OKTOBERRAPPORT Årsprognos för Marks kommun Fastställd av kommunstyrelsen -11-27
Innehåll Innehåll... 2 Inledning och sammanfattning... 3 Ekonomi... 4 Ekonomiska trender... 4 Driftredovisning... 5 Resultaträkning... 8 Personalredovisning... 9 Verksamhetsuppföljning... 10 2
Inledning och sammanfattning Oktoberrapporten är kommunstyrelsens uppföljning av sin delårsprognos till kommunfullmäktige om kommunens totala ekonomi och verksamhet efter de första åtta månaderna. Den är också information till externa intressenter så som näringslivet, leverantörer, kreditgivare, samarbetspartners och andra offentliga myndigheter samt inte minst till kommuninvånarna. Ekonomi Årets resultat beräknas bli 59,1 mnkr, vilket är 42,3 mnkr högre än budgeterat och 8,7 mnkr högre än vad som prognostiserades i delårsrapporten. Ökningen jämfört med delåret förklaras främst av att kommunstyrelsen och barn- och utbildningsnämnden höjt sina prognostiserade budgetöverskott med 3,0 mnkr respektive 2,6 mnkr samtidigt som socialnämnden sänkt sitt budgetunderskott med 2,0 mnkr. I resultatet ingår en återbetalning på 31,0 mnkr för de sjukföräkringsavgifter som kommunen betalat in till AFA för åren 2005-2006. Personal Sjukfrånvaron hade en topp under februari månad, då sjukfrånvaron låg på 7,6 %. I september månad ligger sjukfrånvaron för hela kommunen på 5,9 % av den totala arbetstiden. Verksamhet I september öppnade socialnämnden ett nytt gruppboende med sex platser för funktionshindrade i Kinna och fattade beslut om att ett nytt serviceboende med åtta platser för funktionshindrade ska startas i Skene. I oktober återinförde socialnämnden habiliteringsersättningen till deltagare inom daglig verksamhet/sysselsättning. Omvandlingen av vissa platser inom vård- och omsorgsboenden till trygghetsboenden har slutförts. En svag antydan till nedgång av kostnaderna för försörjningsstöd kan skönjas och inflödet av nya ärenden har gått ned till en för Marks kommun mer normal nivå. Under oktober månad startade socialnämnden ett eget HVB-hem i Horred (hem för vård eller boende) med plats för åtta ensamkommande flyktingbarn som med permanent uppehållstillstånd. Inför beslut om vårdval rehabilitering har regionen sagt upp avtalet om Samrehab för omförhandling. Nuvarande avtal löper ut 2014-12-31. 3
Kultur- och fritidsnämnden har beslutat att rusta upp vandringsleder och badplatsen vid Hedegärdesjön. Det tillskott på 400 tkr som miljönämnden fått för har använts till att finansiera insatser inom området förorenad mark och minskat närsaltläckage. Teknik- och servicenämnden har inte kunnat genomföra planerade investeringar inom främst VA-projekt, delar av överföringsledningsprojektet samt utbyggnaden av ny återvinningscentral på Skene Skog. Ekonomi Ekonomiska trender Sveriges kommuner och landsting (SKL) presenterade den 10 oktober budgetförutsättningar för åren -2017. Jämfört med den skatteprognos SKL presenterade i augusti är utvecklingen 2012 nedreviderad till följd av att det preliminära taxeringsutfall som presenterats i september indikerar ett lägre utfall än tidigare uppgifter. År 2014 är nedreviderat på grund av förslaget om höjt grundavdrag för personer som fyllt 65 år. För övriga år har utvecklingen justerats upp. Under våren och sommaren har svensk ekonomi utvecklats fortsatt svagt. I omvärlden har utvecklingen varit splittrad. Till det positiva hör att euroländerna