TJÄNSTESKRIVELSE 1 (5) 2010-08-31 Barn- och ungdomsnämnden Lokalpeng 2011 Dnr Bun 2010/185 Förslag till beslut Barn- och ungdomsförvaltningens förslag Barn- och ungdomsnämnden föreslår kommunstyrelsen och kommunfullmäktige följande avseende år 2011. 1. Lokalpeng för år 2011 fastställs för förskola till 13 500 kronor/barn, för pedagogisk omsorg 1-5 år till 12 800 kronor/barn, för förskoleklass samt grundskola inklusive skolbarnsomsorg till 11 100 kronor/elev, för särskola exklusive samundervisningsklass till 15 700 kronor per elev samt för autismgrupper på Sandvikskolan respektive särskilda undervisningsgrupper vid Järfälla resurscentrum till 13 500 kronor per elev. 2. Om den faktiska lokalkostnaden per barn/elev för verksamhet i nyetablerade lokaler överstiger lokalpengen ersätts respektive utförare med faktisk lokalkostnad om det anses skäligt utifrån kommunens intresse av att sådana nyetableringar kommer till stånd. 3. Följande verksamheter/lokaler ingår inte i lokalpengsystemet: * Förskoleverksamhet vid Pråmen, Solstrålen samt Gullvivan. * Sporthallen vid Internationella Engelska Skolan. * Järfälla Resurscentrums administrationslokaler vid Jakobsbergsskolan. * Förberedelseklasser. * Samundervisningsklasser. * Lokaler som nyttjas av språkcentrum. * Öppen förskola Kostnader för dessa lokaler ersätts med anslag. 05 1 Lokalpeng 2011 - Tjänsteskrivelse.doc Barn- och ungdomsförvaltningen Besöksadress: Vasaplatsen 11 Kansliet Postadress: 177 80 JÄRFÄLLA Lars Sammils, Ekonom Telefon växel: 08-580 285 00 Telefon: 08-580 290 99 (direkt) E-post: barn.ungdomsnamnden@jarfalla.se Webbplats: www.jarfalla.se Fax: 08-580 287 89 Organisationsnummer: 212000-0043 Postgiro: 30918-7 Bankgiro: 239-2082
2010-08-31 2 (5) Ärendet i korthet Skollagens bestämmelser om offentliga bidrag på lika villkor innehåller krav på kommunerna att ersätta fristående skolor och enskilda förskolor för lokalkostnader med ett bidrag per barn/elev som motsvarar kommunens genomsnittskostnad för egenregiverksamheten. Bidragets storlek ska grundas på budgeterade kostnader. Barn- och ungdomsförvaltningen har upprättat förslag till lokalpeng för år 2011 i enlighet med gällande lagkrav. Förslagets ekonomiska konsekvenser ryms inom gällande budget. Handlingar 1 Barn- och ungdomsförvaltningens skrivelse 2010-08-31. Bakgrund Frågan om införande av lokalpeng har varit föremål för behandling i barn- och ungdomsnämnden vid flera tillfällen under 2000-talet, senast 2008-05-29 51. Vid detta tillfälle beslöt nämnden följande: 1. Lokalkostnader för förskolor och skolor ersätts under år 2009 med faktiska kostnader. Detta innebär att nuvarande ersättningsmodell inte ändras. 2. Frågan om eventuell förändring av principer för ersättning för lokalkostnader aktualiseras åter i budgetarbetet för åren 2010 och 2011. I förvaltningens tjänsteskrivelse framhölls att det framtida rättsläget avseende lokalpeng var osäkert. En av regeringen tillsatt utredare hade i ett delbetänkande, Bidrag på lika villkor (SOU 2008:8), föreslagit en rad ändringar i skollagen och i förordningen om fristående skolor. Ett av utredarens förslag var att lokalkostnader ska ersättas med faktiska kostnader. Lokalpeng skulle således inte vara tillåtet. I ljuset av detta föreslog förvaltningen att ingen förändring skulle genomföras men att frågan åter skulle aktualiseras i budgetarbetet 2010-2011, vilket även blev nämndens beslut. Rättsläget just nu Regeringens proposition 2008/09:171 gick på utredarens linje på i stort sett alla punkter med ett undantag; lokalpeng. Tvärt emot vad utredaren förslagit