Höörs kmmun \ PLANERINGSFÖRUTSÄTTNINGAR Kmmunstyrelsens förslag Budgetramar 2011-2013,/LL+\)L A.nl--/\)1(5 L-{
1., HÖÖRS KOMMUN BEREDNINGSUNDERLAG BUDGET 2011 VEP 2012-2013 EKONOMISK ÖVERSIKT I den eknmiska översikten redvisas dels nettkstnader sm kalkylerats med utgångspunkt från lönekmpensatin ch kmpensatin för inflatin. Dessutm har demgrafisk förändring påverkat Barn ch utbildningsnämndens ch Scialnämndens resursramar. Under februari har prgnsunderlag för skatteintäkterna inkmmit. Effekterna av försäljning av elnätet ch inlösen av pensinsskuld är ckså inarbetad planeringsförutsättningarna. Nödvändig återställning av negativa resultat 2008 ch 2009 är angiven i resultatplan. I det senaste prgnsunderlaget sm SKL utarbetat finns en mera psitiv syn på samhällseknmins utveckling jämfört med tidigare bedömningar under vintern. Trts denna försiktigt psitiva bedömning blir påverkan på sysselsättningen mera begränsad. Nedan beskrivs underlaget för denna bedömning. Vårprpsitinen för år 2010 Den IS april presenterade regeringen 20 I Oårs Vårprpsitin. Krt sammanfattning av de viktigaste förslagen: Det tilwilliga knjunkturstödet på 9, I miljarder upphör efter år 2010 Tillfällig smmarsatsning för sklungdmar, smmarjbb ch smmarsklr. Införandet av yrkeslegitimatin för lärare ch förskllärare, mentrer samt lektrer införs. Tillfälligt förkrtad kvalificeringstid för nystartsjbb för äldre Sänkt skatt för pensinärer Höjt flerbarnstillägg 2010-2011 riktas mt Västra Götalandsreginen 48,5 miljner för 500 utbildningsplatser inm yrkesinriktad gymnasial vuxenutbildning. Vidare tillförs riktade medel för ytterligare 500 platser på ettåriga utbildningar inm yrkeshögsklan ch 500 högskleplatser. Svensk eknmi Regeringen ser ljust på framtiden. Trts en frtsatt svag utveckling i stra delar av mvärlden (ch inte minst då i Eurpa) räknar regeringen med att svensk BNP ökar med 2,2 prcent i år ch hela 4 prcent nästa år. Den gynnsamma utvecklingen av prduktin ch efterfrågan gör att ckså läget på arbetsmarknaden gradvis kmmer att förbättras. Nästa år stiger sysselsättningen med 1,3 prcent samtidigt sm arbetslösheten reduceras någt. Jämfört med budgetprpsitinen för 20 10 bedöms den eknmiska utvecklingen bli mer psitiv med högre tillväxt ch lägre arbetslöshet.