som helhet återigen visar tillväxt. SKL bedömer att konjunkturläget i Sverige gradvis förbättras under hösten och vintern. Den återhämtning som sker är emellertid inte särskilt stark. Sveriges BNP växer i år med 0,8 procent och nästa år med 2,7 procent. Läget på den svenska arbetsmarknaden börjar förbättras först en bit in på nästa år. Arbetslösheten sjunker under loppet av 2014 från 8 procent till ner strax under 7,5 procent. Det fortsatt svaga arbetsmarknadsläget i kombination med en fortsatt stark krona håller tillbaka pris- och löneutvecklingen. Löneökningarna fortsätter ligga strax under 3 procent. Det låga inflationstrycket begränsar skatteunderlagets tillväxt. I reala termer, dvs. efter avdrag för pris- och löneökningar, är däremot skatteunderlagets tillväxt fortsatt stark i år. Nästa år begränsas tillväxten av sänkta pensioner. 4
Driftredovisning Belopp i miljoner kronor (mnkr) Utfall 2012 Budget (ink tillägg) Oktoberprognos Budgetavvikelse Förändring delår/okt Fullmäktige, partistöd och revision 4,3 4,8 4,6 0,2 0,1 Kommunstyrelsen 85,7 102,9 96,7 6,2 3,0 Barn- och utbildningsnämnden 692,2 712,0 708,5 3,5 2,6 Kultur- och fritidsnämnden 64,1 66,7 66,0 0,7 0,1 Miljönämnden 6,2 7,0 7,0 0,0 0,3 Plan- och byggnadsnämnden 7,6 9,3 8,7 0,6 0,2 Samrehabnämnden 23,0 24,2 23,6 0,6 0,1 Socialnämnden 620,8 643,3 646,3-3,0 2,0 Teknik- och servicenämnden 47,6 48,0 46,4 1,6 0,4 -varav skattefinansierad del 47,6 48,0 46,4 1,6 0,4 - varav va-försörjning -0,3 1,3 0,9 0,4 0,1 regleras mot tidigare års resultat 0,3-1,3-0,9-0,4-0,1 - varav avfallshantering 1,2 0,9 1,1-0,2 0,2 regleras mot tidigare års resultat -1,2-0,9-1,1 0,2-0,2 Valnämnden 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 Överförmyndarnämnden 1,9 2,2 2,2 0,0 0,0 Summa nämnder 1 553,5 1 620,5 1 610,2 10,3 8,7 Gemensamma verksamheter 17,2 41,7 12,7 29,0 0,0 Återföring av kapitalkostnader -89,3-83,1-79,2-3,9 0,0 Reserver - kommunstyrelsen 0,0 3,2 3,2 0,0 0,0 Gemensamma kostnader/intäkter -72,1-38,2-63,3 25,1 0,0 Nettokostnader före avskrivningar 1 481,4 1 582,3 1 546,8 35,5 8,7 Avskrivningar 56,7 60,0 58,0 2,0 0,0 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER 1 538,1 1 642,3 1 604,8 37,5 8,7 Årsprognos Prognosen för verksamhetens totala nettokostnader innebär ett budgetöverskott på 37,5 mnkr, vilket är 8,7 mnkr mer än vad som prognostiserades i delårsrapporten. Detta förklaras av att nämndernas samlade budgetöverskott ökat från 1,6 mnkr i delårsrapporten till 10,3 mnkr i oktoberrapporten. Prognosen för de gemensamma verksamheterna (inklusive avskrivningar) är oförändrad jämfört med delåret, vilket innebär ett prognostiserat budgetöverskott på 27,1 mnkr. I överskottet ingår en återbetalning på 31,0 mnkr för de sjukföräkringsavgifter som kommunen betalat in till AFA för åren 2005-2006. Budgeten för kommunstyrelsens reserver uppgår till 3,2 mnkr. Kommunstyrelsen beslutade dock -10-09, 165, bevilja socialnämnden 0,3 mnkr 5
