DELÅRSRAPPORT PER 2013-06-30 SPARBANKEN LIDKÖPING AB 1
Delårsrapport för perioden 2013-01-01 2013-06-30 Verkställande direktören för Sparbanken Lidköping AB, organisationsnummer 516401-0166, får härmed lämna delårsrapport för bankens verksamhet under perioden 2013-01-01 2013-06-30. Den svenska konjunkturen har uppvisat en förbättring under våren. Ränteläget har fortsatt varit lågt vilket gynnat hushåll och företag. Hittills har det inte lett till någon väsentlig ökning av kreditefterfrågan. Vi bedömer fortsatt en god kvalité i vår utlåningsportfölj och risken för större kreditförluster som låg. Bankens resultat Enligt bifogad resultaträkning redovisas för första halvåret ett rörelseresultat före bokslutsdispositioner och skatter på 79 mkr, att jämföra med 69 mkr föregående år. Intäkterna har ökat med 9 % och kostnaderna exklusive kreditförluster är oförändrade. De ökade intäkterna är i sin helhet hänförligt till högre avkastning på aktieinnehavet i Swedbank. Räntenetto Räntenettot för första halvåret uppgår till 44 mkr vilket är en minskning med 10 mkr jämfört med föregående år. Ett lägre allmänt ränteläge och ökad konkurrens har medfört lägre räntemarginaler. Avkastningen på bankens värdepappersportfölj går även ner i rådande ränteläge. Provisioner Provisionsnettot uppgår totalt till 23 mkr för första halvåret att jämföra med 25 mkr motsvarande period föregående år. Minskningen är lika fördelad mellan utlåningsprovisioner och provisioner för betalningsförmedling. Nettoresultat av finansiella transaktioner Nettoresultat av finansiella transaktioner uppgår till -0,3 mkr (2 mkr). Rörelsekostnader Totala rörelsekostnader uppgår till 39 mkr vilket är oförändrat mot föregående år. Kostnaderna fördelas på personalkostnader 22mkr (23 mkr), IT-kostnader 6 mkr (6 mkr), lokal- och fastighetskostnader 2 mkr (1 mkr) samt övriga kostnader 9 mkr (9 mkr). Kreditförluster För perioden redovisas netto kreditförluster med 0,1 mkr. Periodens konstaterade kreditförluster uppgår till 0,3 mkr (1 mkr) varav merparten avser tidigare befarade kreditförluster. K/I-tal Redovisat resultat innebär att K/I-talet före kreditförluster uppgår till 0,33 (0,36). Bankens ställning Affärsvolym Bankens affärsvolym uppgår till 15 268 mkr och är en ökning med 727 mkr (5 %) på 12 månader. Under första halvåret har affärsvolymen ökat med 432 mkr (3 %). Sparande och placeringar Inlåningen har under första halvåret ökat med 56 mkr (99 mkr). Vid halvårsskiftet uppgick inlåningen till 4 131 mkr (3 957 mkr). Inlåningsökningen under 12 mån uppgår till 174 mkr. Värdet på förmedlade fonder till Robur Fonder och andra värdepappersplaceringar har under året ökat med 225 mkr och uppgick per halvårsskiftet till 3 602 mkr (3 224 mkr). 2
Kreditgivning Utelöpande krediter uppgick vid halvårsskiftet till 3 656 mkr (3 639 mkr) vilket är en nettoökning med 42 mkr under första halvåret, (246 mkr). Förmedlade krediter till Swedbank Hypotek uppgick vid halvårsskiftet till 3 297 mkr (3 147 mkr) vilket är en nettoökning med 80 mkr från årets början (68 mkr). Likviditet Bankens likviditetsreserv uppgick per halvårsskiftet till 972 mkr. Likviditetsreserven består av säkerställda obligationer samt bankens kassa och inlåning i Swedbank. Utöver likviditetsreserven har banken en beviljad limit på 500 mkr i Swedbank samt andra omsättningsbara värdepapper till ett värde av 426 mkr. Aktier Swedbank Under första halvåret har förvärvats 100 000 aktier och banken har därefter ett sammanlagt innehav på 5 200 000 aktier i Swedbank AB. Marknadsvärdet uppgick per 2013-06-30 till 800 mkr och anskaffningsvärdet är 255 mkr. Soliditet Bankens soliditet uppgick vid halvårsskiftet till 28 % (25 %). Kapitalbas och kapitaltäckningskvot Vid beräkning av det legala minimikapitalkravet uppgår Sparbanken Lidköpings kapitalbas till 807mkr. Riskvägt belopp för kreditrisker uppgick till 3 800 mkr viket medför ett kapitalkrav på 304 mkr. Kapitalkravet för operativa risker uppgick till 23 mkr. Kapitaltäckningskvoten uppgick per 2013-06-30 till 2,47. För motsvarande period föregående år var kapitaltäckningskvoten 2,40. Den aktuella kapitaltäckningskvoten innebär att kapitalbasen överstiger legalt krav med 480 mkr. Utöver det legala kravet har bankens styrelse i den interna kapitalbedömningen fastställt ett kapitalbehov om 111 mkr för täckande av kredit- och marknadsrisker utöver det legala kravet. 3
