Årsredovisning. Wisby Strand Event & Congress Gotland AB Räkenskapsåret. för

Transkript

1 Årsredovisning för Wisby Strand Event & Congress Gotland AB Räkenskapsåret 2014

2 1 (9) Styrelsen och verkställande direktören för Wisby Strand Event & Congress Gotland AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Wisby Strand Congress & Event Gotland AB är ett helägt dotterbolag till Gotlands Näringsslivs- och Etableringsservice AB och har som verksamhet att äga och förvalta fastigheter och därmed jämförlig verksamhet. Bolaget äger och förvaltar fastigheten Kasernen 4 i Visby. Kongressdelen är uthyrd till ett privatägt bolag som svara för driften av kongressanläggningen. Det finns också en mindre kontorsdel i huset som också hyrs ut. Det här räkenskapsåret omfattar perioden Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Under året har inga större investeringar skett. Driftsverksamheten med kongresser och event har gett en ökad hyresintäkt med ca 400 tkr. Samtidigt har avskrivning av vissa inventarier slutförts vilket minskat avskrivningskostnaderna med ca 400 tkr. Ett av de större lånen las om och gav en ny lägre ränta vilket minskade räntekostnaderna med ca 800 tkr. Detta sammantaget gör att förlusttäckningsbidraget från Region Gotland minskat till tkr. Beslut om framtagande av underhållsplan taget av styrelsen. Kongresshallen kommer fortsättningsvis att vara en viktig del i Gotlands arbete med att öka antalet besökare till Gotland utanför sommarsäsongen. INI

3 2 (9) Flerårsöversikt (Tkr) Nettoomsättning Il III 6675 Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet (%) 2,0 1,4 1,2 1,0 1,0 Avkastning på totalt kap. (%) 2,6 3,1 3,2 0,0 0,0 A vkastning på eget kap. (%) 27,6 3,1 2,9 0, l 0, l Resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets vinst disponeras så att i ny räkning överföres Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.

4 3 (9) Resultaträkning Not Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m. N ettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m Rörelsekostnader Fastighetsförvaltning Övriga externa kostnader Personalkostnader 4 O O A v- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggn ingsti ligångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Skatter Skatt på årets resultat Årets resultat

5 4 (9) Not Balansräkning l TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Fordringar hos intresseföretag Il Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar O Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Kassa och bank l Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

6 5 (9) Not Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital l Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Arets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder 10 Övriga skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut O Leverantörsskulder Skatteskulder O Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Il l Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsfö rbindelser Inga Inga

7 6 (9) Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2008: 1 Arsredovisning i mindre aktiebolag. Avskrivning Tillämpade avskrivningstider: Byggnader Inventarier, verktyg och installationer 40 år 5 resp 10 år Nyckeltalsdefinitioner N ettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Balansomslutning F öretagets sam lade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapitaloch obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Avkastning på totalt kap. (%) Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen. Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapitaloch obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt). Not 2 Övriga rörelseintäkter Avser driftsbidrag från Region Gotland. Not 3 Rörelsens kostnader Fjärrvärme/el/vatten Fastighetsskötsel Reparati on/ underhåll Fastighetsavgift Övriga driftskostnader l wi

8 7 (9) Not 4 Anställda och personalkostnader Bolaget har inte haft några anställda och några löner har ej utbetalats. Not 5 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Arets avskrivningar Utgående ackum ulerade avskrivningar l Utgående redovisat värde Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark Bokfört värde byggnader Bokfört värde mark Not 6 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackum ulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Arets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 7 Långfristig fordran Långfristig fordran på skatteverket till följd av momsjämkning.

9 8 (9) Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna driftsbidrag Övriga poster Not 9 Förändring aveget kapital Antal aktier: 100 Belopp vid årets ingång Arets resultat Belopp vid årets utgång Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Not 10 Upplåning Förfaller senare än ett år men inom fem år efter balansdagen Skulder till kreditinstitut Förfaller senare än fem år efter balansdagen Skulder till kreditinstitut o o Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna hyror Övriga poster o

10 ~\'~\;~ td\\' CJ1-\CO ~!(~ Ordförande 'nj~!;t;dcy Britt-Marie Benzler 9 (9) Min revisionsberättelse har lämnats / 5-t? ~ - /5' ~----, Claes Wallman Auktoriserad revisor

11 18DO REVISIONSBERÄ TTELSE Till årsstämman i Wisby Strand Congress & Event Gotland AB Org.nr Rapport om årsredovisningen Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Wisby Strand Congress & Event Gotland AB för år Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga sorn grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Wisby Strand Congress & Event Gotland ABs finansiella ställning per den 31 december 2014 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Wisby Strand Congress & Event Gotland AB för år Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. VISBY den 15 maj 2015 Claes Wallman Auktoriserad revisor

12 Till årsstämman i Wisby Strand Congress & Event AB Granskningsrapport för år 2014 Jag har granskat Inspiration Wisby Strand Congress & Event AB:s verksamhet för år Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen och god revisionssed. Det innebär att jag planerat och genomfört granskningen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra mig om att bolagets verksamhet sköts på ett ändamålsenligt och rrån ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll är tillräcklig. Min granskning har utgått rrån de direktiv bolagets ägare rattat samt att verksamheten håller sig inom de ramar bolagsordningen anger. Jag anser att min granskning ger mig en rimlig grund för mina uttalanden nedan. Jag bedömer att bolagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt sätt, men den interna kontrollen har inte varit tillräcklig. Styrelsen har inte levt upp till sin arbetsordning, ej heller har VDinstruktionen efterlevts, då det inte genomförts något styrelsesammanträde under verksamhetsåret. Jag finner därför anledning att rikta en anmärkning mot styrelsens ledamöter och den tidigare verkställande direktören. Visby ~~~ Lekmannarevi sor