Delårsrapport jan-okt 2011 Diagnostikcentrum i Östergötland

Transkript

1 Delårsrapport jan-okt 2011 Diagnostikcentrum i Östergötland Blodtappens nya lokaler på Storgatan, centralt i Linköping invigdes den 27 september 2011.

2 sidan 2 av 7 INNEHÅLLSFÖRTECKNING FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Produktionsenhetschefens reflektion 3 Uppföljning av verksamhet och resultat 4 MEDBORGAR-/ KUNDPERSPEKTIVET... 4 PROCESSPERSPEKTIVET... 4 MEDARBETARPERSPEKTIVET... 5 EKONOMIPERSPEKTIVET... 5 EKONOMISK REDOVISNING HELÅRSBEDÖMNING: RESULTATRÄKNING KASSAFLÖDESANALYS INVESTERINGSREDOVISNING BALANSRÄKNING 2

3 sidan 3 av 7 Till Landstingsstyrelsen PRODUKTIONSENHETSCHEFENS REFLEKTION Verksamheterna inom Diagnostikcentrum är i huvudsak interndebiterande och helt beroende av remittenternas beställda volymer. Vi måste därför ha förmåga att reagera på förändringar i remitteringsmönster och volymer för att klara av att hålla en god tillgänglighet (vid ökade volymer) och att bibehålla en ekonomi i balans (vid vikande volymer). Tillgängligheten arbetas med kontinuerligt och systematiskt genom produktions- och kapacitetsplanering och LEAN. DC:s modell för kapacitetsplanering har successivt börjat tilllämpas inom allt flera verksamheter. Ett par problemområden är MR-undersökningar och patologi. De senaste årens utbyte och utökning av MR-kapaciteten börjar ge effekt och väntetiderna har sjunkit kraftigt under hösten i Norrköping. Den sista utökningen skedde i mars i år när den andra MR-kameran installerades på US men förväntade effekter har hittills uteblivit, främst på grund av ett kraftigt ökat remissflöde. Situationen för patologin har förbättrats under det senaste året (bl.a. genom rekrytering av ST-läkare och BMA) men på grund av ökad remissvolym har svarstiderna ökat något under hösten. Båda dessa områden är dock beroende av att vi inte får oväntade nedgångar i personalkapacitet. Prisärendet inför 2011 innehöll antagande om volymer och kostnader. Resultatet innebar bl.a. en sänkning av priserna för Klinisk kemi (-10,0 %) och Mikrobiologi (-3,3 %). Metoden blir allt träffsäkrare vilket innebär att verksamheterna går mot ett ekonomiskt nollresultat. Ett undantag är patologin vars prissättning inte täcker kostnaderna och har inte gjort så under flera år. Under våren upptäcktes att en röntgenundersökning debiterats med ett felaktigt pris under Den felaktiga debiteringen 2010 har krediterats i juni månad 2011 och beloppet uppgår till 5,0 mkr. Patologins resultat kan inte vägas upp till fullo av de andra verksamheterna samtidigt som återbetalningen ovan påverkar resultatet kraftigt. Det reella ekonomiska helårsresultatet för 2011 beräknas till -3,9 mkr och därtill kommer återbetalningen om 5,0 mkr, totalt -8,9 mkr. Diagnostikcentrum i Östergötland Jan Kåredal Centrumchef 3

