Årsredovisning 2008/2009
inledning 1(20) Innehållsförteckning Ordförande har ordet... 2 Allmänt om verksamheten... 3 Befattningar under verksamhetsåret... 4 Ekonomiskt resultat... 5 Intäkter... 5 Underhåll... 5 Driftskostnader... 5 Förvaltningskostnader... 5 Personalkostnader...5 Avskrivningar... 6 Övriga ränteintäkter... 6 Räntekostnader... 6 Lån & placeringar... 6 Flerårsöversikt & budget... 7 Fastighetsförvaltning... 7 Lägenhetsöverlåtelser... 9 Information till föreningens medlemmar... 9 Gemensamhetslokaler...10 Övrigt... 10 Förslag till disposition beträffande föreningens vinst eller förlust... 11 Resultaträkning 12 Balansräkning 13 Redovisningsprinciper 15 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 16 Underskrifter 20 Revisionsberättelse Revisionsberättelse medlemsrevisor Postadress Telefon/telefax Webbsida Organisationsnummer Brf Navigatören 08-604 81 04 www.navigatoren.se 716418 7697 Skarpnäcks Alle 1 128 35 SKARPNÄCK
inledning 2(20) Ordförande har ordet Rönnbären och nyponen lyser röda, fåglarna kvittrar när jag går hem genom skogen. Den ännu värmande solen lyser över den prunkande grönskan på gården. Jag flyttade in på Drakflygargatan en likadan sen sommardag för 17 år sedan. Visst har tillgången till naturen, gårdarna och även bra gemensamhetslokaler spelat roll, men det som främst gjort att jag rotat mig i Navigatören är trevliga grannar, bra fastighetsskötsel av hjälpsamma fastighetsskötare och engagerade medlemmar. Nu har jag åter fått förtroendet att vara med i styrelsen efter en timeout på fem år, och jag är imponerad av styrelsernas arbete under de åren. Framförallt hur de har upprätthållit en mycket god ekonomi i föreningen. Det ska vi vara speciellt tacksamma för nu. De pengar som lagts på hög kommer att behövas under det kommande året när ett antal stora reparations- och underhållsarbeten måste utföras. Den goda ekonomin gör att vi trots detta inte behöver höja avgifterna och räknar med att komma i balans redan till nästa budgetår. Jag hoppas och tror att vi även i framtiden ska ha tillräckligt med engagerade medlemmar som ser till att man vill stanna kvar i Navigatören. Ulf Ek Styrelseordförande BRF Navigatören Postadress Telefon/telefax Webbsida Organisationsnummer Brf Navigatören 08-604 81 04 www.navigatoren.se 716418 7697 Skarpnäcks Alle 1 128 35 SKARPNÄCK
förvaltningsberättelse 3(20) Styrelsen för Bostadsrättsföreningen Navigatören (org nr 716418-7697), med säte i Stockholm, lämnar härmed sin årsredovisning för perioden 2008-07-01-2009-06-30. Allmänt om verksamheten Brf Navigatören bildades och registrerades som bostadsrättsförening augusti 1984 och har således varit verksam i 25 år. Byggstart skedde november 1984. Husen byggdes av DIÖS och arkitekt var Malmqvist och Skoogh AB. Första inflyttningen började under januari 1986 och i april 1987 var inflyttningen klar. Under år 2009 är det sålunda 23 år sedan inflyttningen började i föreningens fastigheter. Föreningen består av tre gårdar som ligger vackert beläget mot Skarpnäcks sportfält. I föreningen finns 331 bostadsrättslägenheter och tre hyreslokaler. På de lummiga gårdarna finns även tre gemensamhetshus som rymmer en festlokal medlemmar kan boka, ett övernattningsrum som går att hyra vid tillfälliga besökande, ett solarium, ett gym med bastu. På gård ett och gård tre finns garage där föreningens medlemmar kan hyra garageplats. Totalt finns 206 st garageplatser samt nio uteplatser. Under garagen finns skyddsrum och under garaget på gård ett även grovtvättmaskin och snickeri/målerilokal. Postadress Telefon/telefax Webbsida Organisationsnummer Brf Navigatören 08-604 81 04 www.navigatoren.se 716418 7697 Skarpnäcks Alle 1 128 35 SKARPNÄCK