Resultaträkning, tkr Jan - Jun Jan - Jun 2013 2012 Ränteintäkter 72 658 93 114 Räntekostnader -28 288-38 624 Räntenetto 44 370 54 490 Erhållna Utdelningar 50 562 26 574 Provisionsintäkter 25 940 27 374 Provisionskostnader -3 288-2 809 Nettoresultat av finansiella transaktioner -262 1 567 Övriga rörelseintäkter 437 426 Summa räntenetto och rörelseintäkter 117 759 107 622 Allmänna administrationskostnader -33 740-33 718 Avskrivningar på materiella tillgångar -496-698 Övriga rörelsekostnader -4 653-4 386 Summa kostnader före kreditförluster -38 889-38 802 Resultat före kreditförluster 78 870 68 820 Kreditförluster, netto -125 44 Rörelseresultat 78 745 68 864 Skatt på periodens resultat -7 189-11 890 Periodens resultat 71 556 56 974 4
Balansräkning, tkr 30-jun 30-jun 2013 2012 Tillgångar Kassa 5 440 14 740 Utlåning till kreditinstitut 620 919 446 183 Utlåning till allmänheten 3 656 436 3 638 973 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 771 740 732 239 Aktier och andelar i kreditinstitut 799 760 541 746 Aktier och andelar i övrigt 1 682 1 931 Materiella tillgångar 16 349 14 928 Aktuell skattefordran 24 905 15 629 Uppskjuten skattefordran 1 067 1 024 Övriga tillgångar 6 551 5 399 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 32 317 38 949 Summa tillgångar 5 937 166 5 451 741 Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut 60 539 61 216 In- och upplåning från allmänheten 4 130 615 3 956 554 Övriga skulder 16 280 22 443 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 32 222 39 795 Avsättningar 6 809 4 462 Summa skulder 4 246 465 4 084 470 Obeskattade reserver 19 549 0 Bundet eget kapital Aktiekapital (3 200 000 st. aktier med kvotvärde 100 kr) 320 000 320 000 Reservfond 79 700 79 700 Fritt eget kapital Fond för verkligt värde 549 527 318 355 Balanserad vinst 650 369 592 242 Resultat för perioden 71 556 56 974 Summa eget kapital 1 671 152 1 367 271 Summa skulder, obeskattade reserver och eget kapital 5 937 166 5 451 741 Poster inom linjen Ställda säkerheter för egna skulder 3 876 3 184 Ansvarsförbindelser 56 597 55 770 Varav garantier 56 584 55 599 Varav övriga ansvarsförbindelser 13 171 Åtaganden 758 317 684 119 5
Noter till de finansiella rapporterna i sammandrag Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25). Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Not 2 Närstående 30-jun 30-jun Andra transaktioner med närstående, tkr 2013 2012 Ränteintäkter 0 16 Räntekostnader 11 17 Fordran på närstående per 30 juni 0 4 436 Skuld till närstående per 30 juni 4 642 2 863 Avtal och transaktioner med närstående är prissatta på marknadsmässiga villkor. Not 3 Kapitaltäckning Kapitalbas, tkr Primärt kapital, brutto 1 064 250 990 876 Avdragsposter inklusive belopp enligt begränsningsregler -400 571-262 191 Primärt kapital, netto 663 679 728 685 Supplementärt kapital, brutto 544 346 318 355 Avdragsposter inklusive belopp enligt begränsningsregler -400 571-318 355 Supplementärt kapital, netto 143 775 0 Total kapitalbas 807 454 728 685 Kapitalkrav, tkr Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden 304 040 278 611 Kapitalkrav för kreditrisk operativ risk 23 141 24 615 Totalt minimikapitalkrav 327 181 303 226 Kapitaltäckningskvot 2,47 2,40 6
Kapitaltäckning För Sparbanken Lidköping AB gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken Lidköping AB har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som skall tillförsäkra att Sparbanken Lidköping AB:s kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna ovan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Granskning Denna delårsrapport har ej granskats av bankens revisor Lidköping 2013-08-26 SPARBANKEN LIDKÖPING AB Erling Håstrand Verkställande direktör 7