4 sidan 4 av 7 UPPFÖLJNING AV VERKSAMHET OCH RESULTAT MEDBORGAR-/ KUNDPERSPEKTIVET Tillgänglighet och rätt diagnostik har fortsatt hög prioritet. Inom patologin har arbetet med de interna processerna och omfördelningen av arbetsuppgifter också fortsatt. Nyrekrytering av medarbetare har gett effekt men den ökande volymen analyser (+10%) medför ändå att tillgängligheten ännu inte är optimal. Röntgenproduktionen har varit fortsatt högre än förra året och störst ökning har skett inom datortomografi- (+7%) och MR-undersökningar (+7%). Utvecklingen inom PET-området har inte nått upp till den förväntade utan ökningen har stannat vid 25 %. Detta till trots har väntetiderna fortsatt kunnat förkortas i många fall. Det systematiska arbetet för att minska väntetiderna till korrekta svar har fortgått och fortsätter framöver. Redskapen i detta arbete är den kontinuerliga produktionsuppföljningen mot gjord behovsanalys och produktionsplanering samt LEAN-arbete och modellen används av allt fler enheter. Införandet av det nya remiss- och svarssystemet ROS fortsätter och just nu pågår breddinförande för fysiologi och pilottest för patologi. För röntgen planeras införande till våren PROCESSPERSPEKTIVET Blodcentralen har flyttat sin verksamhet från US till iordningställda lokaler på Storgatan vilka togs i bruk den 27 september. Lokaliseringen lockade många nya givare vilket också gjorde att belastningen överskred resurserna och man tvingades be några nya blodgivare återkomma senare. I diagrammet visualiseras ökningen efter flytten v38. 4

5 sidan 5 av 7 Införandet av digital patologi är i slutfasen och medarbetare har sedan sommaren scannat preparat samt testat tekniken i syfte att lära sig arbetssättet. Under slutet av november ska tekniken tas i drift men med traditionell metod som referens. Projekt kring samverkan inom Sydöstra sjukvårdsregionen fortsätter och den nya tekniken möjliggör konsultation och samarbete med andra sjukhus. MR-kapaciteten har förbättrats till följd av anskaffningen av nya maskiner vilket kan observeras i diagrammet Antal magnetresonansundersökningar 2010 vs Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct MEDARBETARPERSPEKTIVET Resultatet av årets medarbetaruppföljning är redovisat för medarbetarna och kompletterande intervjuer för att förtydliga resultatet är gjorda på några enheter. Klinikerna har arbetat fram aktivitetsplaner för de mest angelägna områdena. Sjukfrånvaron håller sig efter 10 månader precis under målvärdet på 4 %. EKONOMIPERSPEKTIVET Bedömning av måluppfyllelse När det gäller bedömning av måluppfyllelse i de strategiska målen inom ekonomiperspektivet kan vi konstatera att vi fortfarande inte når måluppfyllelse för två av de strategiska målen. Strategiskt mål 1: Ett långsiktigt uthålligt kontinuerligt förbättringsarbete med Framgångsfaktor: Vi skapar en ekonomi som ger oss handlingsfrihet. Det ekonomiska resultatet är prognostiserat till 8,9 mkr vilket genererar en motsvarande minskning av det egna kapitalet. Målet är inte uppfyllt. 5

6 sidan 6 av 7 Strategiskt mål 2: DC:s enheter har balans mellan intäkter för åtagande och kostnader för resursförbrukning. Framgångsfaktor: Kontrollerad resursförbrukning. Utfallet för lönekostnadsutvecklingen januari-oktober jämfört med motsvarande period föregående år innebär att målvärdet (justerat för Onkogenetik) överskrids med 0,14 %- enheter. Den prognostiserade lönekostnaden är 0,6 %-enheter lägre än budgeterat, men målet är inte uppfyllt. Strategiskt mål 3: Hålla en konkurrenskraftig prisnivå baserad på självkostnad. Det finns ingen senare kostnadsjämförelse gjord på nationell nivå som kan användas för att jämföra med DC:s aktuella värden. Väsentliga insatser och resultat Verksamheten inom Diagnostikcentrum har följt planeringen för året. Efterfrågan på såväl laboratorieanalyser som bilddiagnostiska undersökningar har fortsatt att öka. Jämfört med motsvarande period i fjol har antalet utförda laboratorieanalyser ökat med 1,4 % och för den bilddiagnostiska verksamheten är ökningen 1,2 %. Detta är tillsynes en avmattning jämfört med utfallet efter åtta månader då ökningen var 2,0 % respektive 2,2 %, men då ska vi hålla i minnet att produktionen under september-oktober i fjol var extremt hög. Den onkogenetiska verksamheten vid US övergick vid årsskiftet från CKOC till DC och har organiserats inom Klinisk patologi och klinisk genetik, förkortat PAGE. De totala intäkterna för DC är 0,4 % högre än motsvarande period i fjol. I maj månad uppdagades ett prisfel på MR-undersökning M1081. Prisfelet bestod i att röntgenverksamheten debiterat remittenterna för högt pris under hela Felet korrigerades i juni genom att remittenterna krediterades med felets storlek uppgående till 5,0 mkr. Detta belopp ingår då följaktligen som en negativ del i årets totala intäkter och i periodens resultat. På kostnadssidan följer de volymberoende kostnadskomponenterna volymutvecklingen, men personalkostnadsutvecklingen, justerad för Onkogenetik som inte fanns med i fjol, ligger 0,14 %-enheter över målet för året. På grund av förseningar i upphandlingsprocessen är flera av objekten i årets investeringsplan försenade vilket får till följd att avskrivningskostnaderna efter tio månader är lägre än förväntat. Det bokförda resultatet för tio månader 2011 är -6,6 mkr. Resultatet måste korrigeras med återbetalningen på 5,0 mkr för att ge rättvisande bild av periodens resultat som då blir -1,6 mkr. Analys och reflektion För Diagnostikcentrum är kalkylarbete av största vikt för att prissättningen ska spegla vår självkostnad. Efter tio månader 2011 ser vi att prisärendet inför 2011, med aktualisering av produktkalkyler och volymprognoser har slagit väl ut i stort sett hela DC:s verksamhet. 6