) Vägen tillbaka till en eknmi i balans är dck lång. Arbetslösheten uppgår frtfarande 2011 till nästan 9 prcent vilket kan jämföras med 6,1 prcent 2008. Samtidigt ligger industriprduktinen 10 prcent under 2007 års nivå. Ä ven med hög tillväxt nästa år kmmer således svensk eknmi att ha en bra bit kvar innan lågknjunkturen kan sägas vara över. Det krävs frtsatt höga tillväxttal för att balanserna helt ska jämnas ut. Regeringen räknar ckså med frtsatt hög tillväxt. Under åren 2012-2014 växer BNP med 3 4 prcent. Sysselsättningen stiger samtidigt med uppemt 1,5 prcent per år. Mt den bakgrunden kan arbetslösheten gradvis nedbringas. År 2014 uppgår arbetslösheten till 6,7 prcent. Läget på arbetsmarknaden väntas, enligt regeringens bedömning, ha nrmaliserats först 2016. Den ffentliga knsumtinen bidrar mycket lite till den återhämtning sm regeringen räknar med. Den kmmunala knsumtinen ökar i genmsnitt med 0,8 prcent per år mellan 2009 ch 2014. Den statliga knsumtinen är samtidigt förändrad mellan dessa båda år. Det är en väsentligt svagare utveckling än den histriska ch kan jämföras med att den privata knsumtinen samtidigt växer med i genmsnitt 3 prcent per år. En så str skillnad i tillväxt mellan privat ch ffentlig knsumtin under en femårsperid är mycket sällsynt ch har i stolt sett bara inträffat en gång, nämligen under I 990-talets andra hälft i samband med saneringen av de ffentliga finanserna efter 90-talskrisen. Nuvarande knjunkturnedgång har inte skapat samma hål i statens finanser sm 90-talskrisen ledde till. Regeringen utgår från att underskttet i de ffentliga finanserna kmmer att mtsvara 2, I prcent av BNP i år (vilket är ett relativt litet undersktt mt bakgrund av den nedgång i eknmin sm skett). Återhämtningen medför att undersktten med tiden vänds i översktt ch 2014 beräknas överskttet i de ffentliga finanserna uppgå till 84 miljarder krnr eller 2,2 prcent av BNP. Det kan jämföras med regeringens mål m ett sparande på l prcent över knjunkturcykeln ch att resursutnyttjandet i eknmin vid denna tidpunkt då ännu inte nått balans. De ffentliga finanserna måste därför beskrivas sm i relativt gtt skick ch utgångsläget är med andra rd ett helt annat än efter 90-talskrisen. Men liksm då förutsätts trts det en rejält återhållsam utveckling av ffentlig knsumtin. Det låga resursutnyttjandet i eknmin medför låga löneökningar. Timlöneökningarna bedöms stanna på lite drygt 2 prcent såväl i år sm 20 I I. Efterhand sm läget på arbetsmarknaden förbättras tilltar löneökningstakten. Inflatinen beräknas efter 20 Il kmma att överstiga 2 prcent, men det är i huvudsak ett resultat av stigande räntr. Den underliggande inflatinen (KPIX) bedöms under större delen av beräkningsperiden understiga 2 prcent. Regeringens prgns visar på en starkare skatteunderlagstillväxt än den prgns sm SKL publicerade den 15 februari. Det är framför allt beträffande utvecklingen år 20 Il sm bedömningarna skiljer sig åt. Regeringen förutser större ökning av såväl timlöner sm arbetade timmar än förbundet. Dessutm räknar regeringen med större ökning av pensinsinkmsterna. Även Eknmistyrningsverkets prgns visar betydligt kraftigare ökning av skatteunderlaget år 20 II än förbundets februariprgns till följd av större löneökningar ch snabbare sysselsättningstillväxt. SKL lämnar nytt underlag för beräkning av skatteintäkter den 26 april.