innehöll propositionen en bestämmelse om att lokalkostnader till fristående skolor och enskilda förskolor ska ersättas med en peng som motsvarar den genomsnittliga lokalkostnaden per barn/elev inom egenregiverksamheten. Den 10 juni 2009 fattade riksdagen beslut i enlighet med propositionen. Den nya lagen skall tillämpas från och med budgetåret 2010. Detta innebär att den ersättningsmodell som vi för närvarande tillämpar står i strid med gällande lag. Den 3 juni 2010 beslutade riksdagen om ett undantag från bestämmelsen att fristående enheter skall ersättas för sina lokalkostnader med en peng som motsvarar kommunens genomsnittliga kostnader för egenregiverksamheten. Underlaget för beslutet finns i proposition 2009/10:157. Undantaget avser nyetableringar där den
2010-08-31 3 (5) faktiska lokalkostnaden överstiger den ersättning som en lokalpeng skulle ge. Lagändringen ger kommunerna rätt att ersätta nyetablerad verksamhet med mer än den genomsnittliga lokalkostnaden, dock inte mer än den faktiska lokalkostnaden. Lagen syftar till att ersättningen ska vara skälig. Vid skälighetsbedömningen ska hänsyn tas till kommunens intresse av att nya förskolor och skolor etableras. Denna ändring av lagen ska gälla från och med budgetåret 2011. Överväganden Förvaltningens förslag till förändring av modell för ersättning av lokalkostnader innebär en anpassning till gällande lagstiftning. Den senaste lagändringen som ger kommunerna möjlighet till en skälighetsprövning vid nyetableringar är viktig för att kunna utarbeta en ersättningsmodell som tar hänsyn till att dagens byggkostnader, och därmed hyror, vida överstiger kostnaderna i äldre fastigheter. En strikt tolkning av lagens bokstav innebär en skyldighet att ersätta fristående enheter med lokalpeng som motsvarar kommunens genomsnittskostnad för egenregiverksamheten. Någon motsvarande skyldighet att ersätta även egenregiverksamheten med lokalpeng kan inte utläsas. Hela lagen om offentliga bidrag på lika villkor syftar dock till att skapa just lika villkor och det kan anses ligga i lagens anda att tillämpa samma lokalpeng för egenregiverksamheten. De beräkningar som ligger till grund för förvaltningens förslag bygger på budgeterade lokalkostnader och produktionsvolymer för år 2011. Vid beräkning av kommunens genomsnittskostnad för egenregiverksamheten har vissa lokalytor inte medräknats. De ytor som inte medräknats är sådana lokaler som nyttjas av specialgrupper av olika slag som endast förekommer inom egenregiverksamheten. Inte heller de barn/elever som deltar i dessa verksamheter har räknats med. Vilka verksamheter som här avses framgår av förslaget till beslut. Dessa verksamheter föreslås även fortsättningsvis ersättas med anslag. Genom att räkna bort ytor som avser olika specialgrupper fås en genomsnittlig lokalkostnad som är jämförbar med lokalkostnaden i enskilt bedriven verksamhet. Den budgeterade genomsnittliga lokalkostnaden för kommunens egenregiverksamhet år 2011 är följande: (samtliga belopp är avrundade till närmast hundratal kronor) Förskola Pedagogisk omsorg 1-5 år Åk F-9 inklusive fritidshem Järfälla Resurscentrum Sandvikskolans grupper för elever med autism Särskola inklusive fritidshem 13 500 kronor per barn 12 800 kronor per barn 11 100 kronor per elev 13 500 kronor per elev 13 500 kronor per elev 15 700 kronor per elev Med särskola avses renodlad särskola, således inte samundervisningsklasser. Lokalkostnaden för dessa ersätts med anslag. Ovan angivna genomsnittliga lokalkostnader för egenregiverksamheten föreslås gälla som lokalpeng år 2011.
2010-08-31 4 (5) Ekonomiska konsekvenser Såväl hyresnivåer som antalet barn/elever i verksamheten år 2011 är ännu okänt. Förslaget till lokalpeng bygger på de nivåer som budgeterats. Generellt gäller att om antalet barn/elever ökar mer än budgeterat så ökar samhällsuppdragets kostnader och utförarnas intäkter. Om antalet barn/elever blir lägre än budgeterat blir förhållandet det omvända. För samhällsuppdraget kommer eventuella över- och underskott att regleras genom volymavräkning gentemot kommunstyrelsen i samband med bokslutsberedning. Egenregiverksamheten För koncernen Förskola och grundskola som helhet innebär förslaget att lokalersättningen ökar med cirka 5 miljoner kronor totalt, varav cirka 3 miljoner på förskolan och 2 miljoner på grundskolan. Detta beror huvudsakligen på att vissa investeringar senarelagts och att budgeterade kapitaltjänstkostnader och driftkostnader för dessa investeringar enligt gällande lag ska ingå i lokalpengen. I förskolans överskott ingår även extra hyreskompensation till förskolan Dalen vilken är nyetablerad och därmed kvalificerad för att få full lokalkostnadskompensation. För vissa enheter uppstår dock ett underskott. Det gäller enheter med höga hyresnivåer och/eller dåligt lokalutnyttjande. Koncernen kan hantera detta på olika sätt. Ett sätt skulle kunna vara att utvidga den gemensamma koncernpotten till att omfatta även lokalkostnader. En sådan utvidgning av koncernpotten skulle sannolikt även underlätta arbetet med attraktiva studiemiljöer. Det totalt sett positiva resultatet ger härvidlag stor handlingsfrihet. Enskilda enheter med kommunen som hyresvärd Totalt innebär förslaget att enskilda enheter med kommunen som värd får cirka 3 miljoner i ökad lokalersättning. I detta ingår extra hyreskompensation till förskolorna Skrattegi i Ormbacka samt Piazzan i Lädersättra med totalt cirka 1,6 miljoner kronor. Dessa förskolor är nyetablerade och därmed kvalificerade för att få full lokalkompensation. Endast AHA Utbildning AB (Växthuset och Fröhuset) kommer att få lägre lokalersättning med cirka 0,1 miljoner kronor. Internationella Engelska skolan kommer att få en ökad ersättning med cirka 0,8 miljoner kronor. Båda dessa skolor hyr delar av den gamla Nibbleanläggningen. Gällande hyreskontrakt bör skrivas om för att få en anpassning till faktiskt lokalnyttjande. Vid en sådan justering av gällande kontrakt skulle sannolikt AHA Utbildning AB få en lägre hyreskostnad och därmed bli skadeslösa. Enskilda enheter med privata hyresvärdar Totalt innebär förslaget att enheter med privata hyresvärdar får cirka 0,1 miljoner kronor i ökade intäkter. Cylinders förskola kommer dock att få minskade intäkter om cirka 0,1 miljoner kronor. Samhällsuppdraget Gällande lagstiftning kräver att lokalpeng fastställs utifrån budgeterade lokalkostnader för egenregiverksamheten. Eftersom ett flertal projekt för vilka nämnden äskat investeringsmedel, och budgeterat hyreskostnader, senarelagts så innebär detta att lokalpengen för år 2011 blir något högre än vad den annars skulle ha blivit. En följd av detta är att enheterna totalt sett får ökade intäkter. Ökade produktionsvolymer innebär också ökade intäkter för enheterna i ett pengsystem. Till
2010-08-31 5 (5) detta kommer att tre enheter (Piazzan, Skrattegi samt Dalen) får full kostnadstäckning trots att pengsystemet inte genererar full täckning. Dessa enheter är nyetablerade på initiativ av samhällsuppdraget vilket kvalificerar dem till ersättning för den totala hyreskostnaden. Kostnaden för föreslagen lokalpeng bedöms rymmas inom nämndens totala budgeterade lokalkostnader. Variationer mellan olika programområden kan förekomma men inte av den storleksordningen att de bör föranleda nytt budgetbeslut. Kah Slenning Barn- och ungdomsdirektör Lars Sammils Ekonom Expedieras kommunstyrelsen