Månadsrapport ekonomi Nybro kommun
Innehållsförteckning Ekonomi... 3 Nybro kommun, Månadsrapport ekonomi 2(6)
Ekonomi Driftsredovisning Budget helår Förbrukat per den 30 nov 2013 (%) Verksamhetens intäkter 285 589 92% Personalkostnader -766 151 94% Övriga kostnader -416 170 93% Verksamhetens kostnader -1 182 321 94% Totalt -896 732 94% Riktpunkten per den siste november är 92 procent och utfallet är 94 procent. Vid samma tidpunkt förra året var förbrukningen 92 procent. Utfallet är högre än både riktpunkt och föregående år. Ej periodiserade fakturor och ej fakturerade intäkter gör att utfallet är för högt och återhållsamhet krävs för att budgeten ska hållas. I tabellen nedan finns respektive nämnds budget och förbrukning i procent från januari till och med oktober. Nämnd/Förvaltning Budget Förbrukat ack. 50 Kommunstyrelse -73 408 98% 51 Teknik- och samhällsbyggnadsnämnd -73 514 98% 52 Myndighetsnämnd -459 72% 54 Omsorgsnämnd -214 950 96% 55 Individ och familjenämnd -178 169 95% 56 Lärande- och kulturnämnden -353 679 90% 58 Revision -952 62% 59 Överförmyndarnämnd -1 602 163% Total -896 732 94% Kommunstyrelsen ligger över riktpunkten och det krävs återhållsamhet i verksamheten om budgeterad nivå ska nås. Även teknik- och samhällsbyggnadsnämnden ligger över riktpunkten men räknar med att hålla budget. Ej fakturerade intäkter påverkar utfallet. Myndighetsnämnden ligger under riktpunkten och har arbetat med att effektivisera nämndsmöten. Nybro kommun, Månadsrapport ekonomi 3(6)
Omsorgsnämnden ligger på 96 procent i utfall vilket i huvudsak beror på högre personalkostnader än budgeterat. Individ- och familjenämndens utfall är 95 procent och beror på att vissa intäkter från Migrationsverket inte erhållits, försenade intäkter avseende personlig assistans och högre kostnader för placeringar av barn och ungdomar. Försörjningsstödet redovisar en avvikelse om drygt 1 mnkr. Lärande- och kulturnämnden ligger under riktpunkten och beror på skolskjutskostnader som ej betalats ännu. Däremot är personalkostnaderna något högre än budget. Årsprognos Kommunstyrelsen redovisar en prognos på -0,7 mnkr, vilket beror på obudgeterade projekt, ökade kostnader för konsulttjänster m.m. Omsorgsnämnden har en bättre prognos än förra månaden -7,5 - -8 mnkr. Det är bättre utfall vad avser taxor och avgifter, samt personalkostnader än förväntat. Individ- och familjenämnden redovisar en något sämre prognos än tidigare -4 mnkr vid årets slut. Det är framför allt placeringen av barn och unga och försörjningsstödet som har högre kostnader än väntat. Men även försörjningsstödet redovisar ett underskott som beror på tidigare integrationsärenden. Lärande- och kulturnämnden avviserar ett underskott på 2,5 mnkr om nämnden inte får kostnadstäckning för obudgeterade skolskjutskostnader (-1,5 mnkr) och för ökade kostnader inom glasutbildningen (-1,0 mnkr).övriga nämnder beräknar hålla sin budget. Förslag finns att de obudgerade skolskjutskostnaderna hanteras i bokslutet. I nedanstående tabell ses förändringarna sedan budgeten antogs i fullmäktige december 2012. Positiv påverkan Negativ påverkan Resultat därefter Budgeterat resultat KF 2012-11-26 Skattegprognos december 2012 8 924 5 689 14 613 Februari: Skatteprognos 13-02-15 4 401 19 014 Mars: OMS negativ prognos -2 900 16 114 April: Skatteprognos 13-04-10 729 16 843 Tilläggsbudget 2013-13 230 3 613 OMS negativ prognos (fr -2 900 till - 3 500) -600 3 013 IFN negativ prognos -4 400-1 387 Maj: OMS negativ prognos (fr -3 500 till mellan -7 000 och -9 000) -4 500-5 887 IFN negativ prognos (fr - 300-5 587 Nybro kommun, Månadsrapport ekonomi 4(6)
4 400 till - 4 100) Juli: IFN negativ prognos (fr - 4 100 till -5 200) För lågt budgeterade finansiella kostnader Positiv påverkan Negativ påverkan Resultat därefter -1 100-6 687-4 249-10 936 Exploateringsintäkter 2 000-8 936 Ny prognos pensioner -3 165-12 101 Ändrad RIPS-ränta, får avräknas i balanskravsavstämningen -2 500-14 601 Augusti: Skatteprognos 13-08-15 700-13 901 IFN ny prognos (fr -5 200 till -3 500) OMS ny prognos (fr -8 000 till -10 100) Återbetalning AFApremier September: OMS ny prognos (fr -10 100 till -9 500) LOK glasutbildningen och skolskjutskostnader Oktober: OMS ny prognos (fr -9 500 till -9 000) IFN ny prognos (fr -3 500 till -3 600) LOK ny prognos (fr -2 600 till -2 500) November: OMS ny prognos (fr -9 000 till -8 000) 1 700-12 201-2 100-14 301 19 500 5 199 600 5 799-2 600 3 199 500 3 699-100 3 599 100 3 699 KS ny prognos -700-700 2 999 IFO ny prognos (fr -3 600 till - 4 000) 1 000 3 999-400 3 599 Prognosen på årets resultat är 3 599 tkr och uppfyller inte målet om 1 procent på skatter och utjämning som är ca 9,5 mnkr. Investeringsredovisning Nämnd/Förvaltning Utfall t.o.m. november Budget Förbrukat 50 Kommunstyrelse -7 069-5 784 122% 51 Teknisk nämnd -35 789-62 325 57% 54 Omsorgsnämnd -352-2 484 14% 55 Individ och familjenämnd -477-1 825 26% 56 Lärande- och kulturnämnden -2 657-5 051 53% Total -46 344-77 469 60% 46,3 mnkr har förbrukats av investeringsbudgetens 77,5 mnkr. Viss förskjutning av några objekt kan göra att inte Nybro kommun, Månadsrapport ekonomi 5(6)
hela investeringsbudgeten förbrukas i år. Kommunstyrelsens överskridande av budgeten beror på icke budgeterad investering i Radiolänk, ca 2,6 mnkr och investering i San (central lagringsenhet), ca 1 mnkr. Investering i San gjordes efter IT-kraschen. Installation av reservkraftanläggning inom Balder är klar, underhållssystemprojekt med WSP pågår, ny inlastning för Hanemålaskolans kök beräknas bli klar i december och Viktoriahallen löper enligt plan och slutbesiktning sker den 20 december. Nybro kommun, Månadsrapport ekonomi 6(6)