Årsredovisning 2012 Det nyrenoverade Tingshuset i Norberg Foto: Kennet Wester
Norra Västmanlands Kommunalteknikförbund Årsredovisning 2012 Innehållsförteckning sid Förvaltningsberättelse 1 16 Resultaträkning, balansräkning, noter 17 25 Sammanställning budgetavvikelse 26-27 Sammanställning investeringsredovisning 28 Revisionsberättelse 29 30 Redovisningsprinciper 31 Adress: Norra Västmanlands Kommunalteknikförbund Box 2, 737 21 Fagersta Telefon: 0223 446 00 Fax: 0223-164 30 Hemsida: http://www.nvk.fagersta.se
Förvaltningsberättelse Förbundsdirektionen och förbundschefen för Norra Västmanlands Kommunalteknikförbund, org.nr. 222000-1552, får härmed avge årsredovisning för verksamheten under tiden 2012-01-01 2012-12-31, kommunalförbundets nionde verksamhetsår. Förbundets ledning Förbundsdirektion Direktionen, utsedd av Fagersta och Norbergs kommuner, har haft följande sammansättning: Ordinarie ledamöter Shiro Biranvand (V) ordförande Gunilla Persson (S) vice ordförande Sören Lindqvist (V) Arne Söderström (S) Bertil Sandberg (KD) Arne Pettersson (S) Sven Bergman (M) Ersättare Hans-Åke Berglin (V) Peter Lind (MP) Thomas Esterblom (V) Robert Berggren (S) Rolf Rantala (FP) Michael Ladman (S) Kjell Sundvall (M) Revisorer Ordinarie Anders Bäckman (S) Ann-Marie Andersson (FP) Christina Pernäng (M) med biträde av PwC. Förbundschef Harold Nilsson Organisationsanslutningar Förbundet är medlem i arbetsgivarorganisationen Pacta, branschorganisationen Svenskt Vatten och föreningen Vatten. Förbundet är genom medlemskommunerna med i SABO (Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag), Kolbäcksåns Vattenförbund och HBV (Husbyggnadsvaror Ek för UPA). Ändamål m.m. Förbundets syfte är att bedriva en ekonomiskt effektiv verksamhet inom området teknik i enlighet med vad som åvilar var och en av medlemskommunerna enligt gällande författningar och frivilliga åtaganden samt samnyttja och säkra kompetens inom dessa områden. Förbundet har sedan 1 januari 2004 driftansvaret för medlemskommunernas verksamhetsfastigheter allmännyttiga bostäder kommersiella fastigheter samt övrig mark, såsom markreserv, skogar och allmän platsmark idrotts- och fritidsanläggningar gator och vägar parker och lekplatser vatten och avloppsanläggningar för det fall inte annat särskilt beslutats, svarar för medlemskommunernas om- och nybyggnadsverksamhet inom de områden man har driftansvar för renhållningsverksamhet IT-service och bredbandsutbyggnad samordnade städverksamhet samt administrerar och verkställer uppgifter avseende markförsörjning och markförvärv energiplanering kommunikationer Förbundet är även trafiknämnd och trafiksäkerhetskommitté samt har fr o m den 1 januari 2006 från Fagersta kommun dessutom övertagit ekologens och Agenda 21- samordnarens uppgifter. Fr o m hösten 2011 svarar förbundet även för administration och samordning av arbetet med genomförande av medlemskommunernas energi- och klimatstrategier. Medlemmar Fagersta och Norbergs kommuner. -1-
Årets händelser Analys av förra bokslutet och revidering av årets budget En djupgående analys har gjorts av 2011 års bokslut. Denna tillsammans med förändrade förutsättningar har medfört att förbundsdirektionen i mars innevarande år beslutat om en slutjustering av budgeten för att få en så aktuell budget att den kan fungera för styrning av verksamheten. Revidering av mål En genomgång och revidering av målen för NVK:s verksamheter har skett inför budget 2013. Effektmålen har i stort sett anpassats till beslutade budgetramar och kvalitetsmålen har, där ekonomin så medgett, utformats till att motsvara det som gäller i en genomsnittskommun. I några fall har det i Norberg inte bedömts som möjligt att sänka målen till den nivå resurserna medger. I dessa fall framgår det av budgeten att man inte kommer att leva upp till målen. Ny organisation inom fastighetsverksamheten har energiförbrukningen normalårskorrigerad minskat med 9,8 % i Fagersta och 23,1 % i Norberg. Systematiskt brandskyddsarbete NVK har nu i princip gjort färdigt ett flerårigt arbete med att ta fram brandskyddsdokumentationer till samtliga fastigheter och i år bara gjort vissa kompletteringar. Upphandlingar av ramavtal Nya ramavtal har under året upphandlats för asfalt och markanläggningstjänster. Förlängning av ramavtal har skett inom måleri, el och hisservice. Gatubelysning där Trafikverket är väghållare Direktionen har beslutat att på obestämd tid senarelägga genomförandet av att släcka ner vägbelysningen längs de vägar där Trafikverket är väghållare. Regeringen har gett Trafikverket i uppdrag att redovisa konsekvenserna av ett utökat statligt ansvar för vägbelysningen där Trafikverket är väghållare. Utredningen är klar och överlämnad till Regeringen. Trafikverket har meddelat att de inte har för avsikt att ingå några nya avtal förrän eventuellt nya centrala riktlinjer tagits. Trafiksäkerhetsarbete Monica Hed-Johansson är numera fastighetschef i både Fagersta och Norberg Direktionen har strax före sommaren beslutat att den tillfälliga organisationen med en gemensam fastighetsavdelning för Fagersta och Norberg, som prövats sedan förra hösten, ska permanentas. Effektivisering av verksamheten Arbetet med att effektivisera verksamheten har i år främst inriktats mot att analysera driften och dess kostnader samt vidta förändringar där det visat sig motiverat. Energieffektivisering I NVK:s femåriga energieffektiviseringsprogram (2009-2013) har utlovats att den del av energianvändningen i kommunens egna lokaler och fastigheter som NVK förvaltar och kan påverka, d.v.s. exkl. verksamhetsel, normalårskorrigerat mätt i kwh per ytenhet ska minska med 8 % i Fagersta och med 13 % i Norberg jämfört med år 2007. När nu ett års åtgärder återstår förutom kontrollåret 2014 Ny skyltning på Svedjevägen i Fagersta I båda medlemskommunerna har en hastighetsutredning enligt modellen Rätt fart i staden genomförts. Inom NVK pågår nu framtagandet av ett förslag till uppdaterad och reviderad trafikplan för respektive kommun. Kundenkäter NVK tycker det är viktigt att lyssna på sina kunder och resultaten från olika kundundersökningar är viktiga underlag för styrning av verksamheten. NVK genomför vart tredje år en kundenkät avseende den kommunaltekniska verksamheten. Enkäten syftar i första hand till att ge svar på hur medborgarna uppfattar att NVK sköter verksamheten. I 2010 års enkät i Fagersta ges högre betyg än tre år tidigare avseende standarden på gator och cykelvägar. Dessutom -2-
