Årets resultat och budgetavvikelser Årets uppföljning för perioden januari mars med årsprognos visar på ett resultat på 6,5 mnkr vilket är 2,9 mnkr bättre än budget. Avvikelser mellan prognos och budget med mer än +/- 0,5 mnkr kommenteras nedan. Mnkr Mars Nämnder Politisk verksamhet 0 Kommunstyrelsen -0,3 - Resultatenhet kost 0 Markförsäljning, arrende, Sockerbruksområdet och exploateringsnetto 0 Tekniska nämnden 2,5 Samarbetsnämnd 2 0 Miljö- o samhällsbyggnadsnämnden 0 Kultur- och fritidsnämnden 0,7 - Resultatenheter Biblioteket, Bråhögsbadet och Musikskolan 0 Barn- o utbildningsnämnden 0 - Resultatenheter skola och förskola 0 Socialnämnden -5,0 Summa budgetavvikelse nämnder -2,1 Avgiftsfinansierad verksamhet VA-verket -0,5 Renhållning 0 Summa avgiftsfinansierad verksamhet -0,5 Övrigt Kommunstyrelsens reserv för oförutsedda händelser 3,5 Utrangering komponenter rådhuset, kulturlyftet - 9,0 Summa övrigt -5,5 Skatteintäkter och utjämning m m 7,4 Pensioner m m 1,6 Finansnetto 2,0 SUMMA BUDGETAVVIKELSER 2,9 Budgeterat resultat 3,6 ÅRETS RESULTAT 6,5
Nämnder Tekniska nämnden Lägre kapitalkostnader bidrar till den prognostiserade positiva budgetavvikelsen. Anledningen till minskade kapitalkostnader beror på förändring av internräntan. I budgeten är internräntan 2,4 procent enligt bedömning från Sveriges kommuner och landsting (SKL). Efter antagande av reviderade ekonomistyrprinciper KF 95/15 ska internräntan vara densamma som kommunens genomsnittsränta avseende de långfristiga lånen året före verksamhetsåret, vilket för år 2015 var 1,2 procent. Kultur- och fritidsnämnden Kultur- och fritidsnämnden prognostiserar ett överskott med 0,7 mnkr. Kapitalkostnaderna minskar med 800 tkr, vilket beror på förändring av internräntan enligt ovan beskrivet samt lägre avskrivningskostnader i led med förändring i bedömning av komponenter och nyttjandeperiod för Uppåkravallen. Städkostnaderna för nya Uppåkra idrottshall är inte budgeterade för 2016. Det uppskattas i nuläget att städkostnaden kommer att uppgå till 100 tkr. Fritidsgårdverksamheten följer i nuläget budget. Verksamheten har dock varit tvungen att justera personalbudgeten och dra ner antalet öppentimmar då ersättningen är mindre än föregående år. Kultur och fritid har även rekvirerat 214 tkr från MUCF som ska gå till lovverksamhet på kommunens fritidsgårdar. Socialnämnden Nämnden visar på en total budgetavvikelse om 5 mnkr. De största anledningarna till avvikelsen finns inom verksamheterna korttidsvård samt personlig assistans. Inom korttidsvården finns det ett stort tryck på platser vilket har gjort att verksamheten nödgats köpa externa platser. Prognosen på 2,8 mnkr bygger på avtal med Burlöv om 4 platser året ut. Ett omfattande personligt assistansärende som tillfälligt administreras av kommunen medför ett stort överskridande om -2,5 mnkr. Prognosen tar hänsyn till kostnader under 6 månader. Det finns dock en osäkerhetsfaktor om att kommunen även resten av året kommer att ha det ekonomiska ansvaret för ärendet, vilket kan göra att överskridandet bli avsevärt högre. Hemtjänsten visar på en högre utförandegrad än vad som var budgeterat. Pga. den ökande utförandegranden visar verksamheten en prognostiserad negativ budgetavvikelse om -1,6 mnkr. En ny skolinternatsplacering har tillkommit under våren vilket ej var budgeterat och ger där med en negativ budgetavvikelse om -460 tkr. En SOL-institutionsplacering inom socialpsykiatrin har tillkommit efter budget och ger en negativ avvikelse om -750 tkr. För den gemensamma verksamheten har man i samband med upphandling konsultkostnader om 270 tkr som ger en negativ budgetavvikelse.