7 sidan 7 av 7 Inom bild- och funktionsverksamheten kan vi konstatera att volymerna för datortomografi vida överstiger de bedömningar som gjordes i prisärendet. Antalet DT-undersökningar har ökat med dryga 7 % mellan åren. För MR-undersökningar har vi en motsvarande avvikelse, men åt andra hållet. MR-kapaciteten är utbyggd för att svara upp mot ökad efterfrågan. Den utökade MR-kapaciteten över länet föranledde oss att planera för en stor volymökning med sänkt pris som följd. Volymökningen för MR är hittills drygt 7 %, men den är inte tillräcklig för att möta det sänkta priset. Under året har särskilda insatser gjorts för att stimulera efterfrågan på PET/CT-undersökningar. Åtgärderna har lett till en ökning av antalet undersökningar med 25 %. Det är inte längre utrustningarna som är den trånga sektorn utan begränsningen finns på bemanningssidan. Röntgenklinikernas lönekostnader följer budget. För Medicinsk teknik Östergötland har den prissänkning som genomfördes inför 2011 fallit väl ut. MTÖ noterar en ökad debiteringsgrad som nu ligger på i genomsnitt 63 %. Under året har engångskostnader tagits för dubbel lagring av röntgenbilder som är erforderligt i samband med migrering inför uppgradering av databasen för PACS (bildhanteringssystem). Inom laboratorieverksamheten har enheterna Klinisk mikrobiologi, Klinisk immunologi och transfusionsmedicin och Klinisk farmakologi en verksamhet som fortsatt väl överensstämmer med planering, budget och prisärende Klinisk kemi hade under 2010 en utveckling som genererade ett stort överskott som betalades tillbaka till remittenterna och som innebar en sänkning av priserna inför 2011 med 10 %. Hittills i år har antalet laboratorieanalyser ökat med 2,0 %. Klinisk patologi och klinisk genetik, PAGE, har en ekonomi i obalans som har sin grund i felaktiga volymöverväganden i produktifierings- och omkalkyleringsarbetet 2009 inför Trots att PAGE har ökat produktionen och förbättrat tillgänglighet och svarstider, så är det inte möjligt att nå en intäktsvolym som täcker kostnadssidan. PAGE har hittills i år ökat antalet analyser med 9,7 %. Utredningsarbete pågår för att redovisa en fullständig bild av det ekonomiska läget beträffande kalkyler och kostnader för PAGE. Analysen hittills visar att den troliga lösningen på sikt är att prisnivån måste justeras och anpassas till dagens medicinska praxis och aktuella kostnader. Under 2010 kunde övriga verksamheter inom DC täcka upp den resultatmässiga obalansen för Klinisk patologi och klinisk genetik, men i prognosen för helåret 2011 gör vi bedömningen att så inte blir fallet. Vidare bär röntgenverksamheten med sig värdet av återbetalning av 5,0 mkr i årets resultat. Helårsbedömningen, HÅ 10, för 2011 blir oförändrad jämfört med HÅ 08 och innebär ett underskott uppgående till -8,9 mkr. För att jämföra helårsprognos 08 och 10 mot tidigare prognos 03 uppgående till -2,1 mkr, måste helårsprognos 08 och 10 på -8,9 mkr reduceras med återbetalningen avseende 2010 på -5,0 mkr, d.v.s. -3,9 mkr ska jämföras med -2,1 mkr. 7

