Delårsrapport DNR HMC 2013 323. Jan okt 2013 Hjärt och medicincentrum

Delårsrapport DNR HMC 2013 323 Jan okt 2013 Hjärt och medicincentrum

Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse Produktionsenhetschefens reflektion 1 Fördjupad ekonomisk analys inklusive KPP 2 Ekonomisk redovisning Helårsbedömning: Resultaträkning Kassaflödesanalys Balansräkning

Delårsrapport 10 2013 2 Fördjupad ekonomisk analys Inom Hjärt- & Medicincentrum (HMC) utkristalliserar sig ett par områden med stora, snabba medicinska landvinningar till gagn för patienterna men medförande ekonomiska utmaningar för verksamheten. Kateterburna kirurgin Hjärta Grundläggande utveckling går tillbaka till år 2010 när Seldingerenheten hade färdigställts och startats. Bedömningen då var att denna kostym med sex lab. var något för stor. Nu bara några år senare har den explosionsartade utvecklingen gjort att LiÖ redan beslutat om ett ytterligare lab. som skall vara klart för drift på Vrinnevisjukhuset under andra kvartalet 2014. Intern utredning pågår dessutom om det är möjligt att bygga om delar av Seldingerenheten för att få plats med ytterligare ett lab. som behövs främst till det som i hjärtriktlinjerna benämns som en kommande folksjukdom, hjärtflimmer. Det nya labbet skall i så fall användas till flimmerablationer. Inom kateterburna kirurgin är det främst aortaklaffar (TAVI-ingrepp) som haft en ökning. Prognosen för dessa ingrepp är kraftigt stigande. Inom den regionala medicinska programgruppen angavs år 2012 att internationellt, referens Tyskland, var kateterklaffar ca 25 % av alla klaffingrepp. I år när vi ställs samma fråga är ca 50 % av klaffingreppen av kateterimplantattyp. Ser vi nu till Thorax väntelista är ca 25 % av patienterna väntande till ett TAVI-ingrepp. Karaktären på dessa ingrepp är att tidigare inoperabla (ålder, sjuklighet) patienter nu med framgång kan behandlas. Samtidigt har efterfrågan på öppna klaffoperationer ännu inte minskat. Se bifogat diagram från årsrapporten för regional hjärtsjukvård. Antal kateterklaffar (TAVI) per 100 000 inv Samtliga öppna klaff op. per 100 000 inv Kateterburna kirurgin Kärl På Seldigerlabbet genomförs nu en rad endovaskulära ingrepp. Socialstyrelsen har förordat att en endovaskulär jourlinje bör finnas på Universitetssjukhuset. I brist på endovaskulär jourlinje får akuta patienter skickas till närliggande lämpligt Universitetssjukhus för behandling. I närtid har HMC svårt att lösa detta problem Thorakala- och bukaortastent kan nu läggas in på Seldingerenheten i allt större utsträckning. Screening av bukaorta för äldre män har införts sedan tidigare. Kompetensutveckling sker successivt och flera kärlkirurger behärskar denna nya teknik. Inom detta område är det ett paradigmskifte från konventionell kirurgi till endovaskulära åtgärder. Stentgraft implantaten har fortfarande en hög kostnadsnivå. Vår bedömning är att vi i och med förnyad upphandling med regionen kommer att få bättre kvalitet och fördelaktigare prisbild. En dialog med Kalmar län har påbörjats. Kalmar har nu som önskemål att skicka sina kärlsjuka från södra Kalmar län till Seldingerenheten Under året har dessa aktiviteter ökat från 18,8 mkr till 23,5 mkr d.v.s. 25 %. Notera även staplars lutning tidigare år.

