Å R S R E D O V I S N I N G för Brf Vitkålen 1 STYRELSEN FÅR HÄRMED AVLÄMNA ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET 2006-09-01--2007-08-31. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 4 - balansräkning 5 - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 6 - kassaflödesanalys 7 - tilläggsupplysningar 8 - underskrifter 11
F Ö R V A L T N I N G S B E R Ä T T E L S E Styrelsen får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret 2006-09-01--2007-08-31. Verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende till nyttjande utan begränsning i tiden. Styrelsen består av Christian Petersén, ordförande Anders Månsson Kamilla Nilsson Dagmawi Elehu Anders Axén Suppleant har varit Yusuf Dinler Vald revisor är Matthias Vidh, Mapema Revisionsbyrå Fastigheten Vitkålen 1 består av två flerbostadshus i sex våningar med källarplan, totalt 96 bostadslägenheter varav 69 är bostadsrättslägenheter och det finns även 6 lokaler och mindre förråd. Den totala bostadsarean är på 7 657 kvm och lokalarean är på 117 kvm. Föreningen förvärvade fastigheten Solna Vitkålen 1 2005-06-15 samt friköpte tomträtten 2005-11-01. Tack vare försäljning av ytterligare en hyresrätt under året har föreningens likviditet stärkts. I balansräkningen har föreningen 8 702 123 kr vid årets slut. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Trygg Hansa. Taxeringsvärde är på totalt 85 262 000 kr och avsättning till yttre reparationsfond görs med 0,3 % av taxeringsvärdet. Viktiga händelser Under året har föreningens styrelse haft 11 protokollförda möten. Styrelsen träffas i regel en gång i månaden. Löpande under året har Trädgårdsmästarna AB skött trädgården, Deloitte AB den ekonomiska förvaltningen, Peter Brambecks Städ & Allservice den tekniska förvaltningen. Föreningen genomför årligen en gemensam städdag i maj med stor uppslutning från våra medlemmar. Likaså anordnar föreningens trivselkommitté varje år både en födelsedagsfest för föreningens bildande i juni samt en härlig kräftskiva i augusti. Allt detta med endast ett litet ekonomiskt bidrag från styrelsen. Den viktigaste händelsen under året för Vitkålen 1 var beslutet om en omfattande renovering. Beslutet togs på en extra föreningsstämma i mars 2007. Förslagen som klubbades var dels en renovering av samtliga balkonger, inklusive förstärkning och underhåll av balkongfundament, dels byte av samtliga fönster och fönsterramar, inklusive balkongdörr, till 3-glas isolerglas med aluminiumprofil utvändigt. Sida 2 av 11
I samband med detta togs även beslut att justera bostadsrättsavgifterna enligt den ekonomiska planen som låg till grund för ombildningen till bostadsrättsförening. Budgeten för renoveringen uppgår totalt till 12 Mkr och finansieras till hälften av tidigare sålda hyresrätter och till hälften lån. Banklånet ska amorteras i takt med framtida försäljning av återstående hyresrätter. Renoveringen påbörjades i augusti 2007 och beräknas vara klar under hösten 2008. Resultatdisposition Förslag till disposition av föreningens vinst Till föreningsstämmans förfogande står balanserad förlust -578 037 årets förlust -547 709 Styrelsen föreslår att: -1 125 746 till fond för yttre underhåll avsätts 255 786 i ny räkning överföres -1 381 532-1 125 746 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar och bokslutskommentarer. Sida 3 av 11
R E S U L T A T R Ä K N I N G 2006-09-01 2005-09-01 Not 2007-08-31 2006-08-31 Rörelsens intäkter m.m. Årsavgifter och hyresintäkter 1 4 885 366 4 872 027 Övriga rörelseintäkter 3 463 12 600 4 888 829 4 884 627 Rörelsens kostnader Driftkostnader 2-2 186 150-2 163 312 Fastighetsförsäkring -57 690-59 669 Fastighetsskatt -346 026-255 549 Fastighetsadministration 3-424 208-355 166 Summa fastighetskostnader -3 014 074-2 833 696 Driftsnetto 1 1 874 755 2 050 931 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -988 232-981 857 Rörelseresultat 886 523 1 069 074 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 323 928 5 109 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 403 470-1 185 964-1 079 542-1 180 855 Resultat efter finansiella poster -193 019-111 781 Schablonskatt 4-354 690-211 649 Årets resultat -547 709-323 430 Sida 4 av 11