har betydligt färre än vid förra mätningen haft störningar i vattenförsörjningen. Sämre betyg än vid tidigare mätning erhålls avseende parkskötseln, sophämtningen och nöjdheten efter den senaste kontakten med NVK i en kommunalteknisk fråga. I övrigt ges ungefär samma omdöme som tre år tidigare. Betyget är högre än i medelkommunen när det gäller snöröjning och halkbekämpning, rent och snyggt på gatorna, standarden på gator, vägar och cykelvägar, belysningen, lättheten att hitta parkeringar i centrum, parkskötseln, störningar i vattenförsörjningen och möjligheten att bli av med grovsopor och farligt avfall. Endast sophämtningen får lägre betyg än i genomsnittskommunen. Hyresgästföreningen genomförde 2009 en egen kundenkät hos sina medlemmar. I Fagersta var 14 % missnöjda med sitt boende hos NVK mot 45 % hos de privata hyresvärdarna och 19 % missnöjda med NVK som hyresvärd mot 46 % hos de privata värdarna. I Norberg var 9 % missnöjda med sitt boende hos NVK mot 24 % hos de privata hyresvärdarna och 12 % missnöjda med NVK som hyresvärd mot 36 % hos de privata värdarna. Hyresgästföreningen har i år gjort en ny kundundersökning där man bl.a. kan se betyg kommunvis för hyresvärdarna när det gäller boendet i sammanfattning respektive lägenhetens standard. I Fagersta får kommunen genom NVK:s förvaltning högsta betyg både när det gäller boendet i sammanfattning och lägenhetens standard. I Norberg får kommunen genom NVK näst högsta betyg när det gäller boendet i sammanfattning och högsta betyg när det gäller lägenheternas standard. 2010 gjorde NVK en kundenkät hos hyresgäster i kommunernas verksamhetslokaler jämte lokaler för extern uthyrning. Resultatet var över förväntan och bättre externt än internt. Negativa synpunkter finns främst i Norberg avseende snöröjning, utemiljön, tiden från man sagt till tills åtgärder vidtas och luftkvaliteten i lokalerna. Årets blommor på plats vid Industrigatan i Norberg I 2010 års enkät i Norberg tycker fler än tre år tidigare att snöröjning och halkbekämpning sköts bra, att det är rent och snyggt på gatorna, att parkerna sköts bra och att belysningen är bra. Tyvärr är färre nöjda än vid föregående mätning när det gäller trafiksäkerheten, störningar i vattenförsörjningen, sophämtningen och nöjdheten efter den senaste kontakten med NVK i en kommunalteknisk fråga. I övrigt ges ungefär samma omdöme som tre år tidigare. Betyget är högre än i medelkommunen när det gäller rent och snyggt på gatorna, belysningen, lättheten att hitta parkeringar i centrum och möjligheten att bli av med grovsopor och farligt avfall. Standarden på gator, vägar och cykelvägar, trafiksäkerheten, skötseln av parker och lekplatser, sophämtningen och störningar i vattenförsörjningen får lägre betyg än i genomsnittskommunen. En nöjdkundundersökning inom bostadsförvaltningen, där man kan jämföra resultaten med andra SABO-företags motsvarande resultat i regionen, genomfördes för första gången under hösten 2009. NVK får i undersökningen höga betyg förutom avseende prisvärdheten, där kritik framförs mot bostädernas skick i Norberg. I år har en ny undersökning gjorts där NVK deltagit i rikstäckande Branschindex och fått en möjlighet att jämföra sig med många fler bostadsföretag än tidigare, både offentliga och privata. NVK får i undersökningen ett högt betyg med ett branschindex på 84,8 %, vilket innebär att NVK tillhör de 25 % av fastighetsförvaltarna med högst index i landet oavsett om de är allmännyttor eller privata. Nils Holgersson-undersökningen och Villaägarnas taxeundersökning Avgiftsgruppen, som företräder de största branschorganisationerna bland fastighetsägarna, utger årligen en jämförelse av de taxebundna kostnaderna för ett definierat flerfamiljshus i landets kommuner. Avfall samt vatten och avlopp svarar NVK för. Årets undersökning jämförd med förra årets visar för avfall i Fagersta en årskostnad på 15,91 (15,91) kr per kvm och år och i Norberg 17,29 (17,29) kr per kvm och år mot ett medelvärde i länet på 18,96 (18,19) kr per kvm och år. För vatten och avlopp är motsvarande kostnader i Fagersta 54,19 (51,94) kr per kvm och år och i Norberg 75,13 (71,38) kr per kvm och år mot ett medelvärde i länet på 53,37 (52,08) kr per kvm och år. Ett 30-tal kommuner i landet har en högre va-taxa för flerfamiljshusen än Norbergs kommun. Villaägarna gör en liknande undersökning för en definierad villa. Villaägarna anger i sin undersökning att vattentaxan för en villa i Norberg är dyrast i landet och hänvisar till att deras uppgifter är hämtade från Svenskt Vattens årliga undersökning. Enligt den undersökningen är Norbergs kommuns brukningstaxa för en villa tredje dyrast i landet. Kostnaden för vattnet i Norberg är hög beroende på att det köps i Avesta och leds till Norberg via en lång överföringsledning. Dessutom har både Norbergs och Fagersta kommun en annan fördelning av avgifterna än många andra kommuner, där man mer försöker fördela kostnaderna efter skälig och rättvis grund, vilket missgynnar villorna på grund av ett stort ledningsnät. För sophämtningen redovisar undersökningen den vanligast använda taxetypen, varvid Norbergs taxa är 3 % lägre än länssnittet och Fagerstas är 17 % dyrare. Norberg och Fagersta lägger en större andel av kostnaderna för återbruket på villaägar- -3-
na, än i många andra kommuner, vilket man menar mer speglar de verkliga kostnaderna. Kravverksamheten Betalningsviljan/förmågan hos va- och renhållningskunder har påtagligt försämrats de senaste åren. Rutinerna för strypning/avstängning av vatten har därför skärpts så långt lagstiftningen medger. Även antalet ärenden som går vidare till kronofogdemyndigheten och i vissa fall tingsrätten eller Statens va-nämnd har ökat. Ett mål, där NVK vann i tingsrätt och hovrätt, har avgjorts under året. Motparten fick inte prövningstillstånd hos Högsta domstolen. För närvarande finns ett icke avgjort mål hos va-nämnden och ett hos tingsrätten. Dessutom finns ett mål om betalningsföreläggande hos kronofogdemyndigheten, där myndigheten inte klarat av delgivningen. De mål som under året prövats har samtliga gett utslag till NVK:s fördel. För att minimera kundförlusterna ändras taxor och debiteringsrutiner så att NVK för andra än villakunder går från kvartals- till månadsfakturering i efterskott. Va-taxan Ett omfattande arbete har lagts ner på att träffa avtal med ägare av vissa fastigheter, klassade som annan fastighet i va-taxan och med särskilda förhållanden med stor tomt eller liten vattenförbrukning, att utifrån en skälighetsparagraf i taxan tillämpa en begränsningsregel om de fasta avgifternas maximala påverkan på va-avgiften. Många synpunkter har inkommit på va-taxans utformning från främst småföretagare i Fagersta. Fyra ärenden i Fagersta ligger sedan hösten 2011 hos va-nämnden för prövning. Ett ärende i Norberg har avgjorts till kommunens fördel. tidigare problemen med utebliven hämtning under vinterperioden, enligt entreprenören beroende på att främst de enskilda vägarna är för dåligt snöröjda och halkbekämpade, har varit betydligt mindre 2012. Hemsidan NVK har fortsatt arbetet med att utveckla sin hemsida. Fagersta Skötsel av enskilda vägar NVK har tidigare överlämnat skötseln av ett antal enskilda vägar, där kommunen tidigare har haft ett åtagande, till vägföreningar. NVK har nu fortsatt