Delårsrapport 10 2013 3 Intensivvården Behovet av intensivvård har ökat för såväl thoraxsom för kardiologpatienter. Utvecklingen av avancerat hjärt-lung-understöd (ECMO) som tog fart i samband med svininfluensan har medfört ökad efterfrågan på sådan kostnadskrävande och personalkrävande behandling. Detta sätter även tryck på uppvakningsplatser (THUVA) och övervakningsplatser. Dessa platser behövs främst av patienter som kommer från de ökade aktiviteterna på Seldingerenheten. Här har ett speciell THÖVA-pilot startat för att se om denna medicinska kompetensökning är möjlig att införa på Seldingers övervakningssal. Kvalificerat vidareutbildade sjuksköterskor behöver här förstärka verksamheten. Under planperioden slut (år 2016) behöver troligen Hjärtcentrum sydväst genomgå byggnadsaktiviteter för en utökning av tekniska och vanliga vårdplatser. Biologiska läkemedel Utveckling biologiska läkemedel inom reumatologi: De nya nationella riktlinjernas genomslag inom reumatologi har överraskat kliniken, som budgeterat en kostnadsökning på 6-7 mkr, ca 10 %, men utvecklingen nu tyder på ökade kostnader mot utfallet på 12 mkr motsvarande 17 %. Magtarmkliniken rapporterar också kraftigt stigande volymer för sin behandling av inflammatorisk tarmsjukdom. Beställarenheten kommer i år att kompensera för ökningarna inom Reuma- och Magtarmklinikerna. Sett i det nationella perspektivet ligger vi på tredje plats nerifrån bland länen. Inköp Här har vi inom främst hjärtverksamheten fortsatt, men även utvecklat de gemensamma regionala inköpen. Upphandlingarna har endast i enstaka fall misslyckats. De genomförda upphandlingarna har gett ett bra bidrag till verksamheten, både ur medicinsk kvalitet och ekonomiperspektivet: Aktuella regionala: Pacemaker, dito biventrikulära, klar Pacemaker ICD typ, klar Stentgrafter Aortastent, klar Coronarstent III pågående Biologiska läkemedel TNF-a pågående Övriga Dialyser, klar Läkemedel: Subkuvia till gammanorm, klar Nytt system för antibiotika beredning, test Perifera stent med Kronoberg, klar Vid vissa av dessa upphandlingar har också stor vikt lagts vid försök till beräkningar av Life Cycle Cost (LCC-kalkyler). Förutom ekonomiska vinster ses vinster i rationella nya pacemakers som kan interagera med Cosmic och på ett enkelt och effektivt sätt kan överföra stora mängder information. Visst arbete återstår för IT-centrum att öppna för denna funktionalitet som medför en avlastning för såväl kardiolog som sjuksköterska vid pacemakerkontroll, samt en möjlighet att lagra kvalitetssäkrade data med en helt annan volym än dagens manuellt inrapporterade. Inköpsprocessen av typ ovanstående upphandling är inte helt enkel, se bifogad process. Någon form av inköpsprojekt med multiprofessionella deltagare skulle säkert kunna snabba upp och effektivisera processen. Detta kommer att bli synnerligen viktigt vid de kommande upphandlingarna av medicinsk bulkutrustning som skall handläggas av MTÖ för de olika centrumen. Verksamhetsutvecklare och controllers kan tillföra kompletterande perspektiv Planerade kommande regionala/nationella TAVI inplantat Slutförda utomregional HMC har tagit kontakt med Kronoberg och nu slutfört gemensam upphandling av perifera stent för kärl och för endoskopi. Denna upphandling berör förutom HMC även CKOC och Röntgenkliniken. Detta är den första upphandlingen inom medicinsidan som företas gemensamt utanför länet, samt med ett län utanför regionen för HMC:s räkning. Kalmar län har också anslutit sig till denna upphandling. Upphandlingen trädde i kraft i oktober. Det ekonomiska resultatet prismässigt blev rätt lyckat med rabatter på 30-40%. Upphandlingens bred och ett snabbt genomförande som vi tvingats till, har medfört ett oplanerat efterarbete. Röntgens objekt blev inte helt optimala, utan här arbetar vi med Inköp för att anpassa tilldelningsbeslutet på bästa sätt för verksamheten. Omförhandling Inom Njurmedicin har avslutat ett leasingavtal och övergår till enbart förbrukningsmaterial för dialysfilter. Detta medför för njurmedicin avsevärt sänkta kostnader för dialyser fr.o.mo 1 september Sammanfattningsmässigt har årets upphandlingar medfört sänkta kostnader på rimligtvis över 10 mkr på årsbasis. Bedömning av resterande år 2013, sammantaget Utgångsläget inför sista delen av 2013 är fortsatt vakanshållning av personal, samt investeringsrestriktioner. Investeringsnivån är prognostiserad till 10 mkr mot budgeterade 50 mkr. Kostnadsökningstakten har dämpats.

Delårsrapport 10 2013 4 Tabell specifikation resultat (mkr) Verksamhetsområde/klinik Helårsbedömning Då 10 2013 Budget 2013 Bokslut 2012 Arbets- och miljömedicin 0,0 0 1,6 Fysiologiska kliniken US 0,2 0 0,2 Njurmedicinska kliniken US 0 0-4,8 Hudkliniken i Östergötland -2,2 0 1,6 Reumatologiska kliniken i Östergötland -0,4 0-15,5 Allergicentrum US 0 0 0,6 Infektionskliniken i Östergötland -2,9 0-28,0 Endokrinmedicinska enheten -0,8 0 0,9 Magtarmmedicinska kliniken 0 0-10,0 Hjärt- och medicincentrum Stab -0,6 0-6,1 Hjärtverksamhetens sekretariat 0,3 0 0,8 Rehabenheten HMC 0 0-0,1 Kardiologiska kliniken US 2,1 0 20,3 Kardiologiska kliniken ViN 0 0 0 Thorax-Kärlkliniken US -5,6 0-20,4 Sjukgymnastiken HC 0 0-0,1 Summa 1) -9,9 +0-59,0 1) Budgeten har omarbetats under 2013, centrum har tillförts 60 mkr på årsbasis

Delårsrapport 10 2013 5 Fördjupad ekonomisk analys KPP Centrumnivån Bifogat diagram nedan visar utvecklingen per klinik under åren 2010-2012, där negativa värden betyder kostnader under riksgenomsnitt (tkr). Centrums jämförelsetal har under perioden har försämrats i det nationella perspektivet. Vårt målvärde är 95 % av nationell kostnadsnivå, med bibehållen god medicinsk kvalitet. Detta mål uppnåddes under år 2010. Enligt vår bedömning är en viktig komponet i centrums stigande kostnadsnivå, vår hantering av TNF-a läkemedlen (Biologiska läkemedel). Dessa läkemedel köps på rekvisition främst av reumatologen och stör troligen KPP jämförelsen. Vi bedömer att vår hantering av TNF-a är kostnadseffektiv. Hjärt-kärlsjukvården har utvecklats åt rätt håll.

Delårsrapport 10 2013 6 Tabell specifikation resultat Verksamhetsområde/klinik 2010 2011 2012 Centrums resultat jämfört nationellt 95% 98% 99% Klinikens resultat jämfört nationellt för 2012 Kardiologen US 103% 102% 101% Thorax kärl 88% 91% 86% Njurkliniken 91% 93% 104% Hudkliniken 66% 80% 82% Reuma 105% 124% 148% Infektion 128% 116% 116% Värde anges som relationstal där tal under 100 % är lägre kostnad än riksgenomsnitt för aktuell sjukhusnivå Klinikspecifika KPP analyser Kardiologen Benchmarking Kardiologiska Kliniken US med övriga Regionsjukhus för år 2012 Kardiologen US ligger ca 4,4 milj kronor över SKL jämförelser med övriga regionsjukhus vilket motsvarar 1,52 % enligt nedanstående diagram: E17N E25N E26C E26E Varav dyrt operatio nsmateri al Sjukhus Kostnad per VTF samtliga Uppgift Vårdkostnad/ Antal Vårdkost Antal Vårdkostna Antal Vårdkost Antal samtliga från SKL databas VTF VTF nad/vtf VTF d/vtf VTF nad/vtf VTF DRG Universitetsjukhuset i Linköping 11001 Karolinska universitetssjukhuset 62 694 728 119 346 231 77 632 190 43 256 144 0 12001 Akademiska sjukhuset 50 533 393 92 655 89 49 521 205 42 551 126 27 229 21001 Universitetssjukhuset i Linköping 70 152 502 191 557 91 87 615 131 74 835 78 167 060 41002 Skåne universitetssjukhus 50 245 442 127 433 170 57 629 154 51 133 123 0 51001 Sahlgrenska universitetssjukhuset 77 469 291 167 730 96 79 971 159 58 480 252 162 138 55010 Universitetssjukhuset i Örebro 84 824 15 186 939 21 94 021 23 73 973 37 0 64001 Norrlands Universitetssjukhus 60 457 292 55 739 113 38 663 75 27 824 89 0 Totalt Antal VTF 2 663 811 937 849 På Kardiologen US är det framförallt 4 st DRG som är dyrare i jämförelse med övriga regionsjukhus: E17N Perkutan ablation för hjärtarytmi E25N Insättning/byte av defibrillator E26C Insättning/byte av pacemaker K E26E Insättning/byte av pacemaker U Följande Regionsjukhus har KPP data för dessa DRG under år 2012: Dessa ingrepp kännetecknas av höga kostnader för operatonsmaterial. Enligt SKL är det bara 3 Sjukhus som har med dyrt operationsmaterial -Akademiska, Linköping samt Sahlgrenska. Den största materialkostnaden avser DRG E25N där genomsnittskostnaden för dyrt operationsmaterial fördelar sig enligt nedan. Av 91 vårdtillfällen har 40 medfört en ny biventrikulär ICD år 2012 på Kardiologen US. År 2012 kostade en sådan 132 635 kr. Under 2013 har vi förhandlat om våra kostnader med berörd leverantör.

Delårsrapport 10 2013 7 E25N insättning/byte av defibrill Kronor Antal kontakter Kronor per DRG Poäng Kronor per kontakt 350204 Patspec material ICD 2 616 530 35 7 531 74 758 350206 Patspec material ICDbyte 512 580 10 1 475 51 258 350207 Patspec material Bivent ICD byte 191 730 2 552 95 865 350208 Patspec material Bivent ICD ny 5 294 600 40 15 239 132 365 350209 Patspec material Bivent ICD uppgrad 326 595 3 940 108 865 350212 Patspec mtrl Elektodbyten 72 832 4 210 18 208 350215 Patsepc mtrl Radiofrekvensabl med carto 108 651 4 313 27 163 3500 Patientspecifikt opmtrl 9 123 518 91 26 259 100 258 Reumatologen Bedöms kostnads effektiv, men det dominerande inslaget av öppenvård och läkemedel gör KPP-underlaget svåranalyserat Hudkliniken Kliniken ligger väl till i jämförelsen Thorax-Kärlkliniken ligger mycket väl till i jämförelsen Infektionskliniken Infektionskliniken jämförelseunderlag som helhet utgår här från nivå 6 Regionsjukhus. Detta medför inte helt riktiga jämförelse parametrar. Benchmarking aktiviteter är genomförda bl.a. med Nysam. Kliniken har långa vårdtider pga patientmix och underlaget i kommunen. Kliniken är också i en fas med många ST-läkare Njurmedicin Bedöms kostnads effektiv, men det relativt stora inslaget av öppenvård och läkemedel gör KPP-underlaget svåranalyserat. Se nedanstående spec:

Benchmarking Njurmedicinska Kliniken US med övriga Regionsjukhus för år 2012 Kardiologen US ligger ca 3,1 milj kronor över SKL jämförelser med övriga regionsjukhus 2012, åren innan har njurmed legat omkring 7 mkr lägre. Vad har hänt? klinik DRGpoäng Kostnader SKL-kr diff År 2010 402 Njurmedicin 1831 80 965 767 88 796 435 7 830 668 År 2011 402 Njurmedicin 2042 112 327 669 119 039 262 6 711 593 År 2012 402 Njurmedicin 2029 110 868 624 107 671 064 3 197 559 På Njurmed US är det framförallt 3 st DRG som sticker ut i jämförelse med övriga regionsjukhus: Y83O M32Q M99O Sköterskebesök O Dialysbehandling O U Läkarbesök sjd njure/urinvägar O Följande data finns registrerat på dessa DRG: Klinik_text Vardform DRG DRG_text DRGpoäng Kostnader Kr/poäng_LiO Nivå SKL kr/poäng SKL-kr diff Njurmedicinska kliniken US ÖV M32Q Dialysbehandling O U 572,9061 18 294 179,57 31 932,25 6 43 494,00 24 917 977,91-6 623 798,34 Njurmedicinska kliniken US ÖV M99O Läkarbesök sjd njure/urinvägar 118,7376 12 356 657,47 104 066,93 6 55 231,00 6 557 996,39 5 798 661,08 Njurmedicinska kliniken US ÖV Y83O Sköterskebesök O 48,5758 7 266 834,08 149 597,83 6 54 307,00 2 638 005,97 4 628 828,11 740,2195 37 917 671,12 34 113 980,27 3 803 690,85 1. Genomsnittskostnad regionalsjukus: Kostnad/antal kontakter sjukhus drgocc vardkostnad (mo+ms mo Läkemedel Rekv Beh Patientspecifikt opmtrl Verksamhetsspecifika undersö PersonalkostnadOH kostnader ms Anestesi LabbkostnoperationKlinfys Röntgen Postop Regionsjukhus M32Q 4015 3728 288 0 375 997 2068 286 0 110 1 129 46 0 Regionsjukhus M99O 3844 2826 160 1 393 1123 1150 1018 4 490 8 161 354 0 Regionsjukhus Y83O 1708 1426 68 1 397 453 508 281 7 118 5 97 54 0 2. Genomsnitts Kostnad för Njurmedicin US jämfört med andra regionsjukhus Njurmedicin 2012 DRG Vårdtjänst Kronor Antal kontakter Kronor/totala kontakte Regionalsjukhus kostnad/antal Avvikelse M32Q Dialysbehandling O U 0100 Läkarbesök 6 928 4 1 0200 Sjukvårdande behandling 13 190 979 6203 2125 0300 Läkarinsats Sjukv beh 2 361 286 5891 380 997 2500 Åtgärder (ane, IVA, postop) 3 140 2 1 1 2600 Röntgen 33 381 1 5 46 2700 Klinfys 1 560 2 0 129 2900 Lab analyser 70 280 5895 11 110 3601 Läkemedel Rekv Beh 908 357 5893 146 288 3602 Läkemedel Rec Apodos 8 131 3 1 0 3800 Verksamhetsspecifika undersökn 2 939 5098 0 375 3900 Utbildningsåtagande AT/ST 0 3 0 0 8900 OH kostnader 1 740 079 6207 280 2068 8999 Kalkyldiffar 53 551 6207 9 0 TOTAL 18 273 509 6207 2944 4015 1071 M99O Läkarbesök sjd njure/urinvägar 0100 Läkarbesök 2 972 269 1712 1727 1123 2600 Röntgen 465 488 189 270 354 2700 Klinfys 411 349 185 239 161 2800 Immunologi 44 663 23 26 490 2900 Lab analyser 1 944 932 1695 1130 160 3601 Läkemedel Rekv Beh 1 098 965 112 639 0 3602 Läkemedel Rec Apodos 0 0 0 3800 Verksamhetsspecifika undersökn 2 710 939 121 1575 393 3900 Utbildningsåtagande AT/ST 0 1673 0 0 8900 OH kostnader 2 060 538 1721 1197 1150 inkl. anestesi, operation 8999 Kalkyldiffar 63 289 1721 37 13 11 645 854 1721 6 767 3844 2923 Y83O Sköterskebesök O 0200 Sjukvårdande behandling 1 537 022 1547 994 0300 Läkarinsats Sjukv beh 80 279 221 52 453 2900 Lab analyser 2 112 221 1 118 inkl. iva, anestesi, postop 3601 Läkemedel Rekv Beh 4 095 377 413 2647 68 164 3800 Verksamhetsspecifika undersökn 870 988 240 563 397 8900 OH kostnader 690 878 1547 447 508 8999 Kalkyldiffar 21 267 1547 14 7 255 388 1 547 4 690 1 708 2 982

3. Slutsats M32Q och M990 M32Q är billigare eftersom den inte innehåller verksamhetsspecifika undersökn, vilket motsvaras av en kostnad på 375 kr per kontakt på övriga regionsjukhus. Samt en betydligt högre OH kostnad. Dock är M990 dyrare för den innehåller verksamhetss undersökn som för LiO motsvaras av undersökningar för Hemodialys och Peritonealdialys. DRG Y83O Den stora skillnaden är att läkemedel för Peritonealdialys är betydligt högre jmf med andra regionsjukhus. Y 8 3O Sköterskebesök O M easures 2012 som värden 02 00 32 SSK besök Dialys US 59 932 02 00 33 SSK besök Dialys LiM 470 565 02 00 34 SSK besök Dialys Garnis 39 568 02 00 50 Sjv beh Ssk Hemdialys US 65 315 02 00 52 Sjv beh Ssk HemHD US 19 73 0 02 08 00 Sjv beh Ssk M ottagning US 881911 03 0132 Läkarinsats vid dialysbesök US 9 440 03 0133 Läkarinsats vid dialysbesök LiM 60 787 03 0134 Läkarinsats vid dialysbesök Garnis 10 0 52 250 00 0 Anestesiåtgärder 0 29 02 32 M ed serv Lab div ÖV US Dialysavd 323 29 02 33 M ed serv Lab div ÖV LiM Dialysavd 1 578 29 02 34 M ed serv Lab div ÖV Garnis Dialysavd 211 36 03 32 Läkemedel ÖV Rekvisition US Dialysavd 3 013 36 03 33 Läkemedel ÖV Rekvisition LiM Dialysavd 37558 36 03 34 Läkemedel ÖV Rekvisition Garnis Dialysavd 3 814 36 03 35 Läkemedel Rekvisition PD-patient 4 050 992 38 0150 Hem dialys pd # pat 870 988 890101 Klinikoverhead 252 234 89 0102 Klinikgemensamt, fördelade poster 242 354 89 02 01 Centrumoverhead, fördelad kostnad 39 545 89 02 02 Centrumoverhead, bokförd kostnad 156 74 5 899901 Kalkyldifferens mot redovisn -21267 Anpassad delmängd 2 7 2 55 38 8 Anpassad delmängd 1 7 2 55 38 8 Dock har inte kostnaden för PD läkemedel ökat mellan åren, utan DRG inkluderar from 2012 PD läkemedel. Totalt nettobelopp ej särskild subvention 2011 2012 som värden Extraneal 417 345,60 285 552,00 Gambrosol Trio 40 975 523,82 717 120,00 HomeChoice 318 560,00 184 800,00 Nutrineal PD4 1,1 % Aminosyror 22 852,80 91440,00 Physioneal 4 0 Glucose 1869 664,80 1713 290,00 Physioneal 4 0 Glucose Clear-Flex 968 520,00 897272,00 Kostnad PD-läkemedel 4 572 467,02 3 889 474,00 Ingen förändring i kostnaden mellan åren Dock innehåller DRG:t 2012 en kostnad för PD läkemedel som 2011 inte inkluderades. 9 70O Sköterskebesök O M easures 2011 2012 2013 Ko st nads Period som värden 36 03 32 Läkemedel ÖV Rekvisition US Dialysavd 5 835 0 0 5 835 36 03 33 Läkemedel ÖV Rekvisition LiM Dialysavd 62 693 0 0 62 693 36 03 34 Läkemedel ÖV Rekvisition Garnis Dialysavd 3 392 0 0 3 392 36 01 Läkemedel Rekv Beh 71 920 0 0 71 920 Y 8 3O Sköterskebesök O 36 03 32 Läkemedel ÖV Rekvisition US Dialysavd 0 3 013 1 969 4 982 36 03 33 Läkemedel ÖV Rekvisition LiM Dialysavd 0 37 558 19 050 56 6 0 8 36 03 34 Läkemedel ÖV Rekvisition Garnis Dialysavd 0 3 814 880 4 694 36 03 35 Läkemedel Rekvisition PD-patient 0 4 050 992 2 120 994 6 171 986 36 01 Läkemedel Rekv Beh 0 4 095 377 2 142 893 6 238 270 Anpassad delmängd 1 71 920 4 095 377 2 142 893 6 310 190

Bilaga 1 010 Hjärt- och medicincentrum Helårsbedömning 10 Resultaträkning (tkr) Aktuell helårsbedömning Föregående helårsbedömning Ack utfall 10 Budget 2013 Bokslut 2012 Not Startsida Intäkter Koncernbidrag 597 597 40 597 5 164 Patientavg sjukvård/tandvård 12 582 12 675 10 998 12 335 12 839 Försäljning sjukvård/tandvård 1 332 976 1 324 131 1 111 059 1 309 993 1 207 918 1) Försäljning utbildning 1 132 1 028 801 1 115 975 Övr intäkt LT:s huvudverksamh 0 0 68 0 0 Försäljning övriga tjänster 128 256 128 189 83 405 90 794 78 522 Statsbidrag 1 696 1 668 1 643 2 864 1 439 Bidrag för personal 726 770 900 670 1 231 Övriga bidrag 28 282 28 203 25 014 32 251 35 193 Försålt mtrl varor övr intäkt 11 986 11 068 9 575 3 556 14 822 Summa Intäkter 1 518 234 1 508 330 1 243 502 1 454 176 1 358 104 Personalkostnader Lönekostnader -462 935-460 530-378 803-453 480-439 283 Arbetsgivaravgifter -198 788-197 191-160 610-196 435-185 370 Övriga personalkostnader -22 797-23 998-17 518-25 532-22 370 4) Summa Personalkostnader -684 519-681 719-556 932-675 447-647 022 Övriga kostnader Kostnader för köpt verksamhet -258 177-253 522-195 344-211 322-205 999 Verksamhnära material o varor -359 875-358 699-300 064-343 019-344 073 Lämnade bidrag -305-325 -268-325 -372 Övriga verksamhetskostnader -203 353-202 524-166 448-198 019-196 265 Summa Övriga kostnader -821 710-815 070-662 124-752 685-746 708 3) Avskrivningar Avskrivningar -21 400-21 000-17 811-25 356-21 086 Summa Avskrivningar -21 400-21 000-17 811-25 356-21 086 Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter Finansiella intäkter 0 0 5 0 3 Finansiella kostnader -500-500 -407-681 -2 328 2) Summa Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter -500-500 -402-681 -2 325 Årets resultat -9 896-9 960 6 234 7-59 037 Noter till resultaträkningen: 1) En ny budget har upprättats efter att centrummet erhållit 60 mkr extra i länssjukvårdsersättning på årsbasis vid halvårsskiftet 2) Det egna negativa kapitalet har nollställs retroaktivt utifrån den utgående balansen i bokslutet år 2012, varvid retroaktiv ränteåterbetalning erhållits under år 2013 3) KPP-anpassningar och centralt beslutade kontoförändringar under år 2012 gör att jämförelser över RRs perioder inte är helt jämförbara. 4) Omorganisation av EM-kliniken och läkarstafett Kardiologo ViN har medfört att löner måste hanteras under rubriken Övrigt under 2012.