för att finansiera en återinförd habiliteringsersättning under. Dessa 0,3 mnkr är överförda till socialnämnden men nämnden erbjöds ytterligare 0,9 mnkr ur kommunstyrelsens reserver för att kunna betala ut habiliteringsersättningen retroaktivt för hela. De 0,9 mnkr är ännu kvar hos kommunstyrelsen i väntan på besked från socialnämnden. Kultur- och fritidsnämnden beslutade -10-14, 102, att ansökan hos kommunstyrelsen om att få använda 1,0 mnkr av sitt ackumulerade överskott till medel för upprustning av Marks ishall. Detta ärendet är ännu inte behandlat i kommunstyrelsen. Några justeringar av budgetavvikelsen på kommunstyrelsens reserver jämfört med delårsrapporten är inte gjort. Nämndernas prognoser innebär ett samlat budgetöverskott på 10,3 mnkr. Kommunstyrelsen har ökat sitt budgetöverskott från 3,2 mnkr i delårsrapporten till 6,2 mnkr i oktoberrrapporten. Förklaringen till ökningen är att två fastigheter, Kråckebackaskolan och Tostareds förskola, beräknas bli sålda under senhösten (totalt 1,9 mnkr) samt att kapital- och konsultkostnaderna beräknas bli lägre än vad som tidigare beräknats. Barn- och utbildningsnämnden har ökat sitt budgetöverskott från 0,9 mkr till 3,5 mnkr jämfört med delårsrapporten. Av överskottet står verksamheten i egen regi för 4,7 mnkr, vilket är en ökning med 2,6 mnkr. Samtidigt beräknas köpta och sålda platser ge ett underskott på 1,2 mnkr (oförändrat jämfört med delåret). I delårsprognosen planerades ett antal utvecklingssatsningar på sammanlagt 7,0 mnkr. Dessa satsningar omfattade i huvudsak informations- och kommunikationsteknik samt läromedel för elever och kompetensutveckling för pedagoger. I oktoberrapporten beräknas kostnaderna för satsningarna bli 5,6 mnkr. Andra förändringar i barnoch utbildningsnämndens prognos förklaras av högre intäkter från Migrationsverket, färre antal hushåll med vårdnadsbidrag samt lägre personalbemanning inom förskolan med anledning av lägre volymer under hösten. Kultur- och fritidsnämndens prognostiserade budgetöverskott har ökat med 0,1 mnkr jämfört med delårsrapporten. Överskottet var i delåret 0,6 mnkr men detta överskott har nämnden beslutat att använda till upprustning av vandringsleder (0,2 mnkr) samt till behovsinsatser på badplatsen vid Hedegärdessjön (0,4 mnkr). Det nu prognostiserade överskottet på 0,7 mnkr förklaras främst av lägre personalkostnader än tidigare beräknat inom administrationen. I delårsrapporten prognostiserade miljönämnden ett budgetunderskott på 0,3 mnkr. Kommunstyrelsen beslutade -09-04, 138, att tillföra miljönämnden 0,4 mnkr. Detta resurstillskott har inneburit att miljönämnden i oktoberrapporten presenterar en budget i balans. 6
Socialnämnden har minskat sitt budgetunderskott från -5 mnkr till -3 mnkr. Inom äldreomsorgen har det beräknade underskottet minskat från 5,0 mnkr i delårsrapporten till 4,0 mnkr i oktoberrapporten. Minskningen förklaras av lägre kostnader för sommarvikarier och lägre personalkostnader till följd av tidigare beslutade besparingar. För försörjningsstödet har årsprognosen varit ett underskott på 3,0 mnkr. Med ett minskat inflöde av nya ärenden och ett aktivt arbete med riktlinjer och handledning så visar nu prognosen på ett underskott på 2,0 mkr. Samtidigt har ökade uppstartskostnader i samband med att det nya LSS-boendet började sin verksamhet försämrat prognosen med 1,0 mnkr. Inom den centrala förvaltningen prognostiseras ett överskott på 1,0 mkr, främst med anledning av lägre personalkostnader än tidigare beräknat. Teknik- och servicenämnden prognostiserar ett budgetöverskott på 1,6 mnkr, vilket är en ökning jämfört med delårsrapporten med 0,4 mnkr. Den taxefinansierade VA-verksamheten har sänkt sitt prognostiserade underskott från 1,0 mnkr till 0,9 mnkr. Personalkostnaderna beräknas bli 0,7 mnkr lägre än vad som prognostiserades