förvaltningsberättelse 4(20) Befattningar under verksamhetsåret Styrelsen för Brf Navigatören har sedan ordinarie stämma 2008-10-23 bestått av fem ordinarie styrelseledamöter och två styrelsesuppleanter. Styrelseledamöter, ordinarie Ulf Ek, styrelseordförande Ekonomiansvarig, Ekonomiska avtal, (Fakturor), (Information till medlemmarna) Arne Forslund, sekreterare Pantförskrivningar till ISS Lena Eriksson Information till medlemmar, Hemsidan/Mejlsvar, Fakturor, Ekonomiska avtal, (Inre reparationsfond) Anders Törnkvist, vice styrelseordförande Överlåtelser, Andrahandsuthyrning, Garageplatser, Vindsförråd, Fastighetsteknik, (Övriga avtal) Mats Hermansson Fastighetsteknik, Upphandlingar, Fastighetstekniska avtal,försäkringsskador Styrelsesuppleanter Monica Ödman Kontakt gemensamhetslokalansvariga, Restlistan, Inre reparationsfond, Handkassan, Övriga avtal Leif Bergström Fastighetsteknik, Samverkansgrupp, Störningsskrivelser Revisorer Ordinarie Jan Nordlöv, KPMG Bohlins AB, Stockholm, Suppleant KPMG Bohlins AB, Stockholm, Medlemsrevisor Magnus Ljung, gård 2 Valberedning Sten-Ivan Bylund, gård 1 Sammankallande Linda Hermansson gård 2, Brf Navigatörens företrädare Börje Norberg, Brf Navigatörens representant i Sopsug i Skarpnäck samfällighetsförening Magnus Ljung, gård 2 Postadress Telefon/telefax Webbsida Organisationsnummer Brf Navigatören 08-604 81 04 www.navigatoren.se 716418 7697 Skarpnäcks Alle 1 128 35 SKARPNÄCK
förvaltningsberättelse 5(20) Ekonomiskt resultat Brf Navigatörens resultat för verksamhetsåret 2008/2009 gav en förlust på 90 066 kr vilket är ett lägre resultat än föregående år. Styrelsen anser att föreningens ekonomi är fortsatt god. Med tanke på årets underskott samt kommande års budget beslutade styrelsen under våren 2009 att behålla föreningens avgifter oförändrade. Intäkter Föreningens intäkter har under verksamhetsåret minskat med 306 tkr. Minskningen kommer främst av den avgiftssänkning styrelsen beslutade om våren 2008 och som uppgick till 279 tkr. Underhåll Föreningens underhållskostnader har minskat med 91 tkr under året. Det beror främst på föregående års kostsamma avloppsspolningar och fuktmätningen av badrum. Det mesta har dock ätits upp av utgifter för fönstermålning m m. Driftskostnader Föreningens driftskostnader har sedan föregående år ökat med 651 tkr. Nästan hela förklaringen till ökningen är självriskerna som föreningen fått stå för i samband med reparationer av fuktskador. Dessa utgifter har ökat med 630 tkr. Även en energideklaration och ökade värme/elkostnader har bidragit till ökningen. Den största utgiftsminskningen står vattenkostnaderna för och vi har också lyckats få ner försäkringspremien något. Förvaltningskostnader Förvaltningskostnaderna för verksamhetsåret 2008/2009 har ökat med 50 tkr vilket främst kommer av kostnaden för redskapen i den upprustade motionslokalen. Utöver det har även en upprustning av festlokalen genomförts. Personalkostnader Årets personalkostnader har ökat med 17 tkr sedan föregående år. Ökningen kommer sig av att föreningsstämman 2007 beslutade att ge valberedningen ett arvode och att de sociala utgifterna har ökat eftersom Börje Norbergs avgång gjort att vi inte längre har någon pensionär i styrelsen. Postadress Telefon/telefax Webbsida Organisationsnummer Brf Navigatören 08-604 81 04 www.navigatoren.se 716418 7697 Skarpnäcks Alle 1 128 35 SKARPNÄCK