Stabil kmmunal verksamhet över knjunkturcykeln Regeringen anser att det är ett stabiliseringsplitiskt prblem att balanskravet medför en risk att kmmuner ch landsting kan bidrar till att trstärka knjunktursvängningarna, Mt bakgrund av detta har regeringen beslutat m direktiv (dir. 2010:29) till en utredning. Utredningen ska analysera de kmmunala finansernas knjunkturkänslighet ch föreslå möjliga förändringar i nuvarande regel verk för den eknmiska förvaltningen i kmmuner ch landsting, t.ex. avseende det kmmunala balanskravet. Vidare ska utredningen lämna förslag till ett system för stabilisering av kmmunsektrns intäkter över en knjunkturcykel. Balanserat undersktt Kmmunstyrelsens förslag till budgetramar innehåller en återställning av det ackumulerade undersktt sm uppstått under 2008 ch 2009 enligt balanskravsutredning. Detta sker genm att knsumtinsutrymme innehålls frän nämnderna sm mtsvarar tidigare balanserat undersktt. Återställningen är enligt föreslagen plan utförd vid utgången av 2013. Innehåll Planeringsförutsättningar 1 Intäktsprgns 2 Effekt demgrafisk förändring 3 N ettkstnadskalky l 4-5 Resultatplan 6
l Höörs kmmun Kmmunledningskansliet 2010-05-05 budgetberedning PlaneringsfOrutsättningar 2011-2013 Utgångspunkter efter budgetberedning 2010-04-26-27 Aktuell skatteprgns per april Beslutad skattesänkning med 25 öre per år skjuts till nästa planperid Demgrafisk utveckling: vlymförändringar påverkar resursfördelningen Kmpensatin för löneökningar: 2011: 1,5 %, 2012: 2 %, 2013: 2,5 % Inflatinskmpensatin: 20 II: O%, 2012: 2,0 %, 2013: 2,0 % Återställa negativt resultat -7,4 mnkr senast år 2012 ch -19,5 mnkr 2013 Resultatnivå l % av skatt ch statsbidrag eller 6,2 mkr Kalkylunderlag Lågknjunkturen planar ut ch knjunkturen vänder uppåt. Arbetslösheten inte så hög sm tidigare befarat men minskar i låg takt. Långsam återhämtning vad gäller utvecklingen av skatteintäkter Prgnsunderlag från SKL per februari innehåller en forsiktigt psitiv syn på den svenska eknmiska utvecklingen men präglas ckså aven säker utveckling av världseknmin. Underlag per 26 april trligtvis någt mer psitiv. Osäkerhetsfaktrer Nivån på arbetslösheten ch därmed utvecklingen av skatteintäkterna. Beflkningsprgns för ptimistisk Finansiering Begränsa kmpensatinen för löneökningar l % ger ca 3 mnkr år. Högre avkastningskrav på kmmunala blagen ex 3 mnkr år.
HÖÖRS KOMMUN J Prgns skatt ch bidrag Bilaga 1 INTÄKTSPROGNOS Prgnsunderlag April 2010 TOTALA INTÄKTER AV SKATTER OCH BIDRAG 2010-2013 Skattesänkning Skatteintäkter 2010 2011 2012 2013 Skatteintäkter 489714 506850 526843 Slutavräkning skatt O O Summa skatteintäkter 489 714 506850 526843 550551 O 550 551 Statsbidrag Inkmstutjämning 128 807 138592 145533 Kstnadsutjämning -1521 3-2 1487-2 1 7 10 Regleringsavgiftlbidrag -4560 2 644 - I 736 Nivåj ustering O O O Fastighetsavgift 26158 26 369 26 501 LSS utjämning -12 849-11434 - 11 553 Summa statsbidrag 122343 134684 137035 150 621-2 1 875-5618 O 26501-11 614 138015 Särskilt Knjunkturstöd 19 225 Summa skatt+statsbidrag 631 282 641 534 663878 Förändring % 1,62% 3,48% 688566 3,72% Sid 1 2010-04-26
