Årsredovisning för BRF KAKELUGNEN 8 716419-9528 Räkenskapsåret 2011 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 1-2 Resultaträkning 3 Balansräkning 4-5 Tilläggsupplysningar, noter m.m. 6-10
1 (10) Styrelsen för BRF KAKELUGNEN 8 får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2011. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Föreningen äger fastigheten Kakelugnen 8 med adress Karlbergsvägen 54 i Matteus församling, Stockholm. Byggnaden uppfördes 1913 och är ett flerfamiljshus med källare och sex våningar. Fastigheten omfattar 1 800 kvm boendeyta i vilket det ingår 19 lägenheter. Vidare ingår två lokaler på sammanlagt 116 kvm ovan jord samt 101 kvm källare. Lokalerna hyrs av två externa hyresgäster. Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder och lokaler åt medlemmarna till nyttjande utan tidsbegränsning. Vidare att i förekommande fall uthyra kommersiella lokaler. Medlems rätt i föreningen på grund av sådan upplåtelse kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Under verksamhetsåret 2011 från årsstämman och fram till avgivande av denna förvaltningsberättelse har styrelsen träffats 11 gånger. Utöver detta har styrelsen berett ärenden genom flitig e-mail korrespondens och delegation till enskilda styrelseledamöter. Den nya styrelsen konstituerades efter årsmötet den 3 maj 2011. Till ny styrelse valdes: Lars-Henrik Andersson (ordförande) Gunilla Svahn Lindström Maria Josefsson Krister Book Jan Rawensparr Lambros Andreasson utsågs till suppleant. Efter att Maria Josefsson flyttat har Lambros Andreasson tjänstgjort som ordinarie ledamot vid samtliga sammanträden därefter. Till revisor har för 2011 omvalts Percy Feiff, Auktoriserad revisor, Företagsrevision i Uppsala AB. Föreningsfrågor Den ekonomiska förvaltningen handläggs av Annika Laurin på Upplands Företagsförvaltning. Fastighetsskötsel och städning ombesörjs av P.O.S Konsult- och fastighetsvård. I föreningen ordnades traditionsenligt en städdag under våren och en under hösten. Under året har husets värmecentral bytts ut, vilket på sikt antas kunna sänka värmekostnaderna i huset. Lägenhetsöverlåtelser Under året har tre lägenheter i huset bytt innehavare och nya medlemmar avseende dessa lägenheter tillkommit.
2 (10) Händelser som inträffat delvis efter verksamhetsårets utgång Styrelsearbetet under hösten har fokuserats på förestående renoveringsinsatser. För att inhämta medlemmarnas synpunkter på prioriteringarna hölls ett medlemsmöte om frågan den 19 februari 2012. Beslut har fattats om att prioritera renovering av fasaden på husets framsida samt muren på innegården och upprustning av trapphuset. För att finansiera renoveringarna kommer ytterligare banklån att upptas. Detta kommer också att leda till en mindre avgiftshöjning från den 1 juli 2012. Resultat, finansiell ställning och likviditet Årets resultat uppgick till -546 kr. Flerårsöversikt (tkr) 2011 2010 2009 2008 Nettoomsättning 1 018 1 059 1 089 933 Resultat efter avskrivningar 411 459 474 470 Resultat efter finansiella poster -11 252 185-84 Soliditet (%) 75 74 74 75 Kassalikviditet (%) 253 338 181 36 För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 180 123 årets förlust -546 disponeras så att 179 577 omföring till fond för yttre underhåll 70 000 i ny räkning överföres 109 577 179 577 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
3 (10) Resultaträkning Not 2011-01-01-2011-12-31 2010-01-01-2010-12-31 Nettoomsättning 1 1 017 702 1 058 598 1 017 702 1 058 598 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 2-523 135-516 025 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -83 266-83 266-606 401-599 291 Rörelseresultat 411 301 459 307 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 3 1 854 6 Räntekostnader och liknande resultatposter 4-424 576-207 287-422 722-207 281 Resultat efter finansiella poster -11 421 252 026 Resultat före skatt -11 421 252 026 Återbäring statlig inkomstskatt 5 10 875 0 Årets resultat -546 252 026
4 (10) Balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 6 53 158 403 53 228 563 Inventarier, verktyg och installationer 7 35 613 48 719 53 194 016 53 277 282 Summa anläggningstillgångar 53 194 016 53 277 282 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 0 13 925 Övriga fordringar 1 328 505 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 36 391 25 566 37 719 39 996 Kassa och bank 537 079 481 284 Summa omsättningstillgångar 574 798 521 280 SUMMA TILLGÅNGAR 53 768 814 53 798 562
5 (10) Balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 34 130 915 34 130 915 Fond för yttre underhåll 140 000 70 000 Upplåtelseavgifter 5 627 500 5 627 500 39 898 415 39 828 415 Fritt eget kapital Balanserat resultat 180 123-1 903 Årets resultat -546 252 026 179 577 250 123 Summa eget kapital 40 077 992 40 078 538 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 10 13 464 000 13 566 000 Summa långfristiga skulder 13 464 000 13 566 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 84 449 10 719 Aktuella skatteskulder 79 621 74 467 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 62 752 68 838 Summa kortfristiga skulder 226 822 154 024 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 53 768 814 53 798 562 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 13 600 000 13 600 000 13 600 000 13 600 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
6 (10) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och med tillämpande av allmänna råd. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Intäkts och kostnadsredovisning Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningsed. Hyres och avgiftsintäkter aviseras i förskott. De periodiseras därför så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkter. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar. Avskrivningsunderlaget utgörs av anskaffningsvärdet. Det avskrivningsbara beloppet periodiseras linjärt över tillgångens förväntade nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider i procent tillämpas Materiella anläggningstillgångar Byggnader 0,25% Inventarier, verktyg och installationer 20% Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fond för yttre underhåll Omföring till och från yttre fond redovisas efter bokföringnämndens allmänna råd BFNAR 2003:4 Statlig inkomstskatt I privatbostadsföretag inkomstbeskattas kapitalvinster, och utdelningar, samt i förekommande fall verksamheter som inte avser fastighetsförvaltning. Efter avräkning av eventuellt befintligt underskottsavdrag sker beskattning med 26,3 %. Statlig fastighetskatt Hyreshusenhet: lokaler: 1% av taxeringsvärdet för lokaler. Kommunal fastighetsavgift Hyreshusenhet: bostäder: 1 302 kr per bostadslägenhet, dock högst 0,4% av taxeringsvärdet. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter avskrivningar Resultat efter avskrivningar och jämförelsestörande poster, men före finansiella intäkter och kostnader. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader.
7 (10) Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Kassalikviditet (%) Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder. Noter Not 1 Nettoomsättningens fördelning 2011 2010 Nettoomsättning Årsavgifter 825 048 877 344 Hyresintäkter lokaler 185 004 170 004 Övriga intäkter 7 650 11 250 1 017 702 1 058 598 Not 2 Driftskostnader 2011 2010 Belysning 30 480 23 990 Värme 216 568 229 969 Vatten och avlopp 21 724 18 609 Fastighetsskatt 40 048 39 573 Skatt Tax 2010 0-4 455 Fastighetsförsäkring 23 441 23 073 Kabel-TV 5 209 4 909 Renhållning 32 771 31 883 Städning 26 400 26 400 Fastighetsskötsel 27 825 26 400 Rep och underhåll fastighet 35 336 19 574 Servicekontrakt 1 330 7 675 Porto, kopior mm 1 155 1 401 Medlemsavgift SBC 4 060 0 Diverse omkostnader 7 076 8 413 Ekonomisk förvaltning 26 978 25 728 Övr fastighetskostnader 1 921 16 464 Revisionsarvode 8 438 8 375 Konsultarvoden 12 375 8 044 523 135 516 025
8 (10) Not 3 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2011 2010 Inlåningsränta 1 854 6 1 854 6 Not 4 Räntekostnader och liknande resultatposter 2011 2010 Räntekostnader långfristiga skulder 424 243 207 171 Övriga räntekostnader 333 116 424 576 207 287 Not 5 Återbäring statlig inkomstskatt 2011 2010 Återbäring statlig inkomstskatt taxeringsår 2009 10 875 0 10 875 0 Not 6 Byggnader och mark 2011-12-31 2010-12-31 Byggnad 20 733 621 20 733 621 Mark 25 341 094 25 341 094 Renovering, ny till och ombyggnad 7 345 239 7 345 239 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 53 419 954 53 419 954 Ingående avskrivningar -191 391-121 231 Årets avskrivningar -70 160-70 160 Utgående ackumulerade avskrivningar -261 551-191 391 Utgående redovisat värde 53 158 403 53 228 563 Taxeringsvärden byggnader 14 641 000 14 641 000 Taxeringsvärden mark 20 290 000 20 290 000 34 931 000 34 931 000
9 (10) Not 7 Inventarier, verktyg och installationer 2011-12-31 2010-12-31 Ingående anskaffningsvärden 65 531 18 531 Inköp 0 47 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 65 531 65 531 Ingående avskrivningar -16 812-3 706 Årets avskrivningar -13 106-13 106 Utgående ackumulerade avskrivningar -29 918-16 812 Utgående redovisat värde 35 613 48 719 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2011-12-31 2010-12-31 Com hem 1 350 1 194 Brandkontoret. Fastighetsförsäkring 24 166 21 944 Stockholm Vatten 0 2 428 Återbäring statlig inkomstskatt tax, år 2009 10 875 0 36 391 25 566 Not 9 Förändring av eget kapital Inbetalda Upplåtelse- Fond för yttre Balanserat Årets insatser avgifter underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 34 130 915 5 627 500 70 000-1 903 252 026 Disposition av föregående års resultat: 70 000 182 026-252 026 Årets resultat -546 Belopp vid årets utgång 34 130 915 5 627 500 140 000 180 123-546 Not 10 Skulder till kreditinstitut Nedan framgår fördelning av långfristiga lån. Räntesats % Datum för ränteändring Lånebelopp 2011-12-31 Långivare Handelsbanken Stadshypotek Stibor 3M 3,360 2012-09-28 6 732 000 Handelsbanken Stadshypotek 2,690 2013-09-30 6 732 000 13 464 000
10 (10) Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2011-12-31 2010-12-31 Övr interimsskulder 11 736 51 733 Försk bet hyror/ avgifter 48 753 15 000 Upplupna utgiftsräntor 2 263 2 105 62 752 68 838 Stockholm den / 2012. Lars-Henrik Andersson Gunilla Svahn Lindström Krister Book Jan Rawensparr Revisorspåteckning Min revisionsberättelse har lämnats den / 2012. Percy Feiff Auktoriserad revisor