Årsredovisning för Brf Lilla Tullen 769610-3600 Räkenskapsåret 2015
Brf Lilla Tullen 1 (14) Styrelsen för Brf Lilla Tullen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen är privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Föreningens ändamål är att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens fastigheter upplåta bostadslägenheter och lokaler med nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar registrerades hos Bolagsverket den 15 december 2015. Föreningens byggnad och tomträtt Föreningen förvärvade fastigheten Gurkan 3 i Stockholms kommun den 11 mars 2004. Föreningen består av 43 stycken bostadsrättslägenheter i ett flerbostadshus med sex våningsplan inklusive källarplan, innehållande två trapphus. Källarplanet innehåller garage, lägenhetsförråd, undercentral, cykelrum, soprum, elrum och städrum. Övriga fem våningsplan består av bostadslägenheter. Lägenhetsfördelning: 7 st 1 RmKv 4 st 2 RmKv 14 st 2 RmK 8 st 3 RmK ( 8 st 4 RmK 2 st 5 RmK Den totala bostadsarean är 3 172 kvm och tomtens areal uppgår till 1 436 kvm. Fastighetsförsäkring Fastigheten är fullvärdeförsäkrad hos If Skadeförsäkring AB. Gemensamhetsanläggningar Ett förvaltningsavtal finns för två av de gemensamhetsanläggningar som föreningen ingår i. Avtalet gäller gemensamhetsanläggningarna GA 1 och GA 4, där Brf Lilla Tullen, Brf Lilla Tullen Townhouse och Savana AB ingår som parter. Drift- och förvaltningsansvaret för anläggningarna har Brf Lilla Tullen. Kostnader för anläggningen har därefter kunnat faktureras till respektive part. Fastighetsavgift/Fastighetsskatt Kommunal fastighetsavgift enligt tioårig lättnadsperiod: halv fastighetsavgift i deklarationen 2012-2016. Fastighetsskatt för lokaler är för närvarande 1 % av taxeringsvärde för lokaler.
Brf Lilla Tullen 2 (14) Fastighetens taxeringsuppgifter Taxeringsvärde 91 726 000 kr, varav byggnadsvärde 55 726 000 kr och markvärde 36 000 000 kr. Värdeår 2005. Ekonomisk plan Föreningens ekonomiska plan registrerades hos Bolagsverket 2005-04-28. Bolagsverkets tillstånd att upplåta bostadsrätter erhölls 2005-05-03. Fastighetens anskaffningskostnad inklusive likviditetstillskott är 128 340 000 kr, vilket fmansierats genom lån om 31 800 000 kr samt insatser om 96 540 000 kr. Anskaffningskostnaden är fördelad på mark med 37 070 000 h och byggnader med 91 170 000 kr. Antalet anställda Under året har föreningen inte haft någon anställd. Årsavgifter Årsavgifter tas ut från föreningens medlemmar för att täcka föreningens löpande utgifter för drift och underhåll av föreningens fastighet, räntebetalningar och amorteringar av föreningens fastighetslån samt fondering av medel för framtida underhåll enligt av styrelsen framtagen underhållsplan. Avsättning till yttre fond Avsättning till yttre fond sker enligt styrelsens beslut med 95 160 kr per år. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma 19 maj 2015 haft följande sammansättning: Ledamöter Suppleant Robert Ericsson Thobias Hellman Pernilla Lundeberg Christer Midgard Helen Nellvik Gunnar Bergström Björn Olson Anneli Sj ölund Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter, två i förening. Styrelsen har under året haft 11 protokollförda styrelsemöten. Revisorer KPMG AB KPMG AB Ordinarie Jan-Ove Brandt Suppleant Byråval Valberedning Victor Fladvad, sammankallande Eva Stål 011e Dansk
Brf Lilla Tullen 3 (14) Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Föreningen höll en extrastämma 2015-08-26 och fastställde den nya stadgan som bl.a. fastställer en avgift för andrahandsuthyrning. Samma dag firade föreningen 10-årsjubileum med en gårdsfest. Från och med 1 januari 2016 har föreningen bytt ekonomisk förvaltare till SBC efter att de köpt föreningens aktieinnehav i den tidigare förvaltaren Fastum. Föreningen har även bytt fastighetsförvaltare från tidigare NKG till nuvarande Åkerlunds. Styrelsen har sagt upp Bredband/TV-avtalet med ComHem som löper ut i juni 2017 och ny bredbandsleverantör är Stockholms Stadsnät. Det nya bredbandsavtalet (1000/1000 Mbit) är mycket billigare än ComHem och ryms inom ramen för månadsavgiften som förblir oförändrad. När avtalet med ComHem löpt ut kommer föreningen att byta TV-leverantör till Sappa-TV som är samarbetspartner till Stockholms Stadsnät. Utförda och planerade underhåll under nästkommande år 2016 Fortsatta diskussioner med Skanska om reparationer och avslutande av garantiåtgärder. Förändring av likvida medel 2015 2014 Årsavgifter 2 156 652 2 156 652 Hyror och övriga intäkter 496 673 689 634 Rörelsekostnader exkl avskrivningar -1 816 925-1 905 873 Kassaflöde från den löpande verksamheten 836 400 940 413 Förändring fordringar och kortfristiga skulder exkl amorteringar -102 303-72 507 Årets amorteringar -260 000-560 000 Förändring likvida medel 474 097 307 906 Likvida medel vid årets början 931 016 623 110 Likvida medel vid årets slut 1 405 113 931 016 Medlemsinformation Antalet medlemmar uppgick till 64 (65) den 31 december 2015. Under året har 2 (4) stycken bostadsrättslägenheter överlåtits till ett snittpris av 74 569 (60 673) kr/kvm.
