ÅRSREDOVISNING 2011-01-01 - Årsredovisningen omfattar: Sida Förvaltningsberättelse 1-3 Resultaträkning 4 Balansräkning 5-6 Kassaflödesanalys 7 Tilläggsupplysningar 8-11
Sid 1(11) ÅRSREDOVISNING FÖR BRF KOLVEDEN Styrelsen för avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret 2011-01-01-2011 -12-31. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelse och revisorer Styrelse och revisorer har under verksamhetsåret varit: Ordinarie ledamöter Marketta Hein, ordförande Fredrik Hansson, vice ordf Mikael Olsson, kassör Marika Ericson, sekreterare Gabriella Bernhoff, ledamot Stefan Lindskog, ledamot Styrelsesuppleanter Dennis Peteh Åsa Öberg Revisor Ole Deurell Parameter revision AB Revisorssuppleant Marie Nordlander Parameter revision AB Under året har hållits ordinarie föreningsstämma den 17 maj samt extrastämma den 1 feb 2011. Styrelsen har under året hållit 17 st protokollförda styrelsemöten. Föreningens verksamhet Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta lägenheter åt medlemmarna till nyttjande utan begränsning i tiden. Föreningen registrerades 2001 06 05. Köpestämman hölls 2005 06 14. Köpekontraktet för föreningens fastigheter undertecknades 2005 06 27. Detta är bostadsrättsföreningens 7:e verksamhetsår. fp At
Sid2(11) 7696072086 Omsättnings resultat och ställning Nettoomsättning Rörelseresultat Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet 9 376 074 3090 582 9523 323 1649142 1308017 246 570473 9483 484 3436123 271368 243109655 Avgifter Avgifterna för bostäderna utgjorde 20111231igenomsnitt 629 kr per kvadratmeter lägenhetsyta och årf.g år 625 kr.linder året har2st lägenheter upplåtits som bostadsrätter. Fastigheterna Föreningen ägerfemfastigheter.kolmården1,omberg1,halleberg1,hunneberg1ochtiveden1i Lidingö kommun.på fastigfieternafinns5flerbostadshus uppförda.byggnaderna inrymmer totalt 230 bostadslägenheter,8stlokaler,16mindrelagerförråd,11enbilsgaragesamt150 parkeringsplatser. Byggnaderna är ursprungligen uppförda mellan åren 1950 1952 och ombyggda ocfi renoverade år1996. Lägenheterna med bostadsrätt,198 st, omfattar en total yta om 10968 kvadratmeter.lägenheter och lokaler med hyresrätt, 32 st resp 24st, omfattar en total yta om2280kvadratmeter.fastigheterna är fullvärdesförsäkrade hos Moderna Försäkringar. Det sammanräknade taxeringsvärdet på fastigheterna är per balansdagen158 691 000 kr, varav byggnadsvärdet utgör 94 402 000 kr. Byggnader har under verksambetsåretavskrivits med 734 017kr vilket motsvarar 0,5 av anskaffningsvärdetxf.går734 017kr. Linder året har 285 325 kr nedlagtsireparationocfiunderhålixf.går1569 662 kr. Linder året har,eniigt föreningens stadgar,476 073 kr avsatts till den yttre reparationsfonden, fgår377151kr Fastighetsskötseln har under året utförts av Fa Stefan Lindskog. Investeringar orh underhåll under året Linder hösten 2010påbörjades dränering och isolering av grunden runt fastighetentivedenl. Detta arbete har slutförts under hösten 2011.Med anledning av blatillkommande finplanering,kostnader för servis med utbyte avva-ledningar och sprängning av berg runt byggnaden så översteg kostnaden för investeringen det ursprungliga anbudet från entreprenören. Ovan nämnda investering är egenfinansierad. Linder slutet av 2011 påbörjades planering avs renovering av tvättstugor på fastighetentivedenl.
Sid 3 (11) Administration Deloitte AB har under verksamhetsåret utfört den ekonomiska förvaltningen. Under året utbetalda styrelsearvoden uppgår till totalt 230 000 kr, (f.g år 181 701 kr). Beloppet avser styrelsearvoden under perioden 1 januari 2011 till och med 31 december 2011, (f.g år 1 januari 2010 till och med 31 december 2010). Inga övriga löner eller ersättningar har utbetalats. Ekonomisk ställning och resultat Årets resultat visar ett underskott på 279 156 kr, (f.g år ett underskott på 1 308 017 kr). Förslag till behandling av årets resultat Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: Balanserad förlust från föregående år -1 799 864 Årets resultat -279 156-2 079 020 Styrelsen föreslår att till yttre reparationsfond avsattes 476 073 i ny räkning balanseras -2 555 093-2 079 020 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till nedanstående resultat- och balansräkningar samt tilläggsupplysningar. Alla belopp uttrycks i svenska kronor där ej annat anges. Xb
Sid 4(11) RESULTATRAKNING 2011-01-01 Rörelsens intäkter Årsavgifter och hyresintäkter Övriga rörelseintäkter 9 326 481 9 376 074 9 422 719 100 604 9 523 323 Fastighetskostnader Driftkostnader 2-3 924 375-4 130 093 Fastighetsförsäkring -90 596-90 981 Fastighetsskatt/fastighetsavgift Fastighetsadministration Summa fastighetskostnader -318 370-808 018-5 141 359-312 620-972 263-5 505 957 Driftnetto 1 4 234 715 4 017 366 Reparationer och underhåll -285 325-1 569 662 Driftnetto 2 3 949 390 2 447 704 Avskrivningar enligt plan a -858 808-798 562 Rörelseresultat 3 090 582 1 649 142 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter och liknande resultatposter Erhållna räntebidrag Räntekostnader och liknande resultatposter 3 385 047-2 985 887 Resultat efter finansiella poster -1 308 017 ÅRETS RESULTAT -1 308 017 4
Sid 5 (11) BALANSRAKNING 201112-31 20101231 TILtÅNOAR Anläggningstillgångar materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark lnventarier,verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar 7 244122 418 8 1809 300 245 931718 245931718 240 569 491 1890 555 2084 325 244544 371 244544371 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar 350 221 69888 506 626 1299 230 1805 856 96 696 355 971 304 262 774257 1251845 2026 102 SUMMA TILLGÅNGAR 247 737 574 246 570 473 f i M&
Sid 6 (11) BALANSRAKNING 20111231 201012-31 EGET KAPITAL OOH SKULDER Egetkapital Bundet eget kapital Inbetalda insatser ttre reparationsfond Upplåtelseavgifter Fritt egetkapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital 136 956 949 2122 807 12375635 151455 391 1799864-2 079 020 149376371 135 527 410 1 646 734 11 315 174 148 489 318-15 773-1 308 017-1 323 790 147 165 528 Långfristiga skulder Skuldertill kreditinstitut 97150000 97 150000 97 150 000 97 150 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 59296 1099 669 1211203 1 150 940 1 046 888 2 254 945 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 247 737 574 246 570 473 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 129 100 000 129 100 000 129 100 000 129 100 000 Ansvarsförbindelser
Sid 7 (11) KASSAFLODESANALYS 2011-01-01 Den löpande verksamheten Inbetalning från kunder Utbetalningar till leverantörer och anställda Kassaflöden från den löpande verksamheten före betalda räntor mm och skatter 9 303 373-6 022 765 3 280 608 9 426 627-6 355 403 3 071 224 Erhållna ränteintäkter och räntebidrag Erlagd ränta mm Inbetalda skatter netto Kassaflöde från den löpande verksamheten 15 309-3 182 691-312 620 25 286-3 078 210-309 730-199 394-291 430 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -2 246 155-2 246 155-3 887 414-3 887 414 Finansieringsverksamheten Inbetalda insatser och upplåtelseavgifter Upptagna lån Förskott och övriga inbetalningar Amortering av långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten 2 490 000 2 492 934 6 785 000-2 500 000 4 288 037 Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut 1 251 845 1 299 230 109 193 1 142 652 1 251 845
Sid 8 (11) TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper De redovisningsprinciper som är tillämpade överensstämmer med Årsredovisningslagen samt rekommendationer och uttalanden från Bokföringsnämnden. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Följande värderings- och omräkningsprinciper är tillämpade i årsredovisningen: Anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna är redovisade till anskaffningskostnad med avdrag för planmässiga avskrivningar baserade på en bedömning av tillgångarnas ekonomiska livslängd. Avskrivningar enligt plan är gjorda enligt följande: Byggnader 0,5% Fastighetsförbättringar 2% Inventarier, verktyg och installationer 20% Installationer 5% Fordringar Fordringar är redovisade till det belopp varmed de beräknas inflyta. RESULTATRÄKNING Not 1 Rörelsens intäkter 2011-01-01 Avgifter bostadsrätter Hyresintäkter bostäder Hyresintäkter lokaler inkl fastighetsskatt Hyresintäkter garage och p-platser Överlåtelseavgifter 6 897 541 1 925 144 261 082 223 633 6 789 899 2 114 648 261 097 234 497 23 360 Försäkringsersättningar Övriga intäkter 49 454 Summa 9 376 074 9 523 323 FASTIGHETSKOSTNADER Not 2 Driftkostnader 2011-01-01 Elavgifter Vatten och avlopp Sophämtning Kabel tv avgifter Snöröjning och sändning Fjärrvärme Städning Fastighetsskötsel Hyras- och avgiftsförluster Förbrukningsmaterial och -inventarier -261 085-58 333-169 662-2 044 960-297 332-350 532-283 522-280 047-305 138-233 696-2 223 996-258 970-350 900-99 563 Övriga driftkostnader -36 988 Summa -3 924 375-4 130 093 f
Sid 9 (11) Not 3 Fastighetsskatt/fastighetsavgift 2011-01-01 Fastighetsavgift hyreshus bostäder, 1302 kr/lgh Fastighetsavgift hyreshus bostäder, 1277 kr/lgh -299 460-293 710 Fastighetsskatt hyreshus lokaler, 1 % Summa -318 370-312 620 Not 4 Fastighetsadministration 2011-01-01-230 533 Förvaltningskostnad inkl extradebitering Revisionsarvoden Styrelsearvoden inkl sociala kostnader Konsultarvoden -237 394-40 889-296 184-238 791-227 526 Övriga främmande tjänster inkl juridiskt biträde Inkassokostnad/betalningsföreläggande Fastighetsägareföreningen Telefon och IT tjänster -10 908 Övriga administrationskostnader -56 446 Summa -808 018-972 263 Not 5 Reparationer och underhåll 2011-01-01 Reparationer och underhåll bostäder Reparationer och underhåll gemensamma utrymmen Reparationer och underhåll installationer Reparationer och underhåll utvändigt -117 889-86 862-313 695-625 676-486 865-143 426 Summa -285 325-1 569 662 Not 6 Avskrivningar enligt plan 2011-01-01 Byggnader, 0,5% Fastighetsförbättringar, 2% Inventarier och verktyg, 20% -23 390 Installationer, 5% Summa -858 808-798 562
Sid 10(11) 7696072086 OALANSRÄKNiNG Not7Byggnaderoch mark Ingående anskaffningsvärde byggnader Ombyggnationer Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt re8tvärde byggnader Ingående anskaffningsvärde mark Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Summa planenligt restvärde byggnader och mark 20111231 146803 302 146803 302 4294101 151097 403 146 803 302 4037 093-3 303 076-4 778 267 146319 136 97 803 282 97 803 282 244122 418-4037 093 142766 209 97 803 282 97 803 282 240 569 491 Taxeringsvärden Byggnader 94 402 000 94402 000 64 289000 64 289 000 Summa 158 691000 158 691000 Av det totala anskaffningsvärdet byggnader,146 803 302 kr,avser117989 278 kr uppskrivning byggnader resp nedskrivning av andeliek. förening.av dettotala anskaffningsvärdet mark, 97 803 282 kr,avser 78 659518kr uppskrivning mark resp nedskrivning av andeliek. förening. Not8lnventarier verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan 201112-31 2060885 2097 264 170 330 1803 089 2060 885 105 785-287 964-170330 Utgående planenligt restvärde 1809 300 1890 555 Not9Förärrdringieget kapital Belopp vid årets ingång Försäljning bostadsrätter Disposition enligt beslut vid ordinarie föreningsstämma Fondförändring Årets resultat Insatskapital Uppl.avgift rep.fond resultat resultat Summa 135 527 410 1429 539 11315174 1060461 1646 734 1784 091 1308017 1308 017 147165528 2490000 Utgående balans 136 956 949 12375 635 2122 807-1799 864-279156 149 376 371
Sid 11 (11) Not 10 Skulder till kreditinstitut Oms.dag ränta 31/12 20101231 DanskeBank, lån 12990137572 201404 28 3,48% 27 650 000 Stadshypotek, lån 381700 20181006 3,73% 33 500 000 Danske Bank, Iån12990109803 201206 29 3,23% 36000 000 Varav kortfristig del, amortering 2012/2011 0 27 650 000 33 500 000 36 000 000 Summa 97150 000 97 150 000 Notll Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna sociala avgifter Upplupna utgiftsräntor Förutbetalda årsavgifter och hyresintäkter Upplupet revisionsarvode Upplupen fjärrvärmekostnad Övriga upplupna kostnader 20101231 214162 506517 30 000 259 643 505 754 26 000 344490 116704 Summa 1099 669 1046 888 Not 12Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar Danske Bank Stadshypotek AB Summa 95 100 000 34 000 000 129 100 000 95 100 000 34 000 000 129 100 000 Lidingö den y 2012 Marketta Hein Fredrik Hansson Gabriella Bernhoff Marika Ericson i revisionsberättelse har avgivits den i A 2012. Ole Deurell Auktoriserad revisor Far
jevinätte Tillforeningsstämmanirfolveden org.nr 7f0720o apotomädoviniinen agharrevideratårsredovisningenförirffolvedenförår2011. Det är styrelsen somhar ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen oeh för den interna kontroll som styrelsen bedömer ärnödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehållerväsentliga felaktighetervare sig dessa berorpåoegentligheter ellerpåfel. iitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revisionxag har utfört revisionen enligt International standards onauditing oeh god revisionssediverige. Dessa standarder läverat jag föheryrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehållerväsentliga felaktigheter. in revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan införmationiårsredovisningen. revisorn väljervilka åtgärder som ska utföras bland annat genom att bedömariskema förväsentliga felaktigheteriårsredovisningenvare sig dessa berorpåoegentligheter eller på fl.iddennariskbedömningbeaktarrevisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bildisyfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheternas men inteisyfte att göra ettuttalande om effektiviteteniföreningens interna kontroll, fn revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenlighetenide redovisningsprinciper som har använts oeh av rimligheten! styrelsens uppskattningariredovisningenxiksom en utvärdering av den övergripande presentationen! årsredovisningen. fag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat ärtillräckliga oeh ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättatsienlighet med arsredovisningslagen oeh ger en ialla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per denl december 2011oeh av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen, förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. fagtillstyrker därför att föreningsstämman fastställerresultaträkningen och balansräkningen för föreningen. j
rapport om andra krav enligt lagar eeh andra författningar ltövermiti revision av årsredovisningen har jag även reviderat förslagettill dispositioner beträffande föreningens resultat samt styrelsens förvaltning för irflolveden för år 2011. Det är styrelsen som har ansvaretför förslagettill dispositioner beträffande föreningens resultats och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt bostadsrättslagen. Ivfitt ansvar är att med rimlig säkerhetnttala mig om förslagettill dispositioner beträffande föreningens resultat oeh om förvaltningen på grundval av min revisionxag har utfört revisionen enligt god revisionssediverige. om underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens resultat harjag granskat om förslaget är förenligt med bostadsrättslagen. om underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utövermin revision av årsredovisningen granskat väsentliga besluta åtgärder oeh förhållandeniföreningen för att kunna bedöma omnågon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningenxag har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlatistrid med bostadsrättslagen årsredovisningslagen ellerföreningens stadgar. Bag anser att de revisionsbevisjag har inhämtat ärtillräekliga oeh ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Jagtillstyrker att föreningsstämman disponerarresultatet enligt förslagetiförvaltningsberättelsen oeh beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihetförräkenskapsåret. Stockholm denlmars 2012 Ole Deurell auktoriserad revisor j