förvaltningsberättelse 6(20) Avskrivningar Årets avskrivningar har ökat med 91 tkr mot föregående år vilket främst kommer sig av föreningens inköp av ny styrutrustning och ny ventilation. Avskrivningstakten på föreningens byggnader, maskiner och inventarier är oförändrad. Övriga ränteintäkter Årets ränteintäkter från bank, företagscertifikat har minskat något jämfört med föregående år på grund av minskad ränta. Räntekostnader Årets räntekostnader har minskat något mot föregående år. Under året har räntan sjunkit betydligt på föreningens rörliga lån, förtjänsten av detta har minskat något eftersom räntan ökade på ett lån som sattes om i början av verksamhetsperioden. Lån & placeringar Under verksamhetsåret 2008/2009 var det minst lika turbulent och osäkert som året innan. Räntorna var höga förra hösten för att sedan sjunka brant någonstans vid årsskiftet. Under den perioden har tre av föreningens bolån förfallit och omplacerats. Förra hösten förföll ett större lånebelopp hos SBAB på 33 700 000 kr och omplacerades på Handelsbanken som gav den bästa räntan då. Lånebeloppet delades upp i två delar varav det ena på 18 700 000 kr på ett år med en fast ränta på 5.63%. (Det lånet har förfallit och omplacerats den 1/9-09 på ytterligare ett år med en fast ränta på 1.89%). Det andra lånebeloppet på 15 000 000 kr på 4 år till en ränta av 5.46%. I april förföll också ett lån på 20 000 000 kr på Swedbank. Styrelsen beslutade att utnyttja det förmånliga ränteläget och placera det på 3-mån rörligt. Räntan är f n 1.76% vilket blir en stor skillnad i räntekostnad mot när det var bundet. Styrelsen följer noga ränteutvecklingen och diskuterar kontinuerligt om och när det ska bindas. Vi har även placerat kortsiktiga likviditetsöverskott på korta räntebärande placeringar, för att maximera föreningens ränteinkomster. Postadress Telefon/telefax Webbsida Organisationsnummer Brf Navigatören 08-604 81 04 www.navigatoren.se 716418 7697 Skarpnäcks Alle 1 128 35 SKARPNÄCK
förvaltningsberättelse 7(20) Flerårsöversikt & budget Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Budget Budget 2004/2005 2005/2006 2006/2007 2007/2008 2008/2009 2008/2009 2009/2010 Föreningens intäkter 21 578 118 21 269 834 21 028 605 20 720 259 20 414 436 20 404 171 20 410 036 Föreningens kostnader Underhållskostnader -1 033 204-550 811-1 051 672-1 414 638-1 327 968-1 441 529-4 299 846 Driftskostnader -9 229 587-10 146 647-9 641 060-10 063 236-10 814 776-9 610 941-10 743 392 Förvaltnings- och ext kostn. -468 360-428 386-504 838-410 572-462 828-426 046-416 000 Personalkostnader -270 819-307 289-358 582-418 798-435 629-432 118-435 798 Avskrivningar -2 243 945-2 274 893-2 263 992-2 289 284-2 380 448-2 271 421-2 380 448 Resultat före fin poster 8 332 203 7 561 966 7 208 461 6 123 734 4 994 787 6 222 116 2 134 552 Res fr värdepapper och lf fordr -1 356 838 411 062 627 503-196 664 0 0 0 Övr. ränteintäkter 714 629 284 261 279 691 292 299 253 007 378 684 150 007 Räntekostnader -6 669 002-5 007 644-5 875 454-5 628 962-5 337 861-5 997 772-3 606 303 Resultat efter fin poster 1 020 993 3 249 644 2 240 201 590 407-90 066 603 028-1 321 744 Årets resultat 1 020 993 3 249 644 2 240 201 590 407-90 066 603 028-1 321 744 För verksamhetsår 09/10 har föreningen budgeterat en förlust på 1 322 tkr. Föreningens underhållskostnader förväntas öka väsentligt relaterat till årets kostnader, främst genom som styrelsen ser det nödvändiga åtgärder som renovering av garagen och fönstermålning. Föreningens driftskostnader för kommande verksamhetsår förväntas bli på samma höga nivå som årets kostnad, främst på grund av att kostnaderna för självrisken vid reparationer av fuktskador kommer att fortsätta även nästa år. Budgeterade förvaltningskostnader förväntas öka något, främst på grund av allmänna prisökningar. Personalkostnader och avskrivningar estimeras ligga i nivå med innevarande verksamhetsår. Kommande års räntekostnader kommer att minska. Styrelsen har budgeterat utifrån att Riksbanken kommer att följa sin utsagda räntebana fram till 2010. Fastighetsförvaltning Under året har styrelsen arbetat med att förbättra gårdarnas profil och kvalitet, staket och övriga snickerier har målats och oljats in. Inventering av plattorna som ligger längs fasadernas huskroppar Postadress Telefon/telefax Webbsida Organisationsnummer Brf Navigatören 08-604 81 04 www.navigatoren.se 716418 7697 Skarpnäcks Alle 1 128 35 SKARPNÄCK