i delårsrapporten. Samtidigt har övriga kostnader räknats upp med 0,7 mnkr med anledning av ett ökat antal vattenläckor samt behov av spolning på dricksvattenledningar. Prognosen för kapitalkostnaderna inom VAverksamheten har sänkts med 0,4 mnkr i jämförelse med delårsrapporten. Sänkningen förklaras av att planerade investeringar inte genomförts enligt ursprunglig plan. Intäktsprognosen är sänkta med 0,3 mnkr. Den taxefinansierade avfallsverksamheten har sänkt sitt prognostiserade underskott från 1,3 mnkr i delårsrapporten till 1,1 mnkr i oktober. Sänkningen förklaras främst av minskade kostnader för omhändertagande av lakvatten från avfallsanläggningen. Sänkningarna inom de taxefinansierade verksamheterna regleras mot tidigare års resultat och påverkar därmed inte teknik- och servicenämndens totala budgetavvikelse. Teknik- och servicenämndens övriga verksamhet är skattefinansierad. Prognosen för nettokostnaderna är 0,4 mnkr lägre än i delårsrapporten. Sänkningen förklaras av lägre personalkostnader med 0,2 mnkr. Kapitalkostnaderna beräknas bli 0,6 mnkr lägre i oktoberprognosen jämfört med delårsprognosen, vilket förklaras av senarelagda eller ej genomförda investeringsprojekt. Övriga kostnader har räknats upp med totalt 0,4 mnkr. I den sistnämnda avvikelsen finns en extra utbetalning av bidrag till enskilda vägar om 0,4 mnkr samt en extra satsning om 0,3 mnkr på trafiksäkerhetshöjande åtgärder i form av målning av övergångsställen. Minskade kostnader inom park med 0,2 mnkr. Markskötsel (fastigheter) ökad med 0,2 mnkr. Kostnader för 7
ersättningslokaler minskad med 0,2 mnkr. Prognosen för livsmedel och förpackningsmaterial inom kostverksamheten är uppräknad med 0,8 mnkr. Hyra av kök minskade med 0,7 mnkr främst pga att ombyggnation av köket Kunskapens Hus inte är klar enligt ursprunglig tidplan. För övriga nämnder har inga eller endast mindre justeringar av prognoserna gjorts jämfört med delårsrapporten. Resultaträkning Belopp i miljoner kronor (mnkr) Utfall helår 2012 Budget Prognos Budgetavvikelse Förändring delår/okt Nettokostnader exkl avskrivning -1 481,4-1582,3-1546,8 35,5 8,7 Avskrivningar -56,7-60 -58,0 2,0 0,0 Verksamhetens nettokostnader -1 538,1-1642,3-1604,8 37,5 8,7 Skatteintäkter 1 218,4 1248,1 1257,6 9,5 0,0 Utjämning 366,9 401,4 398,5-2,9 0,0 Finansiella intäkter 13,6 10,6 11,1 0,5 0,0 Finansiella kostnader -0,9-1,0-3,2-2,2 0,0 S:a skatter, utjämning o finansnetto 1 598,1 1659,1 1663,9 4,8 0,0 RESULTAT 60,0 16,8 59,1 42,3 8,7 Verksamhetens prognostiserade nettokostnader har sjunkit med 8,7 mnkr jämfört med delårsrapporten (för förklaring se sid 5-7) och innebär en budgetavvikelse på 37,5 mnkr. Sveriges kommuner och landsting (SKL) presenterade en ny prognos för skatteintäkter, intäkter via utjämningssystemet och fastighetsavgift 2010-10-10. Prognosen var oförändrad jämfört med det som beräknades i delårsrapporten vilket innebär ett överskott på 6,6 mnkr jämfört med budget. Även prognosen för finansnettot är oförändrat jämfört med delåret, budgetavvkielse -1,7 mnkr. Resultatet för kommunen prognostiseras till ett överskott på 59,1 mnkr, vilket är 42,3 mnkr högre än budgeterat. I överskottet ingår en kommande återbetalning på 31,0 mnkr för de sjukföräkringsavgifter som kommunen betalat in till AFA för åren 2005-2006. 8