Brf Lilla Tullen 4 (14) Flerårsöversikt 2015 2014 2013 2012 2011 Nettoomsättning, tkr 2 430 2 489 2 521 2 429 2 513 Resultat efter finansiella poster, tkr -143-39 443 165 232 Soliditet (%) 80 80 79 79 78 Årets resultat exkl. avskrivningar, kr 836 400 940 413 623 101 406 710 426 796 Fastighetslån/kvm, kr 7 618 7 700 7 877 8 022 8 231 Årsavgifter/kvm, kr 680 680 680 680 680 Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Årets resultat exkl avskrivningar Årets resultat med justering av kostnader för avskrivning av föreningens fastighet. Fastighetslån/kvm Föreningens totala fastighetslån dividerat med boyta av föreningens fastighet. Årsavgifter/kvm Föreningens totala årsavgifter dividerat med boyta av föreningens fastighet.
Brf Lilla Tullen 5 (14) Resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets förlust disponeras så att till föreningens fond för yttre underhåll avsättes i ny räkning överföres 3 316 656-142 931 3 173 725 95 160 3 078 565 3 173 725 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Brf Lilla Tullen 6 (14) Resultaträkning Not 2015-01-01-2015-12-31 2014-01-01-2014-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning 1 2 430 252 2 489 270 Övriga rörelseintäkter 223 022 206 835 Summa rörelseintäkter 2 653 274 2 696 105 Rörelsekostnader Driftskostnader 2-1 067 995-1104 881 Övriga externa kostnader 3-224 850-142 715 Personalkostnader 4-58 392-48 722 Avskrivningar -979331-979331 Summa rörelsekostnader -2 330 568-2 275 649 Rörelseresultat 322 706 420 456 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 51 150 181 Räntekostnader och liknande resultatposter -465 688-609 555 Summa finansiella poster -465 637-459 374 Resultat efter finansiella poster -142 931-38 918 Årets resultat -142931-38918
Brf Lilla Tullen 7 (14) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5, 6 124 842 078 125 821 409 Summa materiella anläggningstillgångar 124 842 078 125 821 409 Summa anläggningstillgångar 124 842 078 125 821 409 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 7 2 759 103 082 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 53 056 54 949 Summa kortfristiga fordringar 55 815 158 031 Kassa och bank Kassa och bank 1 405 113 931 016 Summa kassa och bank 1405 113 931 016 Summa omsättningstillgångar 1 460 928 1 089 047 SUMMA TILLGÅNGAR 126 303 006 126 910 456
Brf Lilla Tullen 8 (14) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bandet eget kapital Medlemsinsatser 96 540 000 96 540 000 Fond för yttre underhåll 1 187 282 1 092 122 Summa bundet eget kapital 97 727 282 97 632 122 Fritt eget kapital Balanserat resultat 3 316 656 3 450 733 Årets resultat -142931-38918 Summa fritt eget kapital 3 173 725 3 411 815 Summa eget kapital 100 901 007 101 043 937 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 10 24 165 000 24 425 000 Summa långfristiga skulder 24 165 000 24 425 000 Kortfristiga skulder Förskott från kunder 773 288 898 947 Leverantörsskulder 79 262 110 637 Skatteskulder 87 367 86 679 Övriga skulder 16 100 0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 280 982 345 256 Summa kortfristiga skulder 1 236 999 1 441 519 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 126 303 006 126 910 456 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 31 800 000 31 800 000 Summa ställda säkerheter 31 800 000 31 800 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Lilla Tullen 9 (14) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Anläggningstillgångar Tillämpade avskrivningstider: Avskrivningar enligt plan är är beräknade på tillgångarnas ursprungliga anskaffningsvärde och baseras på tillgångarnas bedömda nyttjandetid.
Brf Lilla Tullen 10 (14) Noter Not 1 Nettoomsättningens fördelning 2015 2014 Årsavgifter 2 156 652 2 156 652 Samfallighetsavgift 0 59 018 P-plats och garage 273 600 273 600 2 430 252 2 489 270 Not 2 Driftskostnader 2015 2014 Fastighetsskötsel 55 545 65 567 Trädgårdsskötsel 0 120 Städ 65 596 74 525 Hyra av entrémattor 10 945 9 119 Hisskostnader 32 895 30 544 Reparationer 90 517 39 116 Trädgård och utemiljö 0 44 847 El 253 738 250 001 Värme 325 303 345 007 Vatten och avlopp 71 565 50 912 Avfallshantering 42 171 41 332 Försäkringskostnader 32 364 29 446 Kabel-tv 46 384 45 836 Bredband 890 2 878 Förbrukningsmaterial 18 441 46 625 Övriga serviceavtal 10 098 29 006 Radonmätning 8 485 0 Besiktningskostnader 3 059 0 1 067 996 1104 881
Brf Lilla Tullen 11(14) Not 3 Övriga externa kostnader 2015 2014 Fastighetsskatt 17 260 17 260 Fastighetsavgift 26 703 26 144 Porto 2 690 2 430 Föreningsgemensamma kostnader 20 802 7 476 Revisionsarvode 12 500 8 250 Ekonomisk förvaltning 67 501 63 664 Bankkostnader 9 613 4 607 Konsultarvoden 9 844 0 Juridisk konsultation 45 563 0 Övriga poster 2 350 6 389 Fast telefoni 3 740 3 035 Hemsida 2 725 3 459 Bredband (föreningens eget) 3 560 0 224 851 142 714 Not 4 Personalkostnader och arvoden 2015 2014 Styrelsearvode Sociala avgifter 45 900 12 492 58 392 39 656 9 066 48 722 Not 5 Byggnader och mark 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 128 240 000 128 240 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 128 240 000 128 240 000 Ingående avskrivningar -2 449 229-1 474 275 Årets avskrivningar -974 954-974 954 Utgående ackumulerade avskrivningar -3 424 183-2 449 229 Utgående redovisat värde 124 815 817 125 790 771
Brf Lilla Tullen 12 (14) Not 6 Ombyggnad 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 43 769 43 769 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 43 769 43 769 Ingående avskrivningar -13 131-8754 Årets avskrivningar -4377-4377 Utgående ackumulerade avskrivningar -17 508-13 131 Utgående redovisat värde 26 261 30 638 Not 7 Övriga fordringar och avräkningskonto förvaltare 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto Övriga poster 17 2 742 2 759 35 328 67 754 103 082 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Kabel-TV 11 861 11 596 Fastighetsförsäkring 14 167 12 530 Telefon och bredband 2 190 1 944 Serviceavtal hiss 7 392 7 281 Serviceavtal övrigt 17 166 0 Hemsida 280 0 Fastighetsskötsel 0 4 520 Arvode ekonomisk förvaltning 0 17 079 53 056 54 950
Brf Lilla Tullen 13 (14) Not 9 Förändring av eget kapital Fond för yttre underhåll Medlemsinsatser Balanserat resultat Belopp vid årets ingång 96 540 000 1 092 122 3 450 733-38 918 Disposition av föregående års resultat: 95 160-134078 38 918 Årets resultat -142 931 Belopp vid årets utgång 96 540 000 1 187 282 3 316 655-142 931 Årets resultat Not 10 Skulder till kreditinstitut Nedan framgår fördelning av långfristiga lån. Räntesats Datum för Lånebelopp Lånebelopp Långivare % ränteändring 2015-12-31 2014-12-31 Nordea Hypotek AB 1,70 2017-08-16 9 040 000 9 200 000 Nordea Hypotek AB 2,65 2016-04-20 6 800 000 6 800 000 Nordea Hypotek AB 1,55 2016-09-21 8 325 000 8 425 000 24 165 000 24 425 000 Kortfristig del av långfristig skuld 260 000 260 000 Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Upplupna räntekostnader 18 783 19 116 Upplupna styrelsearvoden 23 750 23 750 Beräknade upplupna sociala avgifter 7 462 7 462 Förutbetalda avgifter och hyror 141 169 178 882 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter. 77 818 104 046 Upplupna revisionsarvoden 12 000 12 000 280 982 345 256
Brf Lilla Tullen 14(14) Stockholm &el, gs. k eec Ze, k G 6 -klet, Christer Midgard 9 5 Helen Nellvik Robert Ericsson Thobias Hellman Min revisionsberättelse har lämnats dgt.. Jan-Ove Brandt Auktoriserad revisor
Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Brf Lilla Tullen, org. nr 769610-3600 Rapport om årsredovisningen Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Bil Lilla Tullen för år 2015. Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Bil Lilla Tullens finansiella ställning per den 31 december 2015 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Rapport om andra krav enligt lagar och andra förf attn inga r Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för Bil Lilla Tullen för år 2015. Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt Bostadsrättslagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med Bostadsrättslagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Jag har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att föreningsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den 28 april 2016 Jag tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. t4 4 ) 1 a Jan-Ove Brandt Auktoriserad revisor