förvaltningsberättelse 8(20) har gjorts av fastighetsskötarna, resultatet har visat att ett flertal medlemmar tagit bort plattorna. Detta behöver återställas då plattornas funktion är att leda bort vatten från fasaden. Konsekvensen av föreningens inventering av toaletter och badrum har givit att ett flertal lägenheter har varit nödgade att åtgärdas på grund av fuktskador. Det arbetet fortskrider. För att förebygga vattenskador i våra fastigheter har föreningen låtit filma avlopp under mark, det har konstaterats att reparationer behöver göras. Under året har en del rör bytts ut eller åtgärdats. OVK-mätningar (mätning av ventilationsflödet) har genomförts i samtliga lägenheter. Ventilationssystemet är utbytt, nya fläktar finns i samtliga huskroppar. Arbetet fortgår med att ställa in ventilationsflödet och rengöring av luftkanaler. Förväntat resultat är cirka 50 procent lägre energiåtgång i jämförelse med det gamla systemet. Under året har garageportarna i garage 1 + 2 bytts ut, de gamla var moderna och utslitna. Målning av fönsterpartier påbörjades våren 2009 på gård 3 och samtliga gårdar kommer att vara klara sommaren 2010. Upphandling av renovering av garagen har gjorts under året och renoveringen påbörjas 2009 i garage 1 och 2010 i garage 2. Våren 2009 genomfördes en vindsröjning med rekordresultat. Trots upprepad information till medlemmarna var det mängder av skräp och dylikt som stod i vindsgångarna. Under året har föreningen bytt försäkringsbolag från Trygg Hansa till Moderna Försäkringar. I föreningens avtal med Moderna Försäkringar har bostadsrättstillägg tecknats för samtliga medlemmar i brf Navigatören. Postadress Telefon/telefax Webbsida Organisationsnummer Brf Navigatören 08-604 81 04 www.navigatoren.se 716418 7697 Skarpnäcks Alle 1 128 35 SKARPNÄCK
förvaltningsberättelse 9(20) Föreningen har likt tidigare anlitat fastighetsskötsel från Björkpers Service AB och Siltberg Tomt & Trädgårdsanläggningar. Björkpers Service AB ansvarar för den inre fastighetsskötseln och Siltberg Tomt & Trädgårdsanläggningar sköter primärt det yttre underhållet. Städning av trapphus sköts av Ambient Städ. Underhåll av hissar sköts av KONE hissar AB. Föreningen har avtal med Securitas om områdesbevakning samt arrendeavtal med Stockholms Parkering AB. Föreningen har repressentant i Skarpnäcks samfällighetsförening, samt är repressenterad i samverkansgruppen på Skarpnäcksfältet och har under året varit med och startat upp föräldravandringar. Gruppen har träffats 8 gånger. Lägenhetsöverlåtelser Under verksamhetsåret 2008/2009 har styrelsen godkänt 36 st (29 st fg år) överlåtelser. Nya medlemmar prövas på sedvanligt sätt innan dessa godkänns som medlemmar. Styrelsen har under året även godkänt sju stycken ansökning avseende andrahandsuthyrning. Styrelsen behandlar ansökningar i enlighet med föreningens policy, det vill säga med stor restriktivitet och endast så kallade beaktansvärda skäl som framgår av bostadsrättslagen har godkänts. Information till föreningens medlemmar Information till föreningens medlemmar har under året förmedlats genom informationsblad, som har delats ut till samtliga hushåll och i en del fall endast placerats på portarnas anslagstavlor. Information för medlemmarna finns även på Brf Navigatörens hemsida under fliken aktuellt. Även annan viktig information finns där som gäller boendet i föreningen samt regler, stadgar etc. Föreningens hemsida, www.navigatoren.se utvecklades redan en del förra året bl. a med ett nytt utseende, ny logga, nytt datorprogram och ett enklare sätt att kontakta styrelsen direkt via e-post från hemsidan. Vi har arbetat med att utveckla hemsidan under våren och den kommer att uppdateras. Brf Navigatören har också en särskild service till medlemmarna i form av Öppet hus i styrelselokalen tre måndagar i månaden mellan kl. 19.00 20.00 (undantaget semesterperioden) då det går att få tala med två styrelsemedlemmar om något eller för att informera sig. Postadress Telefon/telefax Webbsida Organisationsnummer Brf Navigatören 08-604 81 04 www.navigatoren.se 716418 7697 Skarpnäcks Alle 1 128 35 SKARPNÄCK
förvaltningsberättelse 10(20) Under våren har vi också haft ett informationsmöte i föreningens gemensamhetslokal (festlokalen) om hur en eventuell kollektiv anslutning till Bredbandsbolaget skulle kunna fungera. Gemensamhetslokaler Föreningen har flera gemensamhetslokaler som medlemmarna kan nyttja. På gård ett finns en festlokal och en snickeriverkstad, på gård två en övernattningslokal och ett solarium och på gård tre ett gym med bastu. Alla föreningens tre gårdshus är utrustade med koddosor. Fastighetsskötarna har ansvarat för uthyrning av låsbrickor, så kallade tags, till de medlemmar som så har önskat. Fastighetsskötarna har också haft hand om bokning av övernattningsrummet. Föreningens festlokal i gårdshuset på gård 1 har som tidigare används flitigt. Kontaktperson är Inger Ramirez. För föreningens solarium och övernattningsrum, beläget i gårdshuset på gård 2 är Monica Ödman kontaktperson. För föreningens träningslokal på gård 3 är Jannis Paparoupas kontaktperson. För föreningens snickerilokal, gård 1, är Bengt Berglund lokalansvarig. Övrigt Föreningsstämman 2008, hölls den 27 oktober år 2008 i Skarpnäcks Kulturhus och 64 stycken medlemmar noterades närvarande eller representerade med fullmakter. Konstituerande möte var 2008-10-28 med den nya styrelsen som valdes vid årsstämman 2008. Styrelsen har under perioden haft 11 protokollförda sammanträden i huvudsak den första måndagen i månaden, samt två stycken informations-/arbetsmöten. Postadress Telefon/telefax Webbsida Organisationsnummer Brf Navigatören 08-604 81 04 www.navigatoren.se 716418 7697 Skarpnäcks Alle 1 128 35 SKARPNÄCK
förvaltningsberättelse 11(20) Förslag till disposition beträffande föreningens vinst eller förlust Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel, kronor 11 169 832, disponeras enligt följande: Avsättes till yttre reparationsfonden 600 000 Balanseras i ny räkning 10 569 832 Summa 11 169 832 Postadress Telefon/telefax Webbsida Organisationsnummer Brf Navigatören 08-604 81 04 www.navigatoren.se 716418 7697 Skarpnäcks Alle 1 128 35 SKARPNÄCK
Brf Navigatören 12(20) 716418-7697 2008-07-01 2007-07-01 Resultaträkning Not -2009-06-30-2008-06-30 (belopp i kr) Nettoomsättning 1 20 250 834 20 544 513 Övriga rörelseintäkter 2 163 602 175 746 Underhållskostnader 3-1 327 968-1 414 638 Driftskostnader 4-10 814 776-10 063 236 Förvaltnings- och externa kostnader 5-460 828-410 572 Personalkostnader 6-435 629-418 798 Avskrivningar 7-2 380 448-2 289 284 Resultat före finansiella poster 4 994 787 6 123 731 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 8 0-196 664 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 9 253 007 292 299 Räntekostnader och liknande resultatposter 10-5 337 861-5 628 962 Resultat efter finansiella poster -90 066 590 405 Årets resultat -90 066 590 405
Brf Navigatören 13(20) 716418-7697 Balansräkning Not 2009-06-30 2008-06-30 (belopp i kr) Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 11 165 665 083 167 637 283 Maskiner och andra tekniska anläggningar 12 1 739 397 454 356 Inventarier, verktyg och installationer 13 197 995 241 733 167 602 475 168 333 372 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga fordringar 14 1 054 052 1 166 269 Summa anläggningstillgångar 168 656 527 169 499 641 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar 24 020 29 311 Övriga fordringar 15 82 182 78 661 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 16 454 497 470 319 560 699 578 291 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 3 349 019 5 958 913 3 909 718 6 537 204 Likvida medel Kassa och bank 3 528 166 1 145 800 Avräkningskonto ISS Ekonomiförvaltning AB 1 121 334 1 596 967 4 649 501 2 742 767 Summa omsättningstillgångar 8 559 219 9 279 970 Summa tillgångar 177 215 745 178 779 611
Brf Navigatören 14(20) 716418-7697 Balansräkning Not 2009-06-30 2008-06-30 Eget kapital och skulder Eget kapital 17 Bundet eget kapital Insatser 18 872 018 18 872 018 Upplåtelseavgifter 108 125 108 125 Yttre reparationsfond 13 373 973 12 773 973 Summa bundet eget kapital 32 354 116 31 754 116 Fritt eget kapital Balanserad vinst 11 259 898 11 269 493 Årets resultat -90 066 590 405 Summa fritt eget kapital 11 169 832 11 859 898 Summa eget kapital 43 523 948 43 614 014 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 18 126 315 517 127 889 215 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 853 338 1 087 921 Skatteskulder 91 765 123 420 Övriga skulder 19 3 845 862 3 842 330 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 20 2 585 315 2 222 711 Summa kortfristiga skulder 7 376 280 7 276 382 Summa eget kapital och skulder 177 215 745 178 779 611 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 176 835 000 176 835 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Navigatören 15(20) 716418-7697 Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd. Tillämpade principer är oförändrade i jämförelse med föregående år. Värderingsprinciper Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärdet om inget annat anges nedan. Avskrivningar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med restvärde. Avskrivningar sker linjärt över tillgångens nyttjandeperiod och redovisas som kostnad i resultaträkningen. Följande avskrivningstider tillämpas Byggnader 100 år Maskiner och andra tekniska anläggningar 10 år Tvättmaskiner och torkskåp 5 år Inventarier, verktyg och installationer 5 år Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen när de på basis av tillgänglig information är sannolikt att den framtida ekonomiska nyttan som är förknippad med innehavet tillfaller föreningen och att anskaffningsvärdet för tillgången kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Finansiella intrument Finansiella anläggningstillgångar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar värderas i enlighet med årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Fordringar Fordringar är redovisade till anskaffningsvärdet minskat med eventuell nedskrivning. Redovisning av intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3. Som inkomst redovisar föreningen det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Avdrag görs för lämnade rabatter. Periodisering Periodisering av inkomster och utgifter och tillämpade redovisningsprinciper har skett i enlighet med god redovisningssed. Yttre reparationsfond Reservering till föreningens fond för yttre underhåll sker genom omföring mellan fritt och bundet eget kapital och sker efter att stämman har fattat beslut. Motsvarande gäller för ianspråktagande av fonden. Checkräkningskredit Föreningen har en chekräkningskredit om 500.000 kr hos Swedbank. För ytterligare upplysningar hänvisas till not.
Brf Navigatören 16(20) 716418-7697 Noter 2009-06-30 2008-06-30 1 Nettoomsättning Hyresintäkt lokaler 1 125 980 1 118 604 Hyresintäkt garage 824 242 846 627 Hyresintäkt p-plats 23 391 23 886 Hyresintäkt övr obj 88 815 87 990 Årsavgifter bostäder 18 308 448 18 587 448 Avs inre rep fond -120 042-120 042 20 250 834 20 544 513 2 Övriga rörelseintäkter Festlokal 5 865 16 523 Motionslokal 37 695 29 125 Övriga gemensamhetslokaler 12 310 10 080 Övernattnin/turistlgh 8 630 13 278 Överlåtelseavgifter 38 150 37 517 Pantsättningsavgifter 34 572 41 989 Fakt fastighetsskatt 17 984 19 188 Övriga ersättningar/intäkter 8 396 8 046 163 602 175 746 3 Underhållskostnader Löpande reparationer -610 973-329 766 Löpande avloppsspolning -40 059-119 912 Löpande reparation av tvättutrustning -42 846-91 104 Löpande reparationer av portar -109 972-62 557 Planerat underhåll Badrumsinventering 0-96 425 Planerat underhåll Avloppsspolning 0-447 875 Planerat underhåll övrigt -115 724-266 999 Planerat underhåll Fönstermålning -408 394 0-1 327 968-1 414 638 4 Driftskostnader Fastighetsskötsel -1 573 286-1 560 000 Extradebitering entreprenad -174 118-221 182 Städning -315 975-323 476 Obl vent kontr -84 618 0 Hissbesiktning -375 717-352 544 Yttre renhållning och snöröjning 0-11 497 Fastighetsel -1 064 516-1 022 260 Uppvärmning -2 974 308-2 787 425 Vatten -495 789-677 702 Sophämtning -641 960-616 440 Fastighetsförsäkringar -177 463-188 909 Försäkringsersättn 104 429 0 Självrisk/rep. försäkringsskador -790 155-160 922 Bevakningskostnader -61 191-83 888 Tomträttsavgälder -1 006 580-1 006 160 Kabel-TV -301 898-286 264 Internet -18 028-9 161 Fastighetsskatt -716 264-669 699 Övriga driftskostnader -81 714-85 708 Energideklaration -65 625 0-10 814 776-10 063 237
Brf Navigatören 17(20) 716418-7697 5 Förvaltnings- och externa kostnader Administrationskostnader -36 700-51 410 Inkasso/avhysning -24 659-21 328 Överlåtelse- och pantkostnader -70 012-73 578 Revisionsarvode KPMG Bohlins AB -37 438-39 375 Revisionsarvode medlemsrevisor -2 500-5 000 Förvaltningsarvode -217 688-211 446 Motionslokal -48 380 0 Övriga externa tjänster -23 452-8 434-460 829-410 571 6 Personalkostnader Styrelsearvode -325 000-325 000 Ombudsarvode -5 000-5 000 Valberedning -6 000 0 Sociala avgifter -98 429-88 798 Övriga personalkostnader -1 200 0-435 629-418 798 Föreningen har inte haft några anställda under året. Ingen bonus eller dylik ersättning har utgått till styrelsen under året och inga avgångsvederlag finns för föreningens styrelse. 7 Avskrivningar Byggnad -1 972 200-1 972 200 Maskiner -343 641-253 853 Inventarier/verktyg -64 607-63 231-2 380 448-2 289 284 Avskrivning på fastighetens bokförda värde har skett med 1 972 200 kronor, vilket motsvarar 1% av fastighetens anskaffningsvärde. 8 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Upp- och nedskrivning värdepapper 0-196 664 9 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter från bank 58 762 37 793 Ränteintäkter ISS 4 331 53 715 Resultat från kortfristiga placeringar 184 311 200 205 Ränteintäkt från kund-och hyresfordringar 2 082 540 Ränteintäkter från skattekonto 3 521 46 253 007 292 299 10 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader till kreditinstitut -5 333 760-5 625 873 Övriga kostnader från finansiella poster -4 101-3 089-5 337 861-5 628 962