8 Blankett Diagnostikcentrum Helårsbedömning 10 Resultaträkning (tkr) Aktuell helårsbedömning Föregående helårsbedömning Ack utfall 10 Budget 2011 Bokslut 2010 Not Intäkter Koncernbidrag Patientavg sjukvård/tandvård Försäljning sjukvård/tandvård Försäljning utbildning Försäljning övriga tjänster Statsbidrag Bidrag för personal Övriga bidrag Försålt mtrl varor övr intäkt Summa Intäkter ) 2) 2) o 3) Personalkostnader Lönekostnader Arbetsgivaravgifter Övriga personalkostnader Summa Personalkostnader ) Övriga kostnader Kostnader för köpt verksamhet Verksamhnära material o varor Lämnade bidrag Övriga verksamhetskostnader Summa Övriga kostnader Avskrivningar Avskrivningar Summa Avskrivningar Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter Finansiella intäkter Finansiella kostnader Summa Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter Årets resultat Noter till resultaträkningen: 1) Budget 2011 HÅ 10 har ökat i omslutning i förhållande till budget i verksamhetplan 2011 beroende på att Onkogenetik har överförts från CKOC till DC från årsskiftet. 2) Budgeten är justerad för ersättning från HSN för mammografiscreening, tkr. Ersättningen redovisas from 2011 som ersättning från HSN. I ursprunglig budget är ersättning upptagen under Försäljning övriga tjänster. 3) I juni 2011 har återbetalning till kunder skett med tkr, vilket avser korrigering av felaktigt debiterat pris 2010 avseende MR-undersökning M1081. Beloppet har reducerat intäktskontot 2011 och därmed det prognosticerade resultatet för 2011 i HÅ 10.

9 Blankett Diagnostikcentrum Kassaflödesanalys Aktuell helårsbedömning DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Justering för av- och nedskrivningar Justering för gjorda avsättningar pensioner Justering för övriga avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar 0 Ökning/minskning förråd och varulager 0 Ökning/minskning kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Bidrag materiell anläggningstillgång (långfristig skuld) Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde -62 Likvida medel vid årets början 112 Likvida medel vid årets slut 50 Noter till kassaflödesanalysen:

10 030 Diagnostikcentrum Blankett 1 Investeringsredovisning Nettoinvestering Aktuell helårsbedömning Föregående helårsbedömning Budget 2011 Bokslut 2010 Not Immateriella tillgångar Byggnader Mark Inventarier Datorutrustning Medicinteknisk apparatur ) Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner Konst Aktier, andelar, bostadsrätter Summa Noter till investeringsredovisning: 1) Helårsbedömning 10, flera investeringar är försenade pga fördröjningar i upphandlingsprocessen. Investeringsbudget 2011 består av investeringsplan 2011, tkr plus tilläggsbeslut avseende överföring av investeringsmedel från 2010 till 2011 i sambnad med bokslut 2010, tkr.

11 Blankett Diagnostikcentrum Balansräkning (tkr) UB Aktuell helårsbed 2011 IB Bokslut 2010 Not TILLGÅNGAR Pågående arbeten, maskiner och inventarier Inventarier Datautrustning Medicinteknisk apparatur Summa Anläggningstillgångar Förråd mm Övriga kortfristiga fordringar Förutbet kostn upplupna intäkt Kassa och bank Summa Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER Balanserat eget kapital Årets resultat Summa Verksamhetens eget kapital Leverantörsskulder Semlöneskuld okomp övertid mm Upplupna kostn förutbet intäkt Övriga kortfristiga skulder Summa Skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER Noter till balansräkningen