Bilaga 1 010 Hjärt- och medicincentrum Kassaflödesanalys Aktuell helårsbedömning Not DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat -9 896 Justering för av- och nedskrivningar 21 400 Justering för gjorda avsättningar pensioner Justering för övriga avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 11 504 Ökning/minskning kortfristiga fordringar -2 Ökning/minskning förråd och varulager -814 Ökning/minskning kortfristiga skulder -41 431 Kassaflöde från den löpande verksamheten -30 743 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar -10 000 Försäljning av materiella anläggningstillgångar Bidrag materiell anläggningstillgång (långfristig skuld) Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -10 000 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 Justering av ingående eget kapital 40 743 2) Årets kassaflöde 0 Likvida medel vid årets början 30 Likvida medel vid årets slut 30 1) Noter till kassaflödesanalysen: 1) Ingen cashflow-aktivitet för handkassorna är inplanerad. Viktig resurs vid en återfall av kontanthantering. 2) Central amortering av det egna negativa kapitalet under perioden

Bilaga 1 Investeringsredovisning Investeringar Aktuell helårsbedömning Föregående helårsbedömning Budget 2013 Bokslut 2012 Immateriella tillgångar Byggnader Mark Inventarier Datorutrustning Medicinteknisk apparatur 10 000 10 000 53 615 17 954 1)2) Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner Konst Aktier, andelar, bostadsrätter Summa 10 000 10 000 53 615 17 954 Noter till investeringsredovisning: 1) Ökade lönsamhetskrav och kortare avskrivningstider eftersträvas vid invetsteringskalkylen. 2) Investeringsrestriktioner, mål att uppnå nollresultat

Bilaga 1 010 Hjärt- och medicincentrum Balansräkning (tkr) UB Aktuell helårsbed 2013 IB Bokslut 2012 Not # TILLGÅNGAR # Inventarier 7 700 7 679 # Datautrustning 714 714 # Medicinteknisk apparatur 52 847 64 268 # Summa Anläggningstillgångar 61 261 72 661 # Förråd mm 22 000 21 186 # Kundfordringar -360-359 # Förutbet kostn upplupna intäkt 500 497 # Kassa och bank 30 30 # Summa Omsättningstillgångar 22 170 21 353 # SUMMA TILLGÅNGAR 83 431 94 015 # EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER # Balanserat eget kapital 0-40 743 # Årets resultat -9 896 0 # Summa Verksamhetens eget kapital -9 896-40 743 1) # Semlöneskuld okomp övertid mm 48 000 46 842 # Upplupna kostn förutbet intäkt 24 000 23 716 # Övriga kortfristiga skulder 21 327 64 200 # Summa Skulder 93 327 134 758 2) # SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER 83 431 94 015 Noter till balansräkningen: 1) Centralt beslutad nollställning av det egna negativa kapitalet retroaktivt från årsskiftet 2) Central amortering av det egna negativa kapitalet minskar centrums skuldsättning med drygt 40 mkr