Budgetberedning 20100426 Reviderad efter ny beflkningsprgns Demgrafisk förändring med bas år 2010 + ökning, - minskning 2011 2012 2013 % 0-5 1,87% 1,77% 3,64% 6-15 -0,33% 0,93% 1,15% 16-18 -5,03% -10,37% -16,92% 65-79 5,93% 9,47% 13,15% 80-w -1,49% -1,12% -2,36% 2011 2012 2013 Tkr Barnmsrg 1262 1199 2461 Grundskla -473 1340 1655 Gyskla -3702-7629 -12453 Äldrevård -8 1540 1146 Summa -2921-3551 -7192 Inarbetat i planeringsunderlag 80 % effekt Arets Förändr 2011 2012 Tkr Barnmsrg 1010 959-50 Grundskla -378 1072 1450 Gyskla -2962-6103 -3141 Äldrevård -6 1232 1238 Summa -2337-2841 -504 2013 Arets Förändr 1969 1010 1324 252-9962 -3859 916-315 -5753-2913
HÖÖRS KOMMUN 2010-05-20 Bilaga 2 Ksau förslag VEP 2011-2013 NETTOKOSTNADER 2011-2013 Ksau 10-05-18 Mnkr Bkslut Budget Budget 2009 2010 2011 Utgångsläge Demgrafiska effekter inarbetat. VEP 2012 VEP 2013 Ramjustering Kmmunstyrelse Teknisk nämnd, skattefin Teknisk nämnd, avgiftsfin Fritidsnämnd Kulturnämnd Barn utbildning Varav gymnasieverksarnhet Scialnämnd Varav ram eknmiskt bistånd Miljö byggnadsnämnd 71 073 71571 20145 21761 4391 861 17358 18418 2973 3072 310084 307971 74443 73479 203705 205457 10399 2510 3060 72571 22261 861 18418 3 072 309 641 70 915 205951 11399 3060 73031 22 557 773 18733 3U5 311 007 68 087 208818 12399 3102 73501 + 1 mkr 22 858 + 0,5 mkr 684 19053 3158 311 545 + 4 mkr 64346 210189 + 0,5 mkr 13399 + 1 mkr 3145 TOTALT 632239 642570 636835 642136 645 133 + 7 mkr Löneökningskmpensatin (1,5 % 2011) 3864 10 381 18792 Nämnders nettkstnad i löpande priser 632239 642570 640699 652 517 663925
HÖÖRS KOMMUN 2010-05-20 Bilaga 2 Mnkr Bkslut 2009 Budget 2010 Budget 2011 VEP 2012 VEP 2013 Ramjustering Centrala pster Verksamhet 9021 Pensiner 9030 Semesterskuld 9191 KF förutsedda behv 9192 KS förutsedda behv 10718-473 280 9900 1100 500 700 5948 1061 718 2300 5948 1 082 732 2546 5948 1148 747 7597 "Örnmärkt" 800 tkr strukturbidrag Barn- ch utbildning Reserverade medel explateringskst 1000 1000 1000 1000 Avkastning blag Utvecklingsprjekt Nya prjekt 9110 Kapitalkstnader. Intern intäkt Ovrigt S a centrala pster -1019-26 177 1893-14778 -400 600 900-29400 -15 100-3000 2 400 1200-28000 -16373-3000 2400 1200-28000 -16091-3 000 Höjn Brgensavg 2 mkr 2400 1200-28000 -la 960 r),--- Kmmunens nettkstnad 617461 627470 624326 636425 652965 Avskrivningar 24452 15800 15800 15800 15800 Kmmunens ttala nettkstnad 641 913 643270 640 126 652225 668765 Förutsättningar Inflatin löner Inflatin Övriga kstnader 101,50% 100,0% 102,0% 102,0% 102,5% 102,0%
HÖÖRS KOMMUN 2010-05-20 Bilaga 3 Ksau förslag VEP 2011-2013 RESUL TATRÄKNING Baserad på skatteprgns 2010-04-26 Bkslut Budget VEP ramar VEPramar VEP ramar 2009 2010 2011 2012 2013 Verksamhetens mtakter 127,1 122,5 ] 23,7 l25,6 127,5 Verksamhetens kstnader -744,5-739,6-748,1-762,0-780,4 Avskrivningar -15,h -15,8-15,8-15,8-1 5,S VERKSAMHETENS NETTOKOSTN. (Nt 1) -633,0-632,9-640,1-652,2-668,8 Skatteintäkter 483,4 489,7 506,9 526,8 550,6 Generella statsbidrag 127,3 141,6 135,1 137,5 138,5 Finansiella intäkter 3,6 3,2 2,2 2,2 22,, Finansiella kstnader -0,8 0,0 0,0 0,0 0,0 RESULTAT EFTER SKATT O FINANS -19,5 1,6 4,0 14,3 22,5 Realisatinsvinster 146,5 Jämförelsestörande pster (engångsnedskr.) -9,5 -'--/ Varav återställande resultat 4,0 14,3 8,6 ÅRETS RESULTAT 117,5 1,6 4,0 14,3 22,5 Förändring av eget kapital (Resultat) enligt eknmisk strategi 5,6 6,4 6,6 6,9 Differens i förhållande till eknmisk strategi -4,0-2,4 7,6 15,6 Nettkstnader ch finansnetts andel 100,6 97,2 96,9 95,5 94,4 i % av skatteintäkter ch statsbidrag exkl avskrivnigar