Delårsrapport Januari Juni 2013
DELÅRSRAPPORT FÖR SPARBANKEN VÄSTRA MÄLARDALEN Januari - Juni 2013 Verkställande direktören för Sparbanken Västra Mälardalen får härmed avlämna delårsrapport för tiden januari - juni 2013. RESULTAT Sparbankens rörelseresultat för det första halvåret 2013 uppgick till 46.463 tkr, vilket innebar en ökning med 6.374 tkr jämfört med samma period föregående år. Avkastning på eget kapital beräknat som rörelseresultat efter 22% schablonskatt i procent av genomsnittligt eget kapital och 78% av obeskattade reserver blev 7,27%. Intäkter Räntenettot uppgick till 54.826 tkr och minskade med 3.219 tkr jämfört med motsvarande period föregående år. Trots den positiva utvecklingen av både in- och utlåningsvolymer medförde de sänkta marknadsräntorna en lägre räntemarginal och ett minskat räntenetto under det första halvåret 2013 jämfört med samma period 2012. Under det andra halvåret 2012 sänktes reporäntan vid två tillfällen med sammanlagt 0,50 procentenheter och uppgick vid halvårsskiftet 2013 till 1,00%. Erhållna utdelningar ökade med 7.595 tkr jämfört med samma period förra året, främst tack vare höjd utdelning på aktierna i Swedbank AB. Provisionsintäkterna var 1.460 tkr högre än under första halvåret 2012. Inlåningsprovisionerna svarade för 413 tkr av ökningen och värdepappersrelaterade provisioner för 880 tkr. Övriga provisionsintäkter ökade med 218 tkr till följd av ökade jurist- och försäkringsprovisioner. Provisionskostnaderna ökade med 511 tkr till följd av högre betalningsförmedlings- och värdepappersprovisionskostnader. Nettoresultat av finansiella transaktioner uppgick till -781 tkr och är 1.436 tkr lägre än samma period 2012. Den svaga börsutvecklingen och stigande långa räntor under slutet av det första halvåret 2013 har påverkat främst orealiserade värdeförändringar i Sparbankens värdepappersportfölj negativt. De totala intäkterna under det första halvåret 2013 blev således 4.173 tkr högre än under samma period 2012.
Kostnader Allmänna administrationskostnader är 745 tkr högre än under motsvarande period 2012. Det är framför allt personalkostnader som är högre beroende på ökade lönekostnader. Genomsnittligt antal medarbetare uppgick under första halvåret 2013 till 82 st, jämfört med 82,5 st förra året. Lokalkostnader ökade med 211 tkr medan ITkostnader minskade med 579 tkr. Övriga rörelsekostnader var 167 tkr högre än under 2012 främst beroende på högre kostnader för reklam och PR. Kostnaden för kreditförluster uppgick under det första halvåret 2013 till 2.044 tkr (f å 5.100 tkr). Då avsättning till resultatandelsstiftelsen Guldeken beräknas utifrån helårsresultatet och extern kvalitetsmätning som sker under hösten 2013 har ingen avsättning skett för första halvåret. SPARBANKENS STÄLLNING Placeringar De totala placeringarna 1 var vid halvårsskiftet 9.378.367 tkr, en ökning med 384.372 tkr (4,27%) sedan årsskiftet. Inlåningen i banken uppgick till 4.253.890 tkr (+47.393 tkr), Fondsparande till 2.899.961 tkr (+229.973 tkr), Försäkringssparande till 1.177.682 tkr (+60.081 tkr) samt Övriga placeringar till 1.046.834 tkr (+46.925 tkr). Utlåning Sparbankens totala utlåning 2 uppgick till 6.877.003 tkr, en minskning med 43.605 tkr (-0,63%). Utlåningen till allmänheten uppgick till 3.893.502 tkr (+70.655 tkr), förmedlade krediter till Swedbank Hypotek uppgick till 2.499.875 tkr (-126.073 tkr) och övrig utlåning till 483.626 tkr (+11.813 tkr). 1 Placeringar = Inlåning från allmänheten, fonder, försäkringar, värdepappersdepåer, kapitalmarknadskonton och strukturerade produkter. 2 Utlåning = Utlåning till allmänheten, förmedlad utlåning till Swedbank Hypotek och Swedbank Finans, garantier, kortkrediter samt beviljade ej utnyttjade krediter.