och lämnat över gatubelysningsanläggningarna. Det återstår att åtgärda en del besiktningsanmärkningar som NVK:s entreprenör inte hann färdigställa till årsskiftet. NVK lämnar i stället driftbidrag efter enhetliga regler inom kommunen. De kommunala bidragsreglerna till enskild väghållning har kompletterats med regler för bidrag även till gatubelysning eller ett erbjudande att kommunen alternativt står för elkostnaden. Utsmyckning av rondeller Utsmyckningen av den enda rondell NVK fick tillstånd att uppföra sådan i har lagts på is. Entreprenörens uppskattade pris har ökat till en enligt NVK orimlig nivå. Exploateringsområde Sophämtning Norra Sjöhagen, efteravverkning för första etappens 14 tomter Sopbil med sidlastare som tömmer organiskt avfall Problemen inom sophämtningen avser främst dålig sortering vid vissa flerbostadshus med konsekvensen att hela lass vid mottagningen klassas om till osorterat avfall med högre mottagningsavgift som följd. Renhållningsentreprenören lämnar avvikelserapporter om detta varje vecka. De Arbetet med exploatering av ett nytt bostadsområde med 26 sjönära tomter vid norra Sjöhagen pågår. Vägar, vatten och avlopp dras fram sedan i höstas och en första etapp med 14 tomter blir klar för försäljning i maj 2013. Inom exploateringsområdet men utanför tomterna har fornlämningar upptäckts, dels en järnframställningsplats, dels en stenåldersboplats där tillsvidare inga åtgärder får vidtas. -4-
Regresskrav med anledning av översvämningsskador Folksam har till NVK inlämnat regresskrav med anledning av översvämningsskador i fyra enbostadshus i samband med förra sommarens störtregn. Försäkringsbolaget har meddelat att de ännu inte kan presentera sina slutliga krav då skadorna inte är färdigreglerade mot fastighetsägarna. NVK har utrett ärendena och i bokslutet av försiktighetsskäl reserverat medel där kraven kan vara befogade. Vakanser Vakansgraden i det ordinarie bostadsbeståndet har under året ökat från 0,6 till 3,1 %. Antalet outhyrda lägenheter uppgick per 121231 till fem mot en vid samma tid förra året. I det särskilda boendet har vakanserna ökat från 0,7 till 2,1 %. Antalet outhyrda lägenheter uppgick per 121231 till tre mot en vid samma tid förra året. Tillgänglighetsanpassning Tillgänglighetsanpassning av gymnastikhall vid Alfaskolan har genomförts liksom vid Fagerstahallen. För biblioteket och Norrby Teater har åtgärder projekterats men inte genomförts. Utredningar Utöver de utredningar som utförts inom NVK:s egen kommunaltekniska verksamhet har flera utredningar, främst inom fastighetsområdet, utförts åt olika kommunala förvaltningar. NVK överlämnade, som ett led i ett balanspaket för att minska kommunens kostnader, i våras skötseln av ett antal enskilda vägar till fastighetsägarna, där kommunen tidigare har haft ett åtagande. Gatubelysningen släcktes där fastighetsägarna längs vägen inte tog över belysningen. Ny lekplats i centrumnära läge NVK har föreslagit kommunen och fått ja till att satsa på en ny större lekplats i centralt läge istället för att fördela anslaget på underhåll av alla små lekplatser i kommunen. I Fagersta har en sådan satsning gjorts och kundnöjdheten med lekplatserna i Fagersta är betydligt högre än i Norberg, fastän den totala satsningen i Fagersta är mindre än i Norberg i förhållande till kommunens storlek. Efter mycket negativ kritik och krav på folkomröstning har NVK backat, tagit intryck av kritiken och beslutat att inte fullfölja projektet. Kommunen har härefter återigen lyft frågan och planerar nu en rådgivande omröstning om var en ny större centralt belägen lekplats lämpligen bör ligga och hur den bör utformas. Vakanser Vakansgraden i bostadsbeståndet har under året minskat från 10,6 till 9,0 %. Antalet outhyrda lägenheter uppgick per 121231 till 28 mot 35 vid samma tidpunkt förra året. Samarbete med Statens Bostadsomvandling Norberg Ändrade förutsättningar Kommunfullmäktige i Norbergs kommun har fr.o.m. 2005 avsatt 2,0 Mkr per år i sin flerårsbudget för eftersatt underhåll på kommunens fastigheter. Några år har NVK dock p.g.a. det ekonomiska läget i kommunen inte fått ta medlen i anspråk, inte heller 2012. Norbergs kommun har beslutat om ett balanspaket för att få ekonomin i balans. NVK har fått ta en stor del av kommunens neddragning 2012, genom att temporärt minska underhållet på gator med 0,6 Mkr och fastigheter med 1,1 Mkr. Mer långsiktiga åtgärder är att NVK upphör med skötsel av vissa enskilda vägar samt avvecklar Kärrgruvans gamla skola och ungdomsgården Unkans lokaler. Under sommaren har dessutom ett extra sparbeting blivit resultatet av att omställningskostnader inför försäljning av en fastighet till Statens Bostadsomvandling belastat resultatet med ca 3,5 Mkr, varav ombyggnaden för LSS-boendet har belastat resultatet med 3,0 Mkr och investeringsutrymmet med 0,5 Mkr. NVK fick av kommunen täckning med totalt 2,0 Mkr. Resterande 1,0 Mkr på driften blev således ett extra sparbeting, som innebar att NVK förutom diverse omprioriteringar akut tvingades stoppa planerat underhåll där så var möjligt. Skötsel av enskilda vägar Kornettgatan 15, aktuell att bygga om till trygghetsboende Norbergs kommun har träffat ett avtal med Statens Bostadsomvandling om att kommunen till Sbo säljer ett hus i Kv. Resedan för 1 kr, att Sbo bygger om huset till trygghetsboende för ca 29 Mkr och att kommunen hyr tillbaka huset under en 15-årsperiod och i sin tur hyr ut det till boende. Tillgänglighetsanpassning Tillgänglighetsanpassning av nytt LSS-boende vid Resedan har utförts. Utredningar Utöver de utredningar som utförts inom NVK:s egen kommunaltekniska verksamhet har flera utredningar utförts åt olika kommunala förvaltningar och nämnder. -5-
Under året har NVK bl.a. gjort utredningar om olika upplåtelseformer vid Skallberget, om lämpliga priser på tomtmark och om en långsiktig plan för kommunens bostadsfastigheter. Miljö Tillståndspliktiga anläggningar Verksamhet bedrivs vid två anläggningar som är tillståndspliktiga enligt miljöbalken, avloppsreningsverket i Fagersta respektive Norbergs tätort. Vid avloppsreningsverket i Norberg har av miljöskäl installerats en gasfackla för att kunna bränna av den metangas som tidigare släpptes ut. Utveckling av miljöarbetet Miljöarbetet inom den kommunaltekniska verksamheten utvecklas för varje år. En miljöpolicy är antagen, ansvarsfrågor har setts över och dokumenterats. Vidare ska miljöhänsyn vägas in i alla beslutsprocesser. Vid upphandlingar ställs ofta särskilda miljökrav. Vid alla ombyggnadsarbeten krävs avfallssortering. Grustvätt i lekplatsen vid förskolan Humlan Personal Antal anställda Den 31 december 2012 hade NVK 125 tillsvidareanställda och 5 visstidsanställda > 3 mån, totalt 130 personer omräknat till 128,9 årsarbetare. Under barmarkssäsong tillkommer ett antal säsongsanställda främst inom park och yttre fastighetsskötsel. Personalstyrkan under de 5 senaste åren framgår av tabellen nedan. 2008 2009 2010 2011 2012 Tillsvidareanställda 133 129 129 124 125 Visstidsanställda 10 6 6 11 5 Summa 143 135 135 135 130 43 % av NVK:s anställda är kvinnor. Personalkostnaderna uppgår till 57,2 Mkr (föregående år 56,2 Mkr). Återvunnen krossad asfalt All under året uppbruten asfalt återvinns eller läggs på hög för senare återvinning. Sopsand används för att jämna till promenadstigar. Miljöbränsle används till alla handredskap och små gräsklippare. Arbetet med energieffektiviseringar i fastigheter, va-verk och gatubelysning har intensifierats genom det energieffektiviseringsprogram som pågår. Avfallsplanen för respektive kommun innehåller ett handlingsprogram för bl a NVK:s arbete inom avfallsområdet för den närmaste tioårsperioden. Vid anläggningsarbeten återanvänds bättre schaktmassor, beroende på kvalitet utan eller efter siktning. All snöbortforsling i Fagersta sker till miljöprövade tillfälliga upplagsplatser. Redovisning av sjukfrånvaro Redovisning av sjukfrånvaro enligt lagen om kommunal redovisning för helåret 2012 jämförd med året innan framgår av nedanstående tabell. 2011 2012 Tillgänglig arbetstid (tim) 285.667 301.879 Total sjukfrånvarotid (tim) 11.605 8.899 Total sjukfrånvarotid (%) 4,06 2,95 Summa tid med långtidsfrånvaro (%) 25.54 13,48 Summa sjukfrånvarotid för kvinnor 4,6 4,72 (%) Summa sjukfrånvarotid för män (%) 3,71 1,65 Sammanlagd sjukfrånv.tid 4,29 5,19 i åldersgruppen 29 år eller yngre (%) Sammanlagd sjukfrånv.tid 2.36 2,10 i åldersgruppen 30-49 år (%) Sammanlagd sjukfrånv.tid 5,79 3,38 i åldersgruppen 50 år eller äldre (%) Antal sjukdagar per person och år 13,72 9,85 varav korttidsfrånvaro 1-14 dgr 4,12 4,33 varav långtidsfrånvaro >14 dgr 9,6 5,52-6-
Det genomsnittliga antalet sjukdagar per person och år inom respektive verksamhetsområde framgår av nedanstående tabell. Vht-område Fagersta Norberg Totalt 2011 2012 2011 2012 2011 2012 Fastighetsavd 24,90 3,55 8,46 9,27 16,68 5,52 Gatuavd 10,97 6,33 7,43 3,70 9,20 5,56 Lokalvårdsavd 20,06 19,42 21,39 13,93 20,73 17,91 Gem adm 7,03 7,83 Övriga 5,66 4,68 7,74 0,00 6,70 4,68 Det genomsnittliga antalet sjukdagar per person och år har totalt minskat med 31 % under 2012 jämfört med år 2011 från 13,72 till 9,85 dagar. Korttidsfrånvaron har ökat något emedan långtidsfrånvaron har minskat mycket. Ett strukturerat rehabiliteringsarbete har bedrivits under flera år samtidigt som det har blivit allt svårare att erhåll långtidssjukskrivning. Samtliga anställda erbjuds att fritt besöka Fagerstahallens simhall och gym. All personal har i presumtivt syfte erbjudits minst två massagebehandlingar. Arbetsgivaren stimulerar dessutom till friskvårdsaktiviteter på fritid genom att ge ekonomiskt bidrag till sådana aktiviteter. Ekonomisk översikt och analys Resultat per den 31 december 2012 Årets verksamhet uppvisar ett resultat före bokslutsdispositioner på 2,4 Mkr. Efter återföring från resultatutjämnings- /investeringsfond för va i Fagersta respektive avsättning till resultatutjämningsfond för renhållning och avsättning till resultatutjämnings-/investeringsfond för va och renhållning i Norberg uppgår det justerade resultatet till 8,3 Mkr. Genom återbetalning av medlemsbidrag med 8,2 Mkr till Fagersta kommun och 0,2 Mkr till Norbergs kommun uppgår resultatet till 0. Budgetavvikelsen på NVK:s verksamheter exklusive finansförvaltning uppgår till 0,0 Mkr, varav -0,3 och 0,3 Mkr härrör från verksamheten åt Fagersta respektive Norbergs kommun. Finansförvaltningen ger en budgetavvikelse på 2,4 Mkr, varav 1,4 och 0,9 Mkr härrör från förvaltningen åt Fagersta respektive Norbergs kommun. Återbetalning av försäkringspremier från Afa/Fora avseende 2007-2008 med 1,6 Mkr svarar för en stor del av avvikelsen. God ekonomisk hushållning NVK har en budget i balans, både i år och så långt flerårsplanen sträcker sig, fram till och med 2014. Verksamheten har under året styrts i syfte att ge ett mindre positivt resultat. Det var redan året innan känt att en stor, djupt liggande dagvattenkulvert måste repareras/läggas om och att detta inte skulle klaras inom resultatet i den avgränsade vaverksamheten i Fagersta utan skulle kräva ianspråktagande av fonderade medel. NVK har meddelat Fagersta kommun att det inom internhyressystemet finns mer medel än vad som behövs för fastighetsunderhåll och driftanpassningar de närmaste åren. Kommunen har valt att för närvarande inte göra några justeringar i systemet, vilket ger en buffert hos NVK. Detta tillsammans med att brukande förvaltningar inte beställt tillgänglighetsanpassningar i den omfattning NVK räknat med och planerat för, ger ett betydande överskott inom fastighetsförvaltningen trots ett omfattande program för att åtgärda fuktskador vid Per Olsskolan. Skogsavverkningar utfördes huvudsakligen inom ett exploateringsområde (som också fick bära utgiften för marken) och tillgodogörs investeringsprojektet och inte resultatet inom skogsförvaltningen. I Norberg fick NVK ett extra sparbeting på 1,0 Mkr under året genom att man inte fullt ut fick täckning för engångskostnader i samband med försäljning av ett bostadshus till Statens Bostadsomvandling. Härigenom krävdes sparåtgärder inom de verksamheter där så var möjligt. NVK har med hänsyn till försiktighetsprincipen till 2013 överfört en interimsbokning på 0,3 Mkr för eventuell skadereglering med anledning av regresskrav från försäkringsbolag efter förra sommarens översvämningar i Fagersta. Genom återbetalning eller utökat medlemsbidrag uppgår alltid resultatet till 0. Balanskravet är uppfyllt. Den löpande verksamheten (driften) i Fagersta Budgetavvikelsen uppgår totalt till minus 0,3 Mkr. Förbundsdirektionen och centraladministrationen Förbundsdirektionen och centraladministrationen ger ett överskott på 2,0 Mkr. Anvisade medel för oförutsett på 0,9 Mkr har inte tagits i anspråk, beroende på att budgetmedel inte flyttats från den anslagsfinansierade verksamheten till verksamheter med underskott. Vidare har igångsättningsmedgivanden medgetts för projekt inom den anslagsfinansierade verksamheten för 0,8 Mkr mindre än vad som finns anvisat i budgeten. Administrationen kostar 0,3 Mkr mindre än budgeterat. Fastigheterna Fastigheterna ger 6,1 Mkr i överskott mot budget. Den interna fastighetsverksamheten (verksamhetsfastigheterna) ger ett överskott på 4,6 Mkr varav högre hyresintäkter svarar för 2,6 Mkr och lägre underhåll för 1,9 Mkr. Driften kostar 0,9 Mkr mindre och kapitalkostnaderna 1,0 Mkr mer. -7-
11000 Värmekostnader Fagersta Reparationer belastar resultatet med 9,6 Mkr (föregående år 5,6 Mkr) varav stöld och skadegörelse svarar för 0,1 Mkr (föregående år 0,2 Mkr). Försäkringsskadorna kostar 5,4 Mkr mot 0,5 Mkr föregående år. kkr 10000 9000 8000 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Åtgärdande av fuktskador vid Per Olsskolan Gator och vägar Ny lekplats vid förskolan Björksta Markreserven ger ett nollresultat. Bostäderna ger ett överskott på 1,0 Mkr, plus 1,5 Mkr mot budget. Det planerade underhållet och reparationerna är 1,2 respektive 0,2 Mkr lägre än budgeterat. Driften kostar 0,1 Mkr mindre. Planerat fastighetsunderhåll inklusive driftanpassningar har utförts för 23,5 Mkr (föregående år 28,0 Mkr). Större enskilda projekt är målning av tak på Brinellskolan för 0,7 Mkr, underhåll av Alfaskolans gymnastikhall för 1,1 Mkr, takunderhåll vid Mariaskolan för 0,7 samt renovering av hissar i Norbergsvägen 19 för 0,6 Mkr på årets resultat. kkr 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 Vinterväghållningen i Fagersta 2008 2009 2010 2011 2012 snöröjn snöbortf halkbek Gatuverksamheten kostar 19,0 Mkr (föregående år 21,3 Mkr) och ger 0,8 Mkr i överskott mot budget. Vinterväghållningen ger 1,1 Mkr i överskott. Ökat beläggningsunderhåll ger minus 1,2 Mkr. Gatubelysningen ger 0,2 Mkr i överskott på el. Maskinsopningen ger 0,2 Mkr i överskott. De enskilda vägarna ger ett underskott på 0,2 Mkr. Iståndsättning av gatubelysning kostar 0,4 Mkr. Av reserverade medel för iståndsättningsåtgärder har 0,3 Mkr återförts. Renovering av omklädningsrum i Alfaskolans gymnastikhall Asfalteringsarbeten på Svedjevägen efter ledningssanering -8-
Asfalteringsarbeten har utförts för ca 5,5 Mkr (föregående år 4,4 Mkr), och trafiksäkerhetshöjande åtgärder enligt trafikplanen för ca 2,0 Mkr (föregående år ca 2,3 Mkr). den avverkning som utförts i Sjöhagen av 1 512 skkbm för netto 0,3 Mkr resultatförts på exploateringsområdet, som också fått bära utgiften för markinköpet. Parker och lekplatser Skogsavverkning Upprustad lekplats vid Sjövägen Skötseln av parker och lekplatser kostar 4,8 Mkr (föregående år 4,9 Mkr) och går plus 0,4 Mkr mot budget. Miljö, hälsa och hållbar utveckling Industrifastigheterna ger ett underskott mot budget med 0,1 Mkr. Va-verksamheten Va-verksamheten ger ett underskott på 7,5 Mkr. Intäkterna från va-försäljningen är 0,4 Mkr högre än budgeterat. Ränteintäkterna ger plus 0,3 Mkr. Centraladministrationen ger ett överskott på 0,1 Mkr. Vattenproduktion och avloppsrening ger underskott på 0,1 respektive överskott på 0,3 Mkr. Drift och underhåll av ledningsnäten ger ett underskott mot budget på 8,3 Mkr. Saneringar på va-nätet har utförts för 17,2 Mkr (föregående år 8,7 Mkr) där allt belastar resultatet. Utsikt från Högbyn Handläggningen av energi- och klimatfrågor och naturvård ger tillsammans ett överskott på 0,1 Mkr. Arbetsmarknadsåtgärder Arbetsmarknadsåtgärder i form av OSA-verksamhet och sommarjobb kostar tillsammans 0,8 Mkr och ger ett underskott mot budget på 0,1 Mkr. Näringsliv Skogen ger ett nollresultat, vilket är 1,6 Mkr i underskott i förhållande till avkastningskravet på 1,6 Mkr. På verksamheten har redovisats intäkter på 0,1 Mkr mot budgeterade 1,9 Mkr med en avverkning av 537 skkbm. Avverkningarna har medvetet hållits igen på den här verksamheten beroende dels på det samlade resultatet, dels på att Övergång mellan gamla och nya dagvattenkulverten vid Kratten Renovering av en större dagvattenkulvert på 12 m djup belastade resultatet med 10,0 Mkr. Vidare har ny reservkraft installerats för 0,4 Mkr och pågående installation av UV-filter i vattenverket Saxen belastar årets resultat med 0,3 Mkr. Operatörsystem vid avloppsreningsverket Aspen har uppgraderats för i år 0,1 Mkr och inplastning av ficka för kemikalieförvaring belastar resultatet med 0,2 Mkr. -9-
Utförarenheterna Utförarenheterna ger tillsammans ett överskott på 1,5 Mkr. Fastighetsskötarorganisationen och gatuavdelningens utförarorganisation ger överskott på 0,6 respektive 0,5 Mkr. Lokalvårdsavdelningen och IT-avdelningen ger överskott på 0,4 respektive 0,1 Mkr. Fastigheterna Byte av reservkraftaggregat vid vattenverket Saxen Avfallshanteringen Avfallshanteringen ger ett överskott på 0,4 Mkr mot kalkylerade 0,8 Mkr. Både kostnaderna för papperspåsar och destruktionsavgifterna har blivit högre. Utförarenheterna Omhändertagande av snö på upplag Utförarenheterna ger tillsammans ett underskott på 0,7 Mkr Takbyte vid Källgården Fastighetsförvaltningen, exkl utförarenheten, ger 4,4 Mkr i underskott mot budget. Den totala verksamheten har styrts så att verksamhetsfastigheterna och bostäderna medgetts mer underhållsåtgärder motsvarande vad medlen för oförutsett, överskottet på finansieringen och verksamheterna i övrigt kunnat medge. Verksamhetsfastigheterna ger 0,9 Mkr i underskott mot budget. Hyresintäkterna är 0,9 Mkr lägre än vad som budgeterats och beror på nedskrivning av värdet av vissa verksamhetsfastigheter med en hyressänkning motsvarande de sänkta kapitalkostnaderna. Planerat underhåll har medgetts för 2,0 Mkr mer än som anvisats i ursprungsbudgeten. Reparationer har utförts för 0,7 Mkr mindre än budgeterat. Fastighetsskötseln har kostat 0,1 Mkr mer. 0,3 Mkr har erhållits i statsbidrag för energieffektiviseringsarbete. Vidare har kostnaderna för el och värme minskat med 0,1 respektive 0,3 Mkr mot budget. Den löpande verksamheten (driften) i Norberg Budgetavvikelsen uppgår till plus 0,3 Mkr. Förbundsdirektionen och centraladministrationen Anvisade medel för oförutsett på 0,5 Mkr har inte tagits i anspråk, beroende på att budgetmedel inte flyttas från den anslagsfinansierade verksamheten till verksamheter med underskott. Kostnaden för centraladministrationen är 0,2 Mkr lägre än budgeterat. Ombyggnad för Unkans fritidsgård i Kompetenscentrum Näringslivsverksamheten ger ett nollresultat. -10-
Omläggning tak på Resedan Bostäderna ger 3,5 Mkr i underskott mot budget. Intäkterna är 0,2 Mkr lägre. Det planerade underhållet är 3,6 Mkr högre än budgeterat och beror bl.a. på engångskostnader för iordningställande av LSS-boende och rustning av lägenheter för att möjliggöra omflyttning i samband med försäljning av ett hus till Statens Bostadsomvandling. Driften kostar 0,5 Mkr mindre än budgeterat. Stor vattenskada i Öjersbo Gator och vägar Nytt tak på Björkängen I hela fastighetsbeståndet har planerat fastighetsunderhåll utförts för 20,1 Mkr (föregående år 19,0 Mkr). Större åtgärder är iordningställande av LSS-boende i Resedan för 3,0 Mkr, renovering av toaletter och omklädningsrum samt hiss i Centralskolan för 1,2 respektive 0,6 Mkr, nytt yttertak vid Resedan för 1,1 Mkr, takbyte vid Björkängen för 0,6 Mkr, samt fönsterbyte i Källskolan för 0,8 Mkr. I övrigt har många projekt för 0,5 Mkr eller lägre utförts. Gator och vägar kostar netto 5,8 Mkr (föregående år 6,8 Mkr), ett medvetet överskott mot budget med 0,9 Mkr för att klara det samlade resultatet. Snöröjning och snöbortforsling ger 0,1 respektive 0,2 Mkr i överskott mot budget och halkbekämpningen plus 0,1 Mkr. Stoppade underhållsåtgärder ger 0,4 Mkr plus. Underhåll av gatubelysningen ger 0,1 Mkr minus. Parker och lekplatser Reparationer belastar resultatet med 3,1 Mkr (föregående år 3,6 Mkr) varav stöld och skadegörelse svarar för 0,1 Mkr (föregående år 0,1 Mkr). Försäkringsskadorna kostar 0,7 Mkr (föregående år 0,2). Den planerade nya lekplatsen vid Norbergsån blev 2012 inte mer än demonstrationer för och emot -11-
Parker och lekplatser kostar totalt 2,2 Mkr (föregående år 2,7 Mkr), vilket är 0,4 Mkr plus mot budget. Parkerna ger ett underskott på 0,2 Mkr, där driften ger ett underskott på 0,3 Mkr och stoppat underhåll ett plus på 0,2 Mkr. Lekplatserna ger ett överskott på 0,5 Mkr, där driften och stoppat underhåll ger 0,2 respektive 0,3 Mkr plus. Miljö, hälsa och hållbar utveckling Handläggningen av energi- och klimatfrågor ger ett överskott på 0,2 Mkr. Va-verksamheten kommun. Ränteintäkterna är 0,1 Mkr lägre än budgeterat. Semesterlöneskulden har ökat med 0,3 Mkr. Sociala avgifterna enligt lag är 0,4 Mkr lägre än den schablonkostnad som belastat verksamheterna, vilket är 0,1 Mkr bättre än budgeterat. Pensionskostnaderna ger ett överskott på 0,2 Mkr. Återbetalning från Afa/Fora avseende verksamheten åt Norbergs kommun uppgår till 0,6 Mkr. Semesterlöneskulden har ökat med 0,1 Mkr. Sociala avgifterna enligt lag är 0,2 Mkr lägre än den schablonkostnad som belastat verksamheterna, vilket är 0,1 Mkr bättre än budgeterat. Pensionskostnaderna ger ett överskott på 0,1 Mkr. Investeringar Investeringarna uppgår till 1,6 Mkr mot budgeterade 4,4 Mkr. En väghyvel som är nästa större investering i Fagersta rymdes inte i årets budget. NVK är entreprenör för investeringar i Fagersta respektive Norbergs kommuns fastigheter, gator, ledningar, va-verk och andra anläggningar. En av flera vattenläckor Va-verksamheten ger ett överskott på 1,0 Mkr. Centraladministrationen ger ett underskott på 0,1 Mkr. Produktionen ger ett överskott på 0,2 Mkr. Intäkterna från vaförsäljningen överensstämmer med budget. Köpet av vatten kostar 0,3 Mkr mindre än budgeterat. Driften i övrigt kostar 0,2 Mkr mindre och underhållet 0,1 Mkr mer. Pågående va-saneringar ger vid årsskiftet ett överskott på 0,7 Mkr. Fagersta kommun har budgeterat att NVK skall utföra investeringar för 60,2 Mkr åt kommunen (12,5 Mkr i ursprungsbudget och 47,7 Mkr i överföringsbudget för vid årsskiftet pågående arbeten). Utfallet för samtliga investeringar åt Fagersta kommun uppgår till 33,8 Mkr. Avvikelsen uppgår således till 26,4 Mkr. Avvikelsen för pågående eller ej startade projekt som planeras genomföras uppgår till 19,8 Mkr. Avfallshanteringen Avfallshanteringen ger ett nollresultat. Finansieringen Finansieringen ger ett överskott mot budget på 2,4 Mkr, rätteligen 1,5 Mkr då ett beräknat budgetöverskott inom finansieringen på 0,9 Mkr budgeterats som en kostnad med samma belopp under extraordinära intäkter för att få en total budget i överensstämmelse med medlemsbidragen och övriga poster i finansieringen så rätt budgeterade som möjligt. Återbetalning från Afa/Fora uppgår till 1,6 Mkr. Finansieringen uppdelad per medlemskommun ger följande avvikelser mot budget. Kommunbidraget från Fagersta kommun är 0,3 Mkr lägre än budget beroende på att kommunen tagit kostnader motsvarande samma belopp. Återbetalning från Afa/Fora uppgår till 1,1 Mkr avseende verksamheten åt Fagersta Det nya LSS-boendet i Fagersta Större investeringar som utförts åt Fagersta kommun är det nya LSS-boendet för under året 16,1 Mkr, Mariaskolans ombyggnad för 4,6 Mkr, tillgänglighetsanpassningar i Alfaskolan för 1,7 Mkr, ombyggnad i Fagerstahallens entré och omklädning för 3,1 Mkr och Fagerlidens ombyggnad för i år 3,9 Mkr. Iordningställande av bostadsområde i sjönära läge vid norra Sjöhagen för anvisade 8,4 Mkr pågår. Till årsskiftet har 2,3 Mkr upparbetats. -12-
Norbergs kommun har meddelat att NVK ska utföra investeringar för 21,7 Mkr åt kommunen (8,0 Mkr i ursprungsbudget och 13,7 Mkr i överföringsbudget för vid årsskiftet pågående arbeten). Utfallet för samtliga avslutade och vid årsskiftet pågående investeringar åt Norbergs kommun uppgår till 13,6 Mkr. Avvikelsen uppgår således till 8,1 Mkr. Renovering av Tingshuset Avvikelsen för avslutade projekt eller pågående projekt med underskott uppgår till minus 1,3 Mkr, vilket täcks med ofördelade budgetmedel. För pågående eller ej startade projekt som planeras genomföras föreslås i enlighet med tidigare tillämpade principer kvarvarande investeringsmedel på 8,1 Mkr överföras till 2013. Resultatdisposition Resultatet efter pensionsavsättning och justering av resultatutjämningsfonderna för renhållning samt resultatutjämnings-/investeringsfonden för va inom de avgränsade affärsverksamheterna renhållning respektive va i Fagersta och Norberg, skall bli noll. Medlemsbidragen justeras därefter. Fonderna tillsammans beskriver NVK:s skuld/fordran till va- respektive renhållningskollektivet. En ny Lag om vattentjänster trädde i kraft den 1 januari 2007. Lagen ger ett uttalat krav på särredovisning av vaverksamheten och ur redovisningen ska det även genom tilläggsupplysningar framgå hur gemensamma kostnader med andra verksamheter är fördelade. Svenskt Vatten har givit ut en vägledning till ekonomisk redovisning för vaverksamheten. I denna föreslås resultatutjämningsfond användas för att utjämna överuttag eller underskott av tillfällig karaktär mellan åren. Investeringsfond föreslås användas för en avsiktlig fondering med en fastställd plan för användning. Kommunfullmäktige i Norberg har tagit ett principbeslut om att under ett antal år framåt höja vataxan med en procentenhet mer än kostnadsutvecklingen för att skapa ett ekonomiskt utrymme att åtgärda eftersatt underhåll via resultatet. I Fagersta togs för många år sedan ett motsvarande beslut. Före besluten gjordes en utredning om det eftersatta underhållets storlek. För verksamheten i Fagersta har syftet med den fond som tidigare benämnts resultatutjämningsfond främst varit att fondera medel till eftersatt underhåll, dvs. mer i linje med det som nu benämns investeringsfond. NVK har ännu inte tagit ställning till eventuell uppdelning av fonden och kallar den därför i årets bokslut, liksom förra året för resultatutjämnings- /investeringsfond. NVK gör bedömningen att vaverksamhetens ekonomi i Fagersta är tillräcklig för att klara det eftersatta underhållet som bör göras under den närmaste planperioden. Brukningstaxan föreslås därför inte höjas med mer än kostnadsutvecklingen under perioden 2012-2014. Den särredovisade va-verksamheten beskrivs nedan under särskild rubrik samt separat i siffersammanställningen. NVK:s avsättning till pensionsförpliktelser uppgår till 0,3 Mkr. Avsättningar Ändamål (Kkr) 2011-12-31 Avsättning Disponering 2012-12-31 Pensioner 8 248 299 8 547 Res.utj.fond va Fag 13 545-7 460 6 086 Ny ventilation i Centralskolan Större investeringar som utförts åt Norbergs kommun är ombyggnation av ventilation i Centralskolan, Treklövern och Källgården för i år 5,8 respektive 1,0 Mkr vardera. Vidare ny takkonstruktion vid Björkängen för i år 2,0 Mkr och anpassning i Tingshuset för folkhögskolan för i år 1,8 Mkr. Res.utj.fond renh. Fag 1 643 401 2 044 Res.utj.fond va Nbg 2 451 1 046 3 497 Res.utj.fond renh. Nbg 2 856 33 2 888 Summa 28 743 1 779-7 460 23 062 Lån Inga lån har upptagits för verksamheten. Likviditet De likvida medlen var per den 31 december 2012 48,2 Mkr (31 december föregående år 42,8 Mkr). -13-
