Årsredovisning 2010 Vinterbild från Kyrkbron i Västanfors Foto: Kennet Wester

Transkript

1 Årsredovisning 2010 Vinterbild från Kyrkbron i Västanfors Foto: Kennet Wester

2 Norra Västmanlands Kommunalteknikförbund Årsredovisning 2010 Innehållsförteckning sid Förvaltningsberättelse 1 14 Resultaträkning, balansräkning, noter Sammanställning budgetavvikelse Sammanställning investeringsredovisning 27 Revisionsberättelse Redovisningsprinciper 30 Adress: Norra Västmanlands Kommunalteknikförbund Box 2, Fagersta Telefon: Fax: Hemsida:

3 Förvaltningsberättelse Förbundsdirektionen och förbundschefen för Norra Västmanlands Kommunalteknikförbund, org.nr , får härmed avge årsredovisning för verksamheten under tiden , kommunalförbundets sjätte verksamhetsår. Förbundets ledning Förbundsdirektion Direktionen, utsedd av Fagersta och Norbergs kommuner, har haft följande sammansättning: Ordinarie ledamöter Arne Pettersson (S) ordf. Lissy Lagmyr (V) vice ordf. Rachid Ali (V) Arne Söderström (S) Ralph Lédel (M) Gunilla Persson (S) Sven Bergman (M) Ersättare Michael Ladman (S) Sören Lindqvist (V) Mariana Esterblom (V) Rolf Lindqvist (S) Rolf Rantala (FP) Peter Lind (MP) Per Hobro (C) Revisorer Ordinarie Henning Bask (S) ordf. Mikael Enér (PO) Bertil Haase (M) med biträde av Komrev inom Öhrlings Pricewaterhouse Coopers AB. Förbundschef Harold Nilsson Organisationsanslutningar Förbundet är medlem i arbetsgivarorganisationen Pacta, branschorganisationen Svenskt Vatten och föreningen Vatten. Förbundet är genom medlemskommunerna med i SABO (Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag), Kolbäcksåns Vattenförbund och HBV (Husbyggnadsvaror Ek för UPA). Ändamål m.m. Förbundets syfte är att bedriva en ekonomiskt effektiv verksamhet inom området teknik i enlighet med vad som åvilar var och en av medlemskommunerna enligt gällande författningar och frivilliga åtaganden samt samnyttja och säkra kompetens inom dessa områden. Förbundet har sedan 1 januari 2004 driftansvaret för medlemskommunernas verksamhetsfastigheter allmännyttiga bostäder kommersiella fastigheter samt övrig mark, såsom markreserv, skogar och allmän platsmark idrotts och fritidsanläggningar gator och vägar parker och lekplatser vatten och avloppsanläggningar för det fall inte annat särskilt beslutats, svarar för medlemskommunernas om och nybyggnadsverksamhet inom de områden man har driftansvar för renhållningsverksamhet it service och bredbandsutbyggnad samordnade lokalvård samt administrerar och verkställer uppgifter avseende markförsörjning och markförvärv energiplanering kommunikationer Förbundet är även trafiknämnd och trafiksäkerhetskommitté samt har fr o m den 1 januari 2006 från Fagersta kommun dessutom övertagit ekologens och Agenda 21 samordnarens uppgifter. Medlemmar Fagersta och Norbergs kommuner. -1-