Brf Navigatören 18(20) 716418-7697 11 Byggnader Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 197 220 597 197 220 597 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 197 220 597 197 220 597 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan -29 583 314-27 611 114 Årets avskrivningar enligt plan -1 972 200-1 972 200 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -31 555 514-29 583 314 Utgående bokfört värde 165 665 083 167 637 283 Taxeringsvärden byggnader 182 103 000 182 103 000 Taxeringsvärden mark 73 055 000 73 055 000 255 158 000 255 158 000 12 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 2 107 550 1 870 625 Årets anskaffningar 1 628 682 236 925 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 736 232 2 107 550 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan -1 653 194-1 399 341 Årets avskrivningar enligt plan -343 641-253 853 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -1 996 835-1 653 194 Utgående balans 1 739 397 454 356 13 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 316 156 13 990 Inköp 20 869 302 166 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 337 025 316 156 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar enligt plan -74 423-11 192 Årets avskrivningar enligt plan -64 607-63 231 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -139 030-74 423 Utgående balans 197 995 241 733 14 Övriga fordringar Långfristig fordran Stockholm Energi Ingående anskaffningsvärde 1 166 269 1 271 159 Enligt betalningsplan -112 217-104 890 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 054 052 1 166 269 Utgående redovisat värde 1 054 052 1 166 269
Brf Navigatören 19(20) 716418-7697 15 Övriga fordringar Innestående medel, skattekonto 82 182 78 661 16 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda försäkringspremie 81 385 96 079 Upplupna inkomsträntor 2 834 47 812 Förutbetald kabel-tv 77 635 73 314 Förutbetald tomträttsavgäld 292 643 253 114 454 497 470 319 17 Förändring eget kapital Inbetalda Upplåtelse-Yttre reparations-balanserat Årets insatser avgifter fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 18 872 018 108 125 12 773 973 11 269 493 590 405 Disp. av fg års resultat 600 000-9 595-590 405 Årets resultat -90 066 Belopp vid årets utgång 18 872 018 108 125 13 373 973 11 259 898-90 066 18 Skulder till kreditinstitut Långivare - räntesats - ränteändring Swedbank 2,990% 2010-03-10 22 800 000 23 200 000 Swedbank 1,290% Rörligt (bundet 3 mån) 11 000 000 11 000 000 Swedbank 1,325% Rörligt (bundet 3 mån) 16 489 200 16 889 200 Swedbank 4,590% Rörligt 20 000 000 20 000 000 SHB 5,630% 2009-09-01 18 520 060 33 751 005 SHB 5,460% 2012-09-01 14 820 000 0 SHB 3,590% 2010-12-31 11 259 169 11 633 437 Nordea 3,043% Rörligt 13 081 276 13 081 276 Avgår kortfristig del -1 654 188-1 665 703 126 315 517 127 889 215 19 Övriga skulder Kortfristig del av fastighetslån 1 654 188 1 665 703 Källskatt 101 555 0 Inre reparationsfond 2 090 119 2 176 627 3 845 862 3 842 330 Avsättning till inre reparationsfonden har gjorts med 120.042 kr (120.042) och uttag har skett med 206.550 kr (358.294) kr.