En konsulentstödd familjehemsplacering har övergått till vanlig familjehemsplacering och medför ett överskott på 1, 1 mnkr då placeringen var budgeterad för ett helår. Det prognostiseras även ge en positiv avvikelse inom ekonomisk bistånd om 330 tkr då antalet ärende har fortsatt minska under årets första tre månader. För särskilt boende har avgifter och hyror gett ett betydligt bättre utfall än förväntat och ger ett överskott om 1 mnkr. Inom nämnden finns det även en del mindre positiva budgetavvikelser om 880 tkr. Avgiftsfinansierad verksamhet Prognosen för vatten- och avloppsverksamheten ger ett negativt resultat på -0,5 mnkr. Det förväntade negativa resultatet beror på ökade kostnader för reningsverket där årskostnaden beräknas bli 0,5 mnkr högre än budgeterat. Övrigt Kommunstyrelsens reserv för oförutsedda händelser Avsatt enligt budget - Kvarstående medel 3,5 mnkr 3,5 mnkr Utrangering komponenter rådhuset, kulturlyftet Kommunfullmäktige beslutade 2015-12-14 144 att genomföra den lokalförändring i rådhuset som benämns kulturlyftet. Beslutet inkluderade att ersätta Staffanstorps kommunfastigheter för vissa komponenters förkortade nyttjandeperiod, preliminärt beräknad till 9 mnkr. Skatteintäkter och utjämningsbidrag Den prognosticerade budgetavvikelsen är positiv och uppgår till 7,4 mnkr och förklaras främst av en justering av regleringsavgiften som är budgeterat till 8,8 mnkr men prognosticeras till 0,8 mnkr. Regleringsbidraget/ -avgiften är en restpost som beräknas som skillnaden mellan de av riksdagen anvisade medlen och inkomst- och kostnadsutjämningen samt struktur- och införandebidraget. Regleringsbidraget/ -avgiften fördelas mellan kommunerna respektive landstingen med ett enhetligt belopp per invånare. Pensioner KPAs prognos från december 2014 ligger till grund för budgeten. I prognosen från december 2015 hade parametern statslåneräntan förändrats från 3,5 % till 0,9 % vilket ger ett positivt genomslag på ränteuppräkningen av pensionsavsättningen. Dock minskar inte avsättningen av pensioner intjänade innan 1998 (tidigare ansvarsförbindelsen) i den takt som beräknats, beräkningen utgår från att pensionsavgång sker när den anställde fyller 65 år, vilket ger en nästintill motsvarande negativ effekt. Finansnetto Räntekostnaden avseende de rörliga lånen och de lån som kommer att omsättas under året beräknas understiga budget med ca 2 mnkr.
God hushållning Ekonomiska nyckeltal Budget Mars Det egna kapitalet ska inflationsskyddas vilket ställer krav på ett positivt resultat (mnkr) Kommunens bruttoinvesteringar ska till minst 50 % finansieras resultat och avskrivningar sett över mandatperioden. (Måluppfyllnaden avser bedömningen för år 2015 och år 2016) 3,6 6,5 50 % 53 % Finansieringen av bruttoinvesteringarna väntas överstiga målet, främst med anledning av att investeringsvolymerna understigit/beräknas understiga budgeten sammantaget för år 2015 och 2016. Investeringar Mnkr Budget 2016 Prognos mars Avvikelse Inkomster 13,9 17,6 3,7 Utgifter 74,6 76,7-2,1 NETTO 60,7 59,0 1,6 Varav (netto): Kommunstyrelsen 24,5 22,8 1,7 Tekniska nämnden 20,6 20,7-0,1 VA-verket 15,6 15,5 0,1