B A L A N S R Ä K N I N G 2007-08-31 2006-08-31 Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 102 244 986 103 220 754 Inventarier 6 70 483 67 799 Installationer 7 37 083 41 621 102 352 552 103 330 174 Summa anläggningstillgångar 102 352 552 103 330 174 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyresfordringar 25 283 0 Övriga fordringar 2 119 0 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 103 314 81 059 130 716 81 059 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 7 456 533 0 7 456 533 0 Kassa och bank 1 245 590 6 036 590 Summa omsättningstillgångar 8 832 839 6 117 649 SUMMA TILLGÅNGAR 111 185 391 109 447 823 Sida 5 av 11
B A L A N S R Ä K N I N G 2007-08-31 2006-08-31 Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 65 272 493 63 572 493 Fond för yttre underhåll 385 098 192 549 65 657 591 63 765 042 Ansamlad förlust Balanserad vinst eller förlust -578 037-62 058 Årets resultat -547 709-323 430-1 125 746-385 488 Summa eget kapital 64 531 845 63 379 554 Långfristiga skulder 10 Skulder till kreditinstitut 45 000 000 45 000 000 Summa långfristiga skulder 45 000 000 45 000 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 69 758 89 333 Skatteskulder 891 920 289 850 Övriga kortfristiga skulder 32 317 16 849 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 659 551 672 237 Summa kortfristiga skulder 1 653 546 1 068 269 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 111 185 391 109 447 823 POSTER INOM LINJEN Fastighetsinteckningar Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder 45 000 000 45 000 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 6 av 11
K A S S A F L Ö D E S A N A L Y S 2006-09-01 2005-09-01 Not 2007-08-31 2006-08-31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 886 523 1 069 074 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 988 232 981 857 Erhållen ränta mm 323 928 5 109 Erlagd ränta -1 403 470-1 185 964 Betald inkomstskatt -354 690-211 649 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 440 523 658 427 Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Minskning(+)/ökning(-) av hyresfordringar -25 283 4 733 Minskning(+)/ökning(-) av fordringar -24 374 70 213 Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder -19 575-70 310 Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder 604 852 320 299 Kassaflöde från den löpande verksamheten 976 143 983 362 Investeringsverksamheten Förvärv av byggnader och mark 0-7 137 430 Förvärv av inventarier, verktyg och installationer -10 610-116 028 Förvärv av kortfristiga värdepapper -7 456 533 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -7 467 143-7 253 458 Finansieringsverksamheten Årets inbetalda insatser 1 700 000 7 266 906 Upptagna långfristiga lån 0 3 300 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 1 700 000 10 566 906 Förändring av likvida medel -4 791 000 4 296 810 Likvida medel vid årets början 6 036 590 1 739 780 Likvida medel vid årets slut 1 245 590 6 036 590 Sida 7 av 11
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av FAR SRS. När så är fallet anges detta i särskild ordning nedan. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Utländska fordringar har upptagits till det lägsta av anskaffnings- och balansdagens kurs. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Årsavgifter och hyresintäkter 2006/2007 2005/2006 Årsavgifter 2 944 252 2 781 709 Hyresintäkter bostäder 1 873 263 2 041 457 Hyresintäkter lokaler 40 557 42 529 Övrigt 27 294 6 332 4 885 366 4 872 027 Not 2 Driftskostnader 2006/2007 2005/2006 Fastighetsskötsel 332 014 273 965 Fastighetsel 151 740 142 699 Fjärrvärme 650 490 709 664 Vatten 197 877 188 625 Sophämtning 97 627 107 290 Tomträttsavgäld 0-15 922 Kabel-TV 8 827 17 469 Reparationer bostäder 86 290 272 895 Reparationer gemensamt 496 860 252 779 Reparationer installationer 28 359 45 912 Försäljningskostnader 0 8 750 Hyresförlust 0 22 234 Övriga fastighetskostnader 136 066 136 952 2 186 150 2 163 312 Sida 8 av 11