Kapitalkrav Sparbankens minimikapitalkrav uppgår till 297.903 tkr och Sparbankens kapitalbas uppgår till 806.193 tkr, vilket innebär en kapitaltäckningskvot om 2,71. Således täcker Sparbankens kapital med bred marginal de risker som är förknippade med bankens verksamhet. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Sparbankens fortsatta resultat och finansiella ställning påverkas av en rad faktorer, såsom konjunkturutveckling och utvecklingen på världens finansmarknader. Utvecklingen av dessa samt deras påverkan på marknadsräntorna kommer att ha stor betydelse för Sparbankens räntenetto och resultat under de kommande sex månaderna. Vidare uppstår i Sparbankens verksamhet olika typer av risker, såsom kredit-, likviditets- och marknadsrisker. Sparbankens styrelse har fastställt policies och riktlinjer för att begränsa och kontrollera risktagandet i banken. Förändringar i lagstiftning och branschpraxis är ytterligare faktorer som kan påverka Sparbankens verksamhet och utveckling under de kommande månaderna. Här kan nämnas förslagen på nya regelverk avseende kapitaltäckning, likviditet och intern styrning.
Resultaträkning tkr Not jan-juni 2013 jan-juni 2012 jan-dec 2012 Ränteintäkter 83 833 97 699 191 588 Räntekostnader -29 007-39 654-77 790 Räntenetto 54 826 58 045 113 798 Erhållna utdelningar 17 218 9 623 9 623 Provisionsintäkter 32 741 31 281 63 213 Provisionskostnader -5 039-4 528-9 511 Nettoresultat av finansiella transaktioner -781 655 9 227 Övriga rörelseintäkter 719 435 998 Summa rörelseintäkter 99 684 95 511 187 348 Allmänna administrationskostnader -44 909-44 164-90 643 Avskrivning på materiella tillgångar -1 170-1 227-2 409 Övriga rörelsekostnader -5 098-4 931-11 736 Summa kostnader före kreditförluster -51 177-50 322-104 788 Resultat före kreditförluster 48 507 45 189 82 560 Kreditförluster, netto 3-2 044-5 100-7 321 Rörelseresultat 46 463 40 089 75 239 Bokslutsdispositioner 0 0-16 526 Skatt på periodens resultat -6 683-8 587-13 242 Periodens resultat 39 780 31 502 45 471
Balansräkning tkr Not 2013-06-30 2012-12-31 2012-06-30 Tillgångar Kassa 7 485 28 597 26 190 Utlåning till kreditinstitut 500 325 460 057 490 935 Utlåning till allmänheten 4 3 893 502 3 822 847 3 784 531 Förändring i verkligt värde på räntesäkrade poster i portföljsäkring 7 379 10 419 9 855 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 892 143 975 914 726 377 Aktier och andelar mm 496 309 400 960 377 191 Materiella tillgångar 24 454 23 814 24 464 Övriga tillgångar 13 647 7 984 12 736 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 44 765 39 678 50 790 Summa tillgångar 5 880 009 5 770 270 5 503 069 Skulder och avsättningar Skulder till kreditinstitut 437 875 439 843 443 488 Inlåning från allmänheten 4 253 890 4 206 497 3 993 949 Övriga skulder 8 780 24 206 12 891 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 37 538 37 343 50 191 Avsättningar 4 022 3 572 3 006 Efterställda skulder 100 000 100 000 100 000 Summa skulder och avsättningar 4 842 105 4 811 461 4 603 525 Obeskattade reserver 20 802 20 802 4 276 Eget kapital 5 Reservfond 826 977 783 506 783 506 Fond för orealiserade värdeförändringar 150 345 109 030 80 260 Årets resultat 39 780 45 471 31 502 Summa eget kapital 1 017 102 938 007 895 268 Summa skulder, avstättningar och eget kapital 5 880 009 5 770 270 5 503 069 Poster inom linjen Ställda säkerheter för egna skulder inga inga inga Ansvarsförbindelser -Garantier 119 682 110 901 112 457 Åtaganden -Övriga åtaganden 606 236 549 241 557 566
