-2010 Helårsbedömn 08-2010 Årets resultat -94 791-89 881 Justering för av- och nedskrivningar 17 855 18 041 Justering för gjorda avsättningar pensioner Justering för övriga avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital -76 937-71 840 Ökning/minskning kortfristiga fordringar 219 219 Ökning/minskning förråd och varulager 1 622 1 622 Ökning/minskning kortfristiga skulder 87 652 83 036 Kassaflöde från den löpande verksamheten 12 556 13 036 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar -12 575-13 075 Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -12 575-13 075 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde -19-38 Likvida medel vid årets början 48 48 Likvida medel vid årets slut 30 10 Noter till kassaflödesanalysen:
Investeringsredovisning Bilaga 1 Nettoinvestering Helårsbedömn 10-2010 Helårsbedömn 08-2010 Budget 2010 Bokslut 2009 Not: Immateriella tillgångar Byggnader Mark Inventarier 75 75 75 582 Datorutrustning 73 Medicinteknisk apparatur 12 500 13 000 14 325 7 381 (1) Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner Konst Aktier, andelar, bostadsrätter Summa 12 575 13 075 14 400 8 036 Noter till Investeringsredovisning: Not 1) Investeringar till ett värde av totalt 1200 tkr fördes över från 2009 till 2010 för OC.
Bilaga 1 211 Ortopedicentrum i Östergötland och 060 Kir- o onkologicentrum Österg Balansräkning (tkr) Helårsbedömn 10-2010 Helårsbedömn 08-2010 Budget 2010 Bokslut 2009 Not: # TILLGÅNGAR # Inventarier 15 300 15 300 15 107 17 076 # Datautrustning 400 400 541 462 # Medicinteknisk apparatur 79 131 79 445 99 411 82 572 # Summa Anläggningstillgångar 94 831 95 145 115 059 100 111 # Förråd mm 15 000 15 000 13 832 16 622 # Övriga kortfristiga fordringar 0 0 0 5 # Förutbet kostn upplupna intäkt 600 600 590 814 # Kassa och bank 30 10 10 48 # Summa Omsättningstillgångar 15 630 15 610 14 432 17 490 # SUMMA TILLGÅNGAR 110 461 110 755 129 491 117 600 # EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER # Balanserat eget kapital -45 023-45 023-65 329 8 252 # Årets resultat -94 791-89 881-42 600-53 275 # Summa Verksamhetens eget kapital -139 814-134 904-107 929-45 023 # Personalens skatt avg löneavdr 15 15 0 14 # Semlöneskuld okomp övertid mm 40 000 37 000 34 769 39 176 # Upplupna kostn förutbet intäkt 28 000 25 000 17 489 30 349 # Övriga kortfristiga skulder 182 260 183 644 185 162 93 084 (1) # Summa Skulder 250 275 245 659 237 420 162 623 # SUMMA EK, AVSÄTTN o SKULDER 110 461 110 755 129 491 117 600 Noter till balansräkningen Not 1 Alla negativa bankkonton på enheterna har flyttats över till skuldkontot 28997.