Särredovisning av va-verksamheten i Fagersta respektive Norbergs kommun Organisation och omfattning av tjänster Va-verksamheten är organiserad på så sätt att respektive kommun äger anläggningstillgångarna, såsom ledningar och va-verk. NVK, som är ett av kommunerna gemensamägt kommunalförbund, svarar mot respektive kommun för dess kostnader, dvs försäkringskostnader, räntor och avskrivningar samt utför på uppdrag av kommunen investeringar på kommunens anläggningar. NVK svarar dessutom för drift och underhåll av hela va-verksamheten samt uppbär ersättning för hela va-verksamhetens kostnader genom uttag av avgifter från va-abonnenterna enligt av kommunfullmäktige antagen taxa. Över- eller underskott mellan åren fonderas i en resultatutjämnings- /investeringsfond. Samordning mellan intern- och externredovisning NVK utgår ifrån Kommun-BAS, den normalkontoplan som utformats för kommuner som hanterar kontoklass 1-8. För att hantera kostnaderna internt på olika objekt (id:n) använder man sig av kontoklass 9, där intäkter och kostnader redovisas på de av NVK definierade objekten i objektplanen, som utformats efter hur NVK är organiserat och vill redovisa verksamheten. Finansförvaltning Va-verksamheten har inget eget post- eller bankgirokonto som hanterar den samlade va-verksamheten. Intäkts- och kostnadsräntor som härrör sig från va-verksamheten beräknas genom att från årsresultatet dra ränteintäkter och härefter beräkna räntan mot genomsnittlig inlåningsrespektive kostnadsränta för hela NVK. Den räntesats som används är NVK:s genomsnittliga inlåningsränta för perioden. Ränta härrörande från resultatutjämningsfonderna beräknas på motsvarande sätt. Fördelning av gemensamma kostnader med annan verksamhet Va-verksamheten använder sig av olika tjänster hos Fagersta kommun, Norbergs kommun och inom NVK för sin verksamhet. Dessa kostnader belastar va-verksamheten på olika sätt. NVK redovisar alla kostnader som har varit relevanta och fördelningsnycklarna samt deras motiv framgår av sammanställningen nedan. Kostnad Nyckel Motiv Kommunstyrelse, Ingen Försumbar Kommunfullmäktige kostnad perso- Kommunens nalavdelning eko- Kommunens nomiavdelning Tid nedlagd åt NVK Inom NVK efter egen nedlagd tid på va Tid nedlagd åt NVK Inom NVK efter antalet anställda Orsakslogik Orsakslogik Orsakslogik Schablon nyttjandegrad vakt- Kommunens mästeri Kommunens löne- Efter antalet anställda Schablon nyttavdelning Kommunens handlingsavd upp- Tid nedlagd åt NVK Inom NVK efter egen nedlagd tid på va Tid nedlagd åt NVK Inom NVK efter egen nedlagd tid på va jandegrad Orsakslogik Orsakslogik Orsakslogik Orsakslogik Företagshälsovård Efter antalet anställda Schablon nyttjandegrad Facklig tid Efter antalet anställda Schablon nyttjandegrad Personalvård Efter antalet anställda Schablon nyttjandegrad Avd.ch VA Efter kommunstorlek Schablon nyttjandegrad NVK:s egen övrig Tid nedlagd på va Orsakslogik personal med omkostnader Beredskap VA-avd Per bemannat va-verk Orsakslogik Beredskap övrigt Tid nedlagd på va Orsakslogik Pensionsavsättning Procentuellt PO-påslag Schablon Telefonväxel Per abonnemang Orsakslogik Försäkringspremier Försäkringsvärdet inom va Orsakslogik Allmänna datakostnader Verksamh.specifika datakostnader Per användare Schablon nyttjandegrad Schablon nyttjandegrad Mellan respektive kommun i första hand i % mot verksamhetens nyttjandegrad i andra hand efter kommunstorlek Lokalkostnader Per kvm Nyttjandegrad Ränteintäkter/ Genomsnittlig inlå- Schablon kostnader nings- resp kostnadsränta för NVK och årsresultatet för va periodiserat i tolftedelar Avskrivningar och räntor Fagersta respektive Norbergs kommun tillämpar Sveriges Kommuners och Landstings indelning av anläggningstillgångar och gör avskrivningar efter den kortaste av ekonomisk och teknisk livslängd. Vid installation i befintlig byggnad tillämpas komponentavskrivning där även hänsyn tas till byggnadens kvarvarande tekniska livslängd och kända nyttjandeperiod. Viss vägledning finns i SKL:s förslag till avskrivningstider. Följande avskrivningstider och avskrivningsprocent tillämpas normalt. Materiella anläggningstillgångar År % Va-ledningar 50 2 Byggnader, verk och brunnar 25 4 Vattenmätare, maskiner 5-10 10-20 Inventarier, fordon 3-10 10-33 Dessutom används Sveriges Kommuners och Landstings förslag till internränta vid ränteberäkningar. -14-
Va-verksamhetens resultat i Fagersta respektive Norberg Resultaträkning för den särredovisade va-verksamheten i Fagersta respektive Norbergs kommun finns på sidorna 23-25 i denna årsredovisning. Måluppfyllelse När det gäller kvalitetsmålen genomförde NVK 2010 senast de kvalitetsmätningar inom kommunaltekniken som genomförs vart tredje år. En nöjdkundundersökning inom bostadsförvaltningen, där man kan jämföra resultaten med andra SABO-företags motsvarande resultat i regionen, genomfördes för första gången hösten 2009. I år har en ny undersökning gjorts, där man kan jämföra sig med både offentliga och privata bostadsförvaltare i landet. NVK har fått mycket höga betyg. Hyresgästföreningen genomförde för tre år sedan liksom i år en egen kundenkät hos sina medlemmar. Även resultatet från denna är mycket bra och ligger till grund för bedömningen om målen uppfylls. 2010 gjorde NVK för första gången en kundenkät hos hyresgäster i kommunernas verksamhetslokaler jämte lokaler för extern uthyrning. Även resultatet från denna ligger till grund för bedömningen om målen uppfylls. På sidorna 55-65 i internbokslutet anges samtliga mål jämte en bedömning av om de uppfyllts eller ej. För det fall minst 75 % av delmålen uppfyllts anges att det övergripande målet är uppfyllt. Vattenläcka Flertalet mål uppnås. Något färre än i medelkommunen är nöjda med den senaste kontakten med NVK i ett kommunaltekniskt ärende inom gata och trafik, vatten och avlopp eller sophämtning. I Norberg klaras inte uppsatta mål för vinterväghållningen och skötseln av parker och lekplatser, fastän omdömena höjts påtagligt de senaste åren. Framtiden Det sedan år 2004 för Fagersta och Norberg gemensamma kommunalteknikförbundet ger förutsättningar för att samordna och driftoptimera verksamheterna. Vidare skapas bättre förutsättningar för backup och att stärka kompetensen genom mer specialisering. Den gemensamma administrationen och de gemensamma specialisterna/ handläggarna kostar år 2012 ungefär detsamma som vid samgåendet 2004 eller nästan 4 Mkr mindre än vad de vid samgåendet motsvarande funktionerna skulle ha kostat i dag. De sänkta gemensamma