Noter 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 2008:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. 2 Närstående Andra transaktioner med närstående tkr Transaktioner för de sex månader som avslutades 2013-06-30 2012-06-30 Inköp av tjänster Sparbankernas Försäkrings AB 154 150 Indecap AB 117 93 Försäljning av tjänster Indecap AB 1 289 900 Aktieutdelning Sparbankernas Försäkrings AB 105 131 Indecap AB 1 053 885 Fordran 2013-06-30 2012-06-30 Bolag närstående styrelseledamöter 26 838 18 000 Transaktioner med närstående är prissatta på marknadsmässiga villkor. 3 Kreditförluster netto Jan Juni 2013 Jan Juni 2012 Individuellt värderade fordringar Periodens bortskrivning avseende konstaterade kreditförluster -485-3 909 Återförda tidigare gjorda reserveringar för befarade kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade 380 3 641 Periodens reservering avseende befarade kreditförluster -5 468-6 737 Influtet på tidigare konstaterade kreditförluster 333 248 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för befarade kreditförluster 3 196 1 657 Periodens nettokostnad för individuellt värderade fordringar -2 044-5 100 Avsättning av gruppvis reservering 0 0 Periodens totala kreditförluster, netto -2 044-5 100
4 Utlåning till allmänheten 2013-06-30 2012-12-31 Lånefordringar, brutto Offentlig sektor 0 0 Företagssektor 1 452 313 1 487 286 Hushållssektor 2 377 098 2 287 469 Övriga 91 458 83 741 Summa 3 920 869 3 858 496 Varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar Företagssektor 49 552 46 368 Hushållssektor 3 196 7 305 Osäkra lånefordringar Företagssektor 50 084 46 368 Hushållssektor 3 583 7 793 2013-06-30 2012-12-31 Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar Företagssektor 22 347 29 979 Hushållssektor 5 020 5 670 Lånefordringar, nettobokfört värde Offentlig sektor 0 0 Företagssektor 1 429 966 1 457 307 Hushållssektor 2 372 078 2 281 799 Övriga 91 458 83 741 Summa 3 893 502 3 822 847 Definitioner: Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalning ej fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar.
5 Rapport över förändringar i eget kapital Verkligt värde Periodens Totalt eget Reservfond reserv resultat kapital Ingående eget kapital 2012-01-01 737 775 50 462 48 231 736 468 Årets resultat 0 0 45 471 45 471 Årets övrigt totalresultat 0 58 568 0 58 568 Årets totalresultat 0 58 568 45 471 104 039 Vinstdisposition 45 731 0-45 731 0 Anslag till allmännyttiga medel 0 0-2 500-2 500 Utgående eget kapital 2012-12-31 783 506 109 030 45 471 938 007 Verkligt värde Periodens Totalt eget Reservfond reserv resultat kapital Ingående eget kapital 2013-01-01 783 506 109 030 45 471 938 007 Periodens resultat 39 780 39 780 Periodens övrigt totalresultat 41 315 41 315 Periodens totalresultat 41 315 39 780 81 095 Vinstdisposition 43 471-43 471 0 Anslag till allmännyttiga medel -2 000-2 000 Utgående eget kapital 2013-06-30 826 977 150 345 39 780 1 017 102 Övriga upplysningar Kapitaltäckning Information om Sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För Sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan begränsar sig till det legala minimikapitalkravet.
Kapitalbas 2013-06-30 Primärt kapital, brutto 840.136 Avdragsposter inkl. belopp enl begränsningsregler -142.149 Primärt kapital, netto 697.987 Supplementärt kapital, brutto 250.345 Avdragsposter inkl. belopp enl begränsningsregler -142.139 Supplementärt kapital, netto 108.206 Total kapitalbas 806.193 Kapitalkrav Kapitalkrav för kreditrisker enligt schablonmetoden 274.131 Kapitalkrav för operativ risk 23.675 Kapitalkrav för valutarisk 97 Totalt minimikapitalkrav 297.903 Köping i augusti 2013 Mikael Bohman Verkställande direktör Delårsbokslutet är ej granskat av sparbankens revisorer.