4 Årets händelser Analys av förra bokslutet och revidering av årets budget En djupgående analys har gjorts av 2010 års bokslut. Denna tillsammans med förändrade förutsättningar har medfört att förbundsdirektionen i mars innevarande år beslutat om en slutjustering av budgeten för att få en så aktuell budget att den kan fungera för styrning av verksamheten. Revidering av mål En större genomgång och revidering av målen för NVK:s verksamheter har skett inför budget Härvid har eftersträvats en bättre och tydligare struktur i målformuleringarna. De av respektive medlemskommun beslutade övergripande målen skall utgöra en grund för inriktningsmål, effektmål och produktionsmål (verksamhetsmått). Inriktningsmålen är allmänt formulerade och anger verksamhetens inriktning på sikt (=politiskt handlingsprogram). Effektmålen ska vara avstämningsbara och spegla verksamhetens effektivitet, dvs inriktningsmål + resurser. Produktionsmålen syftar till att realisera effektmålen. Effekt och produktionsmålen anger kontraktet mellan direktion och förvaltning om vad som konkret skall utföras. De ekonomiska konsekvenserna ska redovisas tillsammans med mått på verksamhetens kvantitet och kvalitet. Vissa mål ska kunna följas upp under verksamhetsåret och samtliga mål ska följas upp i samband med årsredovisningen. Effektmålen har i stort sett anpassats till beslutade budgetramar och kvalitetsmålen har, där ekonomin så medgett, utformats till att motsvara det som gäller i en genomsnittskommun. I några fall har det i Norberg inte bedömts som möjligt att sänka målen till den nivå resurserna medger. I dessa fall framgår det av budgeten att man inte kommer att leva upp till målen. Effektivisering av verksamheten Arbetet med att effektivisera verksamheten har i år främst inriktats mot att analysera driften och dess kostnader samt vidta förändringar där det visat sig motiverat. Energieffektivisering NVK har under år 2008 beslutat om och påbörjat ett treårigt energieffektiviseringsprogram i de fastigheter och anläggningar som NVK förvaltar, där åtgärder som går att räkna hem ekonomiskt ska vidtas. Energieffektiviseringsprogrammet innebär i korthet följande. 1. Samla in grunddata 2. Analysera energiprestanda 3. Identifiera åtgärder 4. I förekommande fall upprätta energideklaration 5. Utreda åtgärder och ta fram beslutsunderlag 6. Utföra åtgärder a) Uppgradera, dvs nya och förbättrade funktioner och/eller egenskaper tillförs objektet b) Driftoptimera 7. Uppföljning genom att mäta och redovisa energibesparingar efter åtgärd. NVK har fram genomfört steg 1 4 avseende fastigheterna. Steg 5 6 pågår. För övriga anläggningar har med något undantag steg 1 2 genomförts och steg 3 6 pågår. Staten har under 2010 infört ett statligt stöd till energieffektivisering i kommuner och landsting under en femårsperiod ( ). NVK har genom sina medlemskommuner sökt och fått stöd med kr per kommun och år i fem år. Åtagandet innebär att fastställa en strategi för energieffektivisering och sedan att aktivt arbeta för att genomföra denna. Strategin ska omfatta en nulägesanalys, mål och en handlingsplan samt val av vissa åtgärder som beskrivs i bilaga till EU:s tjänstedirektiv. Det innebär t ex att köpa energieffektiva produkter eller att hyra/äga energieffektiva byggnader. Effekter av energieffektiviseringsarbetet ska redovisas årligen till Energimyndigheten. Det krävs en viss omarbetning av det redan påbörjade energieffektiviseringsprogrammet då det stödberättigade programmet är annorlunda strukturerat samt innebär en utveckling av det pågående programmet. Systematiskt brandskyddsarbete NVK har fortsatt ett omfattande arbete både i egen regi och med hjälp av konsulter för att ta fram brandskyddsdokumentationer till det systematiska brandskyddsarbetet. Upphandlingar av ramavtal Nya ramavtal har under året upphandlats för elarbeten och service vitvaror, måleri, plattsättnings och murningsarbeten, va material, kontorsmöbler, hisservice, besiktningspliktiga anläggningar och storköksservice. Installation av bergvärmepumpar vid Fagerliden Elhandeln Ett betydande arbete har lagts ner på att gå igenom och få rättelser i felaktigt debiterad elhandel från tidigare leverantör. Motsvarande arbete har även utförts för Norbergs kommuns räkning när det gäller abonnemang för anläggningar som inte förvaltas av NVK. Elhandelsleverantören har, förutom rättelser, kompenserat NVK för nedlagt arbete. -2-

5 Gatubelysning där Trafikverket är väghållare Direktionen har beslutat att på obestämd tid senarelägga genomförandet av att släcka ner vägbelysningen längs de vägar där Trafikverket är väghållare. Regeringen har gett Trafikverket i uppdrag att redovisa konsekvenserna av ett utökat statligt ansvar för vägbelysningen där Trafikverket är väghållare. Utredningen är klar och överlämnad till Regeringen. Trafikverket har meddelat att de inte har för avsikt att ingå några nya avtal förrän eventuellt nya centrala riktlinjer tagits. Lokala trafikföreskrifter Under året har en genomgång och anpassning av alla lokala trafikföreskrifter till nya riktlinjer slutförts. Dessa är nu klara och inrapporterade till en ny rikstäckande databas. Radonundersökningar Radonundersökningar har tidigare utförts i samtliga skolor och förskolor genom ett projekt som tillsynsmyndigheten tagit initiativ till. Åtgärder har vidtagits där förhöjda värden uppmätts varefter kontrollmätningar utförts. Allt är nu åtgärdat och klart. Kundenkäter NVK genomför vart tredje år en kundenkät avseende den kommunaltekniska verksamheten. Enkäten syftar i första hand till att ge svar på hur medborgarna uppfattar att NVK sköter verksamheten. I 2010 års enkät i Fagersta ges högre betyg än för tre år sedan avseende standarden på gator och cykelvägar. Dessutom har betydligt färre än vid förra mätningen haft störningar i vattenförsörjningen. Sämre betyg än för tre år sedan erhålls avseende parkskötseln, sophämtningen och nöjdheten efter den senaste kontakten med NVK i en kommunalteknisk fråga. I övrigt ges ungefär samma omdöme som för tre år sedan. Betyget är högre än i medelkommunen när det gäller snöröjning och halkbekämpning, rent och snyggt på gatorna, standarden på gator, vägar och cykelvägar, belysningen, lättheten att hitta parkeringar i centrum, parkskötseln, störningar i vattenförsörjningen och möjligheten att bli av med grovsopor och farligt avfall. Endast sophämtningen får lägre betyg än i genomsnittskommunen. I Norberg tycker fler än för tre år sedan att snöröjning och halkbekämpning sköts bra, att det är rent och snyggt på gatorna, att parkerna sköts bra och att belysningen är bra. Tyvärr är färre nöjda än för tre år sedan när det gäller trafiksäkerheten, störningar i vattenförsörjningen, sophämtningen och nöjdheten efter den senaste kontakten med NVK i en kommunalteknisk fråga. I övrigt ges ungefär samma omdöme som för tre år sedan. Betyget är högre än i medelkommunen när det gäller rent och snyggt på gatorna, belysