Årsredovisning för BRF APOTEKSSKOGEN 1 769617-2811 Räkenskapsåret 2012
BRF APOTEKSSKOGEN 1 769617-2811 Styrelsen för BRF APOTEKSSKOGEN 1 får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2012. Förvaltningsberättelse Verksamhet Information om verksamheten Styrelsen för Bostadsrättsföreningen Apoteksskogen 1, 769617-2811, i Upplands Väsby får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under år 2012. Föreningen registrerades hos Bolagsverket 2007-08-29. Bostadsrättsföreningen Apoteksskogen 1 är en äkta bostadsrättsförening. Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och lokaler till nyttjande utan begränsning i tiden. En upplåtelse med bostadsrätt får endast avse hus eller del av hus. En upplåtelse får dock omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till nyttjande av huset eller del av huset. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Föreningen äger och förvaltar fastigheterna Vilunda 28:27 och Vilunda 28:90. Föreningens fastigheter och dotterföretaget Fastighets AB Apoteksskogen Byggnaderna uppfördes under år 1968-1969, ligger i Upplands Väsby kommun och har beteckningen Vilunda 28:27 och Vilunda 28:90. Tomtarealen uppgår till 4 619 kvm respektive 4 906 kvm, total tomtareal, 9 525 kvm. Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade hos Trygg-Hansa Försäkrings AB. Byggnaderna omfattar 101 bostadslägenheter per 2012-12-31, under 2012 har en kontorslokal konverterats till 1 bostad. Per 2012-12-31 var 89 av de 101 lägenheterna upplåtna med bostadsrätt. Den total bostadsytan uppgår till ca 9 000 kvm bostadsyta. I fastigheterna finns också 93 st p-platser/garage. Fastigheternas taxeringsvärde fördelas enligt följande: Vilunda 28:27, totalt 36 800 000 kr, varav byggnad 25 000 000 kr och mark 11 800 000 kr. Vilunda 28:90, totalt 38 150 000 kr, varav byggnad 25 797 000 kr och mark 12 353 000 kr. Lägenhetsfördelning: 25st 2 rum och kök, 47st 3 rum och kök, 25st 4 rum och kök, 4st 6 rum och kök. Fastighetsförvaltning Föreningen har tecknat avtal med Storholmen Förvaltning AB om ekonomisk och teknisk förvaltning fr o m 2010-03-30.Storholmen teknik har bytt namn till Cemi teknik AB under 2012 Föreningsfrågor Föreningens stadgar registrerades hos Bolagsverket 2009-03-16. Föreningen hade vid årets slut 116 medlemmar. 1
Under året har tre överlåtelser skett. Vid lägenhetsöverlåtelser debiteras köparen en överlåtelseavgift på fn 1 070 kr, 2,5% av prisbasbeloppet. Eventuell pantsättningsavgift debiteras bostadsrättshavaren med fn 428 kr, 1% av prisbasbeloppet. Styrelse och revisorer Enligt föreningens stadgar ska styrelsen bestå av minst tre och högst nio ledamöter med högst sju suppleanter. Styrelsen har haft följande sammansättning från föreningsstämman 2010-05-03. Styrelse Margareta Heselius Ledamot Ordförande Anders Kretz Ledamot Monica Rising Ledamot Vidar Segerstam Ledamot Hulda Össurardóttir Ledamot Maud Hasselblad Suppleant Thomas Svekström Suppleant Föreningens firma tecknas av Margareta Heselius tillsammans med en av ledamöterna. Styrelsen har under året hållit 8 protokollförda sammanträden. Revisor Robert Hasslund Auktoriserad revisor Väsentliga händelser under räkenskapsåret Besiktning av hissar Försäljning av lägenhet 474 Stämman beslöt höja avgiften med 5% från 2012-10-01 och 10% från 2013-04-01 Passersystem har installerats i samtliga hus Kameraövervakning av soprum i bägge fastigheterna Nya värmefläktar i samtliga byggnader Fem vattenläckor bl.a en i källaren i nr 19 Lägenhet 489 Holmvägen 21 såld 2
Flerårsöversikt 2010 Hyror och avgifter, tkr 4 100 3 807 2 829 Driftnetto, tkr - 648-445 - 209 Resultat efter finansnetto, tkr -2 106-1 836-68 194 Balansomslutning, tkr 84 441 84 523 92 393 Soliditet, % 54,4 53,2 49,3 Förslag till behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten: balanserad förlust -69 400 125 årets förlust -2 106 313 behandlas så att -71 506 438 i ny räkning överföres -71 506 438 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. 3
BRF APOTEKSSKOGEN 1 769617-2811 2012-01-01 2011-01-01 Resultaträkning Not -2012-12-31-2011-12-31 Föreningens intäkter Årsavgifter och hyror 1 4 099 595 3 807 063 Övriga intäkter och bidrag 56 460 10 315 4 156 055 3 817 378 Föreningens kostnader Drift och skötsel 2-2 497 675-2 287 407 Underhåll och reparationer 3-800 035-645 426 Fastighetsskatt -164 000-155 096 Övriga fastighetskostnader 4-481 625-454 209 Arvoden 5-44 087-44 087 Föreningens övriga kostnader 6,7-192 479-146 131 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar 8-623 685-530 624-4 803 586-4 262 980 Driftnetto -647 531-445 602 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 9 9 557 37 201 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 468 339-1 427 850 Resultat efter finansiella poster -2 106 313-1 836 251 Årets resultat -2 106 313-1 836 251 4
BRF APOTEKSSKOGEN 1 769617-2811 Balansräkning Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 10 78 684 400 77 493 333 Inventarier, verktyg och installationer 11 137 344 167 052 Till-/ombyggnationer, byggnadsrenoveringar 12 1 554 392 1 753 096 Pågående till-/ombyggnationer och renoveringar samt förskott avseende materiella anläggningstillgångar 13 0 2 137 708 80 376 136 81 551 189 Summa anläggningstillgångar 80 376 136 81 551 189 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 210 108 70 512 Övriga fordringar 8 655 15 914 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 58 275 215 029 277 038 301 455 Kassa och bank 3 787 778 2 670 427 Summa omsättningstillgångar 4 064 816 2 971 882 Summa tillgångar 84 440 952 84 523 071 5
Eget kapital och skulder Eget kapital 14 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 47 494 106 46 494 718 Uppskrivningsfond 66 506 474 66 734 737 Upplåtelseavgifter 3 428 302 1 326 365 117 428 882 114 555 820 Ansamlad förlust Balanserat resultat -69 400 125-67 792 137 Årets resultat -2 106 313-1 836 251-71 506 438-69 628 388 Summa eget kapital 45 922 444 44 927 432 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 15 35 823 445 37 068 003 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 15 1 244 558 1 244 558 Leverantörsskulder 302 182 403 856 Aktuella skatteskulder 319 096 155 096 Övriga skulder 4 588 4 833 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 824 639 719 293 2 695 063 2 527 636 Summa eget kapital och skulder 84 440 952 84 523 071 Ställda säkerheter 17 För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 46 300 000 46 300 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga 6
BRF APOTEKSSKOGEN 1 769617-2811 Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Årsavgifter och hyror aviseras i förskott men redovisas så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkt. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas som en tillgång i balansräkningen när de på basis av tillgänglig information är sannolikt att den framtida ekonomiska nyttan som är förknippad med innehavet tillfaller föreningen och att anskaffningsvärdet för tillgången kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Noter 1 Årsavgifter och hyror Årsavgifter, bostäder 2 805 104 2 462 513 Hyror, bostäder 878 840 919 321 Hyror, lokaler 45 389 62 604 Hyror, garage/parkering 370 262 362 625 4 099 595 3 807 063 2 Drift och skötsel 7 El, fastighetsgemensamma utrymmen 310 841 308 096 Värme, fjärrvärme 1 275 098 1 151 584 Vatten och avlopp, förbrukningsavgifter 322 372 237 721 Sophämtning/renhållning 188 455 207 128 Fastighetsskötsel inklusive material 201 267 43 586 Snöröjning 54 000 84 253 Gårdsskötsel 55 690 113 990 Städning 73 760 124 943 Besiktningar 10 385 12 375 Övrig drift och skötsel 5 807 3 731
2 497 675 2 287 407 3 Underhåll och reparationer Reparation vatten och avlopp 12 308 19 101 Reparation värme- och kylsystem 5 387 4 410 Reparationer övrigt 306 426 192 797 Reparation vattenskador 80 498 0 Underhåll ventilationssystem 3 995 131 554 Underhåll hissinstallationer 58 165 55 309 Underhåll övrigt 333 256 242 255 800 035 645 426 4 Övriga fastighetskostnader Fastighetsförsäkring 94 259 88 345 Kabel-TV 61 152 59 055 Arvode ekonomisk förvaltning 146 950 140 106 Arvode teknisk förvaltning 0 129 524 Juridiskt konsultarvode 23 877 10 938 Övriga konsultarvoden 155 387 26 241 481 625 454 209 5 Arvoden Löner, ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar till styrelse 35 000 35 000 Övriga sociala kostnader 9 087 9 087 44 087 44 087 6 Arvode och kostnadsersättning Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Revisionsuppdrag 35 000 35 000 8
7 Föreningens övriga kostnader Förbrukningsinventarier 0 4 259 Förbrukningsmaterial 1 497 3 216 Inkassokostnader 1 429 2 810 Revisionsarvode 35 000 35 000 Bankkostnader 6 974 7 015 Övriga kostnader 147 579 93 831 192 479 146 131 8 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 0,5 % Byggnadsinventarier 6,67 % Inventarier 10-20 % Till-/ombyggnationer, renoveringar 10 % 9 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntor, bank 8 981 36 107 Räntor, avgifts-hyresfordringar 576 1 094 9 557 37 201 9
10 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 10 869 095 10 853 570 Investering 1 586 340 15 525 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 12 455 435 10 869 095 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -110 499-36 550 Årets avskrivningar -167 010-73 949 Utgående ackumulerade avskrivningar -277 509-110 499 Ackumulerade uppskrivningar netto Ingående uppskrivningar 66 734 737 66 963 000 Årets avskrivningar på uppskrivet belopp -228 263-228 263 Utgående ackumulerade uppskrivningar netto 66 506 474 66 734 737 Utgående redovisat värde 78 684 400 77 493 333 Taxeringsvärden byggnader 50 797 000 50 797 000 Taxeringsvärden mark 24 153 000 24 153 000 74 950 000 74 950 000 11 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 202 305 202 305 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 202 305 202 305 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -35 253-5 545 Årets avskrivningar enligt plan -29 708-29 708 Utgående ackumulerade avskrivningar -64 961-35 253 Utgående redovisat värde 137 344 167 052 12 Till-/ombyggnationer, byggnadsrenoveringar Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 1 987 042 1 987 042 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 987 042 1 987 042 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -233 946-35 242 Årets avskrivningar -198 704-198 704 Utgående ackumulerade avskrivningar -432 650-233 946 Utgående redovisat värde 1 554 392 1 753 096 10
13 Pågående till-/ombyggnationer och renoveringar samt förskott avseende materiella anläggningstillgångar Förskott separationskostnader Väsbyhem AB 0 2 000 000 Pågående kostnader låsbyten 0 75 208 Fortum 0 62 500 0 2 137 708 14 Förändring av eget kapital Inbetalda Upplåtelse- Uppskriv- Balanserat Årets insatser avgifter ningsfond resultat resultat Belopp vid årets ingång 46 494 718 1 326 365 66 734 737-67 792 137-1 836 251 Inbet. insats o upplåtelseavg 999 388 2 101 937 Uppskrivning fastighet -228 263 228 263 Disposition av föregående års resultat: -1 836 251 1 836 251 Årets resultat -2 106 313 Belopp vid årets utgång 47 494 106 3 428 302 66 506 474-69 400 125-2 106 313 15 Långfristiga skulder Förfallotid senare än 5 år efter balansdagen SBAB 20962461, 3,01%, villkorsändringsdag 2013-03-08 11 575 000 11 575 000 SBAB 20962615, 4,04%, villkorsändringsdag 2015-03-12 11 575 000 11 575 000 SBAB 20962623, 4,20%, villkorsändringsdag 2013-02-12 11 499 268 11 543 826 SBAB 20962682, 3,22%, villkorsändringsdag 2013-04-02 2 418 735 3 618 735 Korfristig del av långfristig skuld -1 244 558-1 244 558 35 823 445 37 068 003 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna styrelsearvoden 35 000 35 000 Upplupna sociala avgifter 9 087 9 087 Upplupna räntekostnader 115 811 116 533 Aviserade avgifter/hyror januari 2011 383 814 321 796 Upplupna kostnader värme 205 888 160 582 Upplupna kostnader revision 25 000 25 000 Övriga upplupna kostnader 50 039 51 295 824 639 719 293 11
17 Ställda säkerheter För skulder till kreditinstitut: Fastighetsinteckning Vilunda 28:27 22 232 000 22 232 000 Fastighetsinteckning Vilunda 28:90 24 068 000 24 068 000 46 300 000 46 300 000 Upplands Väsby den / 2013 Margareta Heselius Anders Kretz Monica Rising Vidar Segerstam Hulda Össurardóttir Revisorspåteckning Min revisionsberättelse har lämnats den. Robert Hasslund Auktoriserad revisor 12