kostnaderna har kunnat disponeras för att klara nya besparingskrav och i Norberg även medge kvalitetshöjningar inom den anslagsfinansierade verksamheten. Ekonomiskt finns inte mycket mer att hämta inom den samordnade administrationen. Dock finns en viss potential att uppnå kvalitetshöjningar. Underhållet av framförallt gator är eftersatt i båda kommunerna. Underhållet av va-ledningar är eftersatt främst i Norberg. Inläckaget av ovidkommande vatten i spillvattennäten är oroande i båda kommunerna. Underhållet av Fagersta kommuns verksamhetsfastigheter är bra, medan det finns ett betydande eftersatt underhåll i skolor och förskolor samt bostadsfastigheter i Norberg. Inom underhållet i Norberg prioriteras klimatskärmen och OVK-åtgärder. Effektivisering av verksamheten och inom vissa områden en sänkning av ambitionsnivån har medgett att alltmer resurser kunnat omfördelas till planerat underhåll inom fastigheterna i Norberg. NVK kan inte påräkna ökade anslag i den omfattning som krävs för att vidmakthålla fastighetskapitalet i Norberg. I ett längre tidsperspektiv måste därför i första hand fastigheterna driftoptimeras ytterligare. I investeringsbudgeten har för åren 2011 till och med 2013 avsatts medel för att kunna genomföra lönsamma energibesparingar. Härigenom skapas utrymme att omfördela vissa medel till underhåll. Under de senaste åren har ombyggnad av ett 20-tal vanliga lägenheter till seniorbostäder samt ROT-åtgärder inom större delen av allmännyttans bostadsbestånd i Norberg aktualiserats. Det är inte möjligt att enbart genom hyreshöjningar åtgärda det eftersatta underhållet. Hyresbortfallet pga tomhyror uppgår år 2012 till ca 2,9 Mkr. Utsikterna att fylla de tomma lägenheterna inom allmännyttan bedöms som goda om beståndet rustas. En handlingsberedskap bör finnas för det fall statliga bidrag skulle möjliggöras. Statens Bostadsomvandling AB, Sbo, hjälper svaga kommuner med vikande befolkningsunderlag att ta hand om tomma bostäder i det kommunala fastighetsbeståndet. Under senare delen av 2011 och fram till i augusti 2012 har Norbergs kommun tillsammans med Sbo gjort en gemensam förstudie av ombyggnad av ett hus i Kv Resedan, med adress Kornettgatan 15, från 20 lägenheter i varierande storlek till 24 lägenheter om 2 r o k för trygghetsboende. Beslut har tagit om försäljning till Sbo, som bygger om fastigheten till trygghetsboende för 29 Mkr varefter kom- -15-
munen hyr tillbaka den och i sin tur hyr ut den till bostadshyresgäster som uppfyller kriterierna för att bo i sådant boende. Arbetet med att optimera lokalanvändningen i respektive medlemskommun har prioriterats under flera år. Det finns mer att göra främst genom en konsekvent långsiktig lokalplanering. Nya myndighetskrav kommer hela tiden. Även försäkringsbolagen ställer högre krav, främst på skalskydd och på egenkontroll. Utrymme saknas att i det korta perspektivet finansiera dessa åtgärder på annat sätt än att skjuta på planerat underhåll. Anordnande av egenkontroll är dessutom mycket tidskrävande. Inom den icke anslagsfinansierade verksamheten måste hyror/avgifter tas ut som långsiktigt täcker självkostnaden. Vattenförbrukningen har minskat betydligt under senare år. Långsiktigt bedöms vattenförbrukningen minska ytterligare. Inom va-verksamheten kan det komma att krävas stora taxehöjningar i ett längre tidsperspektiv pga behovet av ledningssaneringar. Principbeslut har tagits i både Fagersta och Norbergs kommun att va-verksamheten skall stärkas genom att under några år årligen höja va-taxan med en procentenhet mer än kostnadsökningen. I Fagersta har man uppnått en sådan reinvesteringsvolym inom driftbudgeten för ledningssaneringar att va-taxan på detta sätt inte behöver stärkas under de närmaste tre åren. I både Karbenning och Ängelsberg innebär den begränsade vattenkapaciteten störningar även vid små läckor, då behov av bevattning föreligger och vid fyllning av badpooler, som blivit alltmer populära. I Karbenning installerades ett fluoridfilter 2011 och i Ängelsberg monterades ett likadant i år. Vattentäkten i Ängelsberg har också kompletterats med nya borrhål för att öka kapaciteten. I va-verken har åtgärder löpande vidtagits för att optimera driften. I år har säkerheten inom va-verksamheten inventerats och åtgärdsprogram tagits fram. Renhållningsverksamheten har genomgått stora förändringar under senare år. Balanserade överskott gör att NVK föreslår oförändrade renhållningstaxor 2013 för hushållssopor i båda medlemskommunerna. En översyn har skett av det regionala samarbetet inom renhållningsverksamheten och förslag har lagts om att samordna hela renhållningsverksamheten, dvs. även den lokala planering, insamlingsverksamhet och administration som NVK idag ansvarar för. Beslut förväntas inom någon månad och mycket talar för att utredningsförslaget genomförs då Västerås stad fått domstolsutslag som går staden emot, då domstolen inte anser att det är förenligt med LOU att samverka på det sätt som sker inom Vafab utan öppen upphandling. NVK har idag problem att rekrytera yrkeskunnig personal, inom vissa områden pga löneläget inom andra områden pga brist på lämplig arbetskraft. NVK:s nu gällande organisation framgår nedan. Organisationsschema NVK Direktion Förb.ch Gatuavd Fast.avd Nbg Fast.avd Fag It-avd Lokalvårdsavd Skog Adm Energi/klimat Utförarenh Fag Fast.sk.org Fast.sk. org Team 1-4 Utförarenh Nbg Fast.adm Drifttekn Gemensam resurs Va-enhet Fast.adm -16-
Resultaträkning (kkr) Not Bokslut Budget Bokslut 2011 2012 2012 Verksamhetens intäkter 1 304 294 362 299 331 507 Verksamhetens kostnader 1-296 877-361 761-328 581 Avskrivningar 2-793 -1 130-1 097 Verksamhetens nettokostnader 6 625-591 1 829 Finansiella intäkter 3 1 101 627 551 Finansiella kostnader 3-341 -35-21 Resultat efter skatteintäkter och finansnetto 4 7 385 0 2 359 Avsättning resultatutj-/investeringsfond va Fagersta -291 Återföring resultatutj-/investeringsfond va Fagersta 7 460 Avsättning resultatutjämningsfond renhållning Fagersta -1 148-401 Avsättning resultatutj-/investeringsfond va Norberg -1 740-1 046 Avsättning resultatutjämningsfond renhållning Norberg -599-33 Återbetalning medlemsbidrag till Fagersta kommun -3 285-8 175 Återbetalning medlemsbidrag till Norbergs kommun -323-165 Justerat resultat 0 0-17-
Balansräkning (kkr) Not 111231 121231 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och inventarier 5 5 913 6 544 Finansiella anläggningstillgångar 6 8 248 8 547 Summa anläggningstillgångar 14 161 15 091 Omsättningstillgångar Förråd 7 96 116 Kortfristiga fordringar 8 29 713 35 822 Kassa och bank 9 42 799 48 205 Summa omsättningstillgångar 72 608 84 143 Summa tillgångar 86 769 99 234 Skulder och eget kapital Avsättningar Avsättningar 10 28 743 23 062 Summa avsättningar 28 743 23 062 Skulder Kortfristiga skulder 11 58 026 76 172 Summa skulder 58 026 76 172 Summa skulder och eget kapital 86 769 99 234-18-