Personalredovisning Sjukfrånvaro Sjukfrånvaron hade en topp under februari månad, då sjukfrånvaron låg på 7,6 procent av den totala arbetstiden. Därefter minskade den stadigt till och med juli månad, då den åter började öka. I september månad ligger sjukfrånvaron för hela kommunen på 5,9 procent. BUF BMK KLK KFF SAM SOC TSF Tot kommunen Januari 6,1 9,0 1,5 4,7 4,0 7,7 8,9 6,9 Februari 6,7 8,7 3,7 4,5 5,0 8,2 10,7 7,6 Mars 6,2 7,5 1,1 2,2 4,5 7,3 8,2 6,6 April 5,2 7,3 1,4 4,6 5,8 6,4 8,5 6,0 Maj 4,8 5,1 2,2 4,6 4,2 6,4 6,8 5,6 Juni 3,9 3,7 1,1 4,0 3,7 6,0 6,7 5,0 Juli 2,9 2,0 1,5 2,4 2,2 4,4 5,9 3,8 Augusti 4,0 1,5 3,5 2,7 4,1 5,0 7,4 4,8 September 5,0 4,9 2,9 3,5 5,1 6,6 7,8 5,9 Kompetensutveckling Ledarutvecklingsprogrammet pågår och kommer att omfatta alla chefer. Under hösten beräknas cirka 60 chefer ha slutfört programmet. Alla nyanställda chefer genomgår dessutom en introduktionsutbildning på totalt tre dagar. Arbetsvärdering och lönekartläggning Arbetet har påbörjats av personalenheten och projektledare är utsedd. 9
Verksamhetsuppföljning I september öppnade socialnämnden ett nytt gruppboende med särskild service för funktionshindrade på Malmsätersvägen i Kinna. Boendet har sex platser. Socialnämnden fattade i september också beslut om att ett nytt serviceboende med särskild service för funktionshindrade ska startas i Skene. Boendet ska ha plats för åtta brukare. I oktober återinförde socialnämnden habiliteringsersättningen till deltagare inom daglig verksamhet/sysselsättning. Ersättning utgår med 36 kr per dag för alla som deltar i verksamheterna. Det omställningsarbete som pågått i flera år med att omvandla vissa platser inom vård- och omsorgsboenden till trygghetsboenden har slutförts. De sista berörda vård- och omsorgsboendena har varit serviceboendena Ekås i Horred samt Järnvägsgatan och Lindäng i Skene. På Lindängs serviceboende är ett fåtal brukare fortfarande kvar i vård- och omsorgsboende. Under våren började det synas en viss stabilisering av kostnaderna för försörjningsstöd och nu efter delårsrapporten kan en svag antydan till nedgång skönjas. Inflödet av nya ärenden har gått ned till en för Marks kommun mer normal nivå. Detta har möjliggjort att mer tid har kunnat ägnas till att ge stöd till egen försörjning. Under oktober månad startade socialnämnden ett eget HVB-hem (hem för vård eller boende) för ensamkommande flyktingbarn som med permanent uppehållstillstånd. Boendet ligger i Horred i de lokaler som tidigare tillhörde Ekås vård- och omsorgsboende. Det finns plats för åtta ungdomar och de första beräknas flytta in i början av november. Inför beslut om vårdval rehabilitering har regionen sagt upp Samrehabs avtal för omförhandling. Nuvarande avtal löper ut 2014. Det överskott som kultur- och fritidsnämnden prognosticerade i delårsrapporten har nämnden beslutat att använda till upprustning av vandringsleder och till behovsinsatser på badplatsen vid Hedegärdesjön. Det tillskott som miljönämnden fått för har använts till att finansiera insatser inom området förorenad mark och minskat närsaltläckage. Teknik- och servicenämnden har inte kunnat genomföra planerade investeringar inom främst VA-projekt, delar av överföringsledningsprojektet samt utbyggnaden av ny återvinningscentral på Skene Skog. Detta med anledning av begränsad handläggnings- och upphandlingskapacitet. (Den ekonomiska prognosen har därför sänkts från 117,3 mnkr i delårsrapporten till 93,2 mnkr i oktoberprognosen.) 10
11
12