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R Not 3 Fastighetsadministration 2006/2007 2005/2006 Ekonomisk förvaltning 106 062 101 746 Revisionsarvode 15 825 11 789 Konsultarvoden 176 927 133 121 Styrelsearvoden 75 846 63 957 Sociala avgifter 20 922 16 495 Övriga kostnader 28 626 28 058 424 208 355 166 Not 4 Schablonskatt 2006/2007 2005/2006 Schablonintäkt 2 347 070 1 925 490 Ränteintäkter 323 153 0 Räntekostnader -1 403 468-1 185 519 Tomträttsavgäld 0 15 922 Underlag skatt 1 266 755 755 893 Skatt 28% 354 690 211 649 Schablonintäkten utgörs av 3% på taxeringsvärdet 85 262 000 kr resp 64 183 000 kr. Not 5 Byggnader och mark 2007-08-31 2006-08-31 Ingående anskaffningsvärde 104 403 860 97 266 430 Årets anskaffningar 0 7 137 430 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 104 403 860 104 403 860 Ingående avskrivningar enligt plan -1 183 106-207 857 Årets avskrivningar enligt plan -975 768-975 249 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 158 874-1 183 106 Utgående redovisat värde 102 244 986 103 220 754 Bokfört värde byggnader 95 417 960 96 393 728 Bokfört värde mark 6 827 026 6 827 026 102 244 986 103 220 754 Taxeringsvärde byggnad 52 262 000 35 183 000 Taxeringsvärde mark 33 000 000 29 000 000 Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 100 år Not 6 Inventarier 2007-08-31 2006-08-31 Ingående anskaffningsvärde 70 653 0 Årets anskaffningar 10 610 70 653 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 81 263 70 653 Ingående avskrivningar enligt plan -2 854 0 Årets avskrivningar enligt plan -7 926-2 854 Utgående ackumulerade avskrivningar -10 780-2 854 Utgående redovisat värde 70 483 67 799 Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 10 år Sida 9 av 11
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R Not 7 Installationer 2007-08-31 2006-08-31 Ingående anskaffningsvärde 45 375 0 Årets anskaffningar 45 375 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 45 375 45 375 Ingående avskrivningar enligt plan -3 754 0 Årets avskrivningar enligt plan -4 538-3 754 Utgående ackumulerade avskrivningar -8 292-3 754 Utgående redovisat värde 37 083 41 621 Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 10 år Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2007-08-31 2006-08-31 Arvode ekonomiskförvaltning 35 869 34 618 Försäkring 55 336 46 441 Övrigt 12 109 0 103 314 81 059 Not 9 Eget kapital Upplåtelse- Balanserat Fritt eget Insatskapital avgifter Yttre fond resultat kapital Belopp vid årets ingång 61 861 546 1 710 947 192 549-62 058-323 430 Insatser 1 116 076 583 924 Disposition 192 549-515 979 323 430 Årets förlust -547 709 Belopp vid årets utgång 62 977 622 2 294 871 385 098-578 037-547 709 Not 10 Långfristiga skulder 2007-08-31 2006-08-31 Amorteringsfritt 45 000 000 38 500 000 45 000 000 38 500 000 Långivare Löptid Ränta Nordea 2010-03-17 3,050% 23 100 000 Nordea Rörligt 3,649% 21 900 000 Sida 10 av 11
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2007-08-31 2006-08-31 Solna 2008-01- Räntekostnader 196 115 158 464 Årsavgifter och hyresintäkter 406 558 375 155 Fjärrvärme 25 007 23 119 Övriga upplupna kostnader 31 871 115 499 659 551 672 237 Christian Petersen Styrelseordförande Anders Månsson Styrelseledamot Kamilla Nilsson Dagmawi Elehu Anders Axén Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot Min revisionsberättelse har lämnats den januari 2008 Matthias Vidh Godkänd revisor Sida 11 av 11