Kommunstyrelsen 2009-11-16 212 557 Budgetutskottet 2009-10-26 32 2 Arbets- och personalutskottet 2009-11-16 248 540 Dnr 09.408-04 novkf19 Revidering av Strategisk Plan och Budget 2010-2012 och komplettering med de kommunala bolagens verksamhetsplaner Bilagor: Strategisk Plan och Budget 2010-2012 (Separat bilaga) Förslag justering kommunbidrag budget och plan 2010-2012 Verksamhetens nettokostnad Resultatbudget Budgetförslag (M med flera, V) Ärendebeskrivning Bakgrund I den strategiska planen redovisas övergripande strategier och mål för kommunkoncernens arbete att förverkliga vision 2015. Den strategiska planen har en treårig rullande tidshorisont och är ett resultat av en planeringsprocess under första halvåret. Planen innefattar även en budget för planeringsperioden 2010-2012 avseende nämndernas verksamheter. I den framgår hur kommunens samlade medel används och finansieras samt den ekonomiska ställningen vid utgången av varje år. Kommunens övergripande ekonomiska strategi, att verka för en hållbar ekonomisk utveckling, tydliggörs av långsiktiga ekonomiska mål. Detta för att leva upp till kommunallagens krav på en budget i balans och en god ekonomisk hushållning Planen färdigställs i två steg. I juni beslutar kommunfullmäktige om den strategiska planen innefattande nämndernas verksamhetsplaner och budget. Under hösten kompletteras dokumentet med de kommunala bolagens verksamhetsplaner grundat på fastlagda planeringsförutsättningar och ägardirektiv.
Kommunstyrelsen 2009-11-16 212 558 Budgetutskottet 2009-10-26 32 3 Arbets- och personalutskottet 2009-11-16 248 541 beslutade 2009-06-16 att novkf19b anta förslag till Strategisk plan och budget för 2010-2012 (nämndernas verksamhet) fastställa skattesatsen för år 2010 till oförändrat 22,28 kronor per skattekrona fastställa anslagsbindning på nämndsnivå och att nämnder medges rätt att omdisponera medel inom kommunbidraget per nämnd/förvaltning. Ändrade ekonomiska planeringsförutsättningar hösten 2009 Efter planens fastställande i juni har de ekonomiska förutsättningarna förändrats på ett antal områden. Skatter och statsbidrag I den av kommunfullmäktige i juni fastlagda strategiska planen låg Sveriges Kommuners och Landstings (SKL) prognos per april 2009 som underlag för beräkningarna av skatteintäkter för åren 2009-2012. Granskningen av 2009 års taxering (2008 års inkomster) är nu i princip slutförd och nuvarande beräkningar pekar på något ökade skatteintäkter jämfört med vårens prognos. För planperiodens senare del har däremot prognosen för skatteunderlagets utveckling nedreviderats något. Regeringen beslutade i höstpropositionen 2009 att tillföra kommunerna ett tillfälligt konjunkturstöd under 2010 på totalt 7 miljarder kronor. Beloppet fördelas lika per invånare och innebär för Luleås del ett tillskott på totalt 55,5 mkr under 2010. Den reviderade skatteunderlagsprognosen samt höstpropositionens tillskott av statsbidrag för 2010 innebär för Luleå kommun förändrade intäkter av skatter och statsbidrag med följande belopp: År Intäkter 2010 67,5 mkr (varav 55,5 mkr utgör tillfälligt konjunkturstöd) 2011 9,6 mkr 2012-8,0 mkr
Kommunstyrelsen 2009-11-16 212 559 Budgetutskottet 2009-10-26 32 4 Arbets- och personalutskottet 2009-11-16 248 542 novkf19c Pensioner ökade kostnader Pensionskostnaderna i vårens beslut för budget och plan 2010-2012 baserades på den prognos som KPA Pension tagit fram under april månad 2009. Den nya prognosen som levererades i augusti 2009 visar på ökade kostnader för pensionsutbetalningar/avsättningar och pensionsskuld, med följande belopp: År Kostnader 2010 5,2 mkr 2011 9,5 mkr 2012 13,4 mkr Revidering av investeringsplan 2010-2012 Kommunstyrelsen har 2009-10-12 beslutat föreslå att fritidsnämndens investeringsram för åren 2009 och 2010 skall utökas med totalt 20,4 mkr för åtgärder i Sunderby ishall samt boule och extremsporthall vid Örnäsets korpcenter. Av beloppet avser 19,4 mkr år 2010. Avtalsförsäkringar minskade kostnader/sänkt personalomkostnadspåslag Premierna för avtalsförsäkringarna, som sänktes under sommaren 2009 med retroaktiv verkan för hela året, är ännu inte definitivt fastställda för år 2010. Preliminära uppgifter pekar på sänkta kostnader även för år 2010 jämfört med antaganden i vårens plan 2010-2012. Effekten i form av minskade kostnader för nämnder/förvaltningar kan beräknas till totalt ca 10,5 mkr per år. Förslag ökade kommunbidrag 2010-2012 Efter kommunfullmäktiges beslut juni 2009 redovisas förslag på justering av kommunbidragen för åren 2010-2012 med följande belopp: År Kostnader 2010 9,1 mkr 2011 10,2 mkr 2012 5,0 mkr Redovisningen av beloppen per nämnd/förvaltning samt beredningens förslag till beslut framgår av bilaga 1.
Kommunstyrelsen 2009-11-16 212 560 Budgetutskottet 2009-10-26 32 5 Arbets- och personalutskottet 2009-11-16 248 543 Beredningens förslag till beslut novkf19d Beredningen föreslår budgetutskottet föreslå kommunstyrelsen rekommendera kommunfullmäktige besluta att justera förslaget till Strategisk Plan och Budget 2010-2012 med nya förutsättningar med anledning av förändrade intäkter av skatter och statsbidrag, ny prognos över kostnader för pension samt reviderad investeringsbudget för 2010 av det tillfälliga konjunkturstödet för år 2010 som tillförts kommunen i höstens budgetproposition fördelas - 28,4 mkr till barn- och utbildningsnämnden och - 23,3 mkr till socialnämnden. Beslutet innebär dels att - det effektiviseringskrav på 2 % som ålagts dessa två nämnder för år 2010 återtas och dels att, - barn- och utbildningsnämndens ekonomimål i styrkortet ändras till Resultat > 0. reducera nämnders/förvaltningars kommunbidrag för åren 2010-2012 med effekten av minskade kostnader för avtalsförsäkringar/personalomkostnader med totalt 10,5 mkr per år räkna upp förvaltningars/nämnders kommunbidrag med följande belopp enligt beredningens förslag bilaga 1 2010 9,1 mkr 2011 10,2 mkr 2012 5,0 mkr fastställa reviderat förslag till Strategisk Plan och Budget 2010-2012 med de enligt ovan redovisade förändringarna samtidigt som planen kompletteras med de kommunala bolagens verksamhetsplaner.
Kommunstyrelsen 2009-11-16 212 561 Budgetutskottet 2009-10-26 32 6 Arbets- och personalutskottet 2009-11-16 248 544 Yrkanden novkf19e Karl Petersen (S) och Annika Eriksson (MP) yrkar bifall till beredningens förslag. Mattias Karlsson (M) med instämmande av Carola Lidén (C), Thomas Olofsson (FP) och Dan Ankarholm (NS) yrkar bifall till beredningens förslag punkt 2 samt avslag på resterande punkter. Börje Lööw (V) yrkar bifall till beredningens förslag punkt 2 samt avslag på övriga punkter. Budgetutskottets förslag till beslut Budgetutskottet beslutar att hänskjuta ärendet till beredning i partigrupperna inför beslut i kommunstyrelsen den 16 november 2009. Reviderade förutsättningar jämfört med beredningens förslag på grund av sänkta kostnader för avtalsförsäkringar/arbetsgivaravgifter Premierna för avtalsförsäkringarna var ännu inte definitivt fastställda för år 2010 när budgetutskottet 2009-10-26 behandlade förslaget till Strategisk Plan och Budget 2010-2012. Preliminära uppgifter under sommaren 2009 pekade på sänkta kostnader på totalt 10,5 mkr per år jämfört med antaganden i den plan för 2010-2012 som kommunfullmäktige antog i juni 2009. Effekten i form av minskade kostnader för nämnder/förvaltningar innebar att förvaltningars/nämnders kommunbidrag reducerades med motsvarande belopp i beredningens förslag till kommunbidrag för åren 2010-2012.
Kommunstyrelsen 2009-11-16 212 561b Budgetutskottet 2009-10-26 32 7 Arbets- och personalutskottet 2009-11-16 248 545 novkf19f Ytterligare sänkta kostnader för avtalsförsäkringar 2010 Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) har den 3 november 2009 meddelat att AFA Försäkring gör bedömningen att premiebehovet för AGS-KL och Avgiftsbefrielseförsäkringen för år 2010 kommer att sänkas ytterligare jämfört med tidigare prognos. AFA Försäkrings styrelse avser fatta beslut om premien för år 2010 den 26 november 2009. Förslaget innebär en sänkning med 1,05 procent jämfört med tidigare preliminära uppgifter avseende år 2010. För Luleå kommun innebär beslutet ytterligare sänkta kostnader för förvaltningar/nämnder med ca 17,6 mkr per år. Kommunledningsförvaltningens förslag till beslut Kommunledningsförvaltningen föreslår kommunstyrelsen rekommendera kommunfullmäktige besluta att: Reducera beredningens förslag till nämnders/förvaltningars kommunbidrag för åren 2010-2012 med effekten av ytterligare minskade kostnader för avtalsförsäkringar/arbetsgivaravgifter med totalt 17,6 mkr per år. Det reviderade kommunbidraget per nämnd/förvaltning framgår av bilaga 1. Beslutet innebär att resultatnivåerna enligt beredningens tidigare förslag till Strategisk Plan och Budget 2010-2012 förbättras med motsvarande belopp för att uppgå till (se resultaträkning bilaga 2). År Belopp 2010 35,0 mkr 2011 55,7 mkr 2012 36,2 mkr I övrigt fastställa reviderat förslag till Strategisk Plan och Budget 2010-2012 enligt beredningens förslag (se budgetutskottet 2009-10-26 32).
Kommunstyrelsen 2009-11-16 212 561c Arbets- och personalutskottet 2009-11-16 248 545b Yrkanden novkf19g Mattias Karlsson (M) och Thomas Olofsson (FP) yrkar dels bifall till 2:a attsatsen i beredningens förslag, dels avslag på övriga att-satser, dels bifall till bifogat alternativt förslag från moderata samlingspartiet m fl partier. Karl Petersen (S) yrkar bifall till beredningens förslag med de av kommunledningsförvaltningen ovan redovisade förslagen med anledning av sänkta kostnader för avtalsförsäkringar/arbetsgivaravgifter. Arbets- och personalutskottets förslag Kommunstyrelsens arbets- och personalutskott föreslår kommunstyrelsen rekommendera kommunfullmäktige besluta att - justera förslaget till Strategisk Plan och Budget 2010-2012 med nya förutsättningar med anledning av förändrade intäkter av skatter och statsbidrag, ny prognos över kostnader för pension samt reviderad investeringsbudget för 2010 - av det tillfälliga konjunkturstödet för år 2010 som tillförts kommunen i höstens budgetproposition fördelas - 28,4 mkr till barn- och utbildningsnämnden och - 23,3 mkr till socialnämnden. Beslutet innebär dels att - det effektiviseringskrav på 2 % som ålagts dessa två nämnder för år 2010 återtas och dels att, - barn- och utbildningsnämndens ekonomimål i styrkortet ändras till Resultat > 0.
Kommunstyrelsen 2009-11-16 212 561d Arbets- och personalutskottet 2009-11-16 248 545c novkf19h - reducera nämnders/förvaltningars kommunbidrag för åren 2010-2012 med effekten av minskade kostnader för avtalsförsäkringar/personalomkostnader med totalt 28,1 mkr per år - räkna upp förvaltningars/nämnders kommunbidrag med följande belopp enligt beredningens förslag bilaga 1 2010 9,1 mkr 2011 10,2 mkr 2012 5,0 mkr - fastställa reviderat förslag till Strategisk Plan och Budget 2010-2012 med dels de enligt ovan redovisade förändringarna samtidigt som planen kompletteras med de kommunala bolagens verksamhetsplaner, dels reviderade kommunbidrag enligt bilaga 2, dels reviderad resultatbudget enligt bilaga 3. Reservationer Mattias Karlsson (M) och Thomas Olofsson (FP) reserverar sig mot beslutet. Paragrafen förklaras omedelbart justerad. Yrkanden Mattias Karlsson (M), Thomas Olofsson (FP), Conny Sundström (KD) och Camilla Hansen (C) yrkar dels bifall till 2:a att-satsen i beredningens förslag, dels avslag på övriga att-satser, dels bifall till bifogat alternativt förslag, bilaga 4, från moderata samlingspartiet m fl partier. Börje Lööw (V) yrkar att Strategisk plan och budget 2010-2012 ändras enligt eget förslag (bilaga 5). Karl Petersen (S), Annika Eriksson (MP) och Carl-Gustaf Carlsson (S) yrkar bifall till arbets- och personalutskottets förslag.
Kommunstyrelsen 2009-11-16 212 561e Arbets- och personalutskottet Kommunstyrelsens förslag novkf19i Kommunstyrelsen beslutar i enlighet med arbets- och personalutskottets förslag. Reservationer Mattias Karlsson (M), Thomas Olofsson (FP), Conny Sundström (KD), Camilla Hansen (C) och Börje Lööw (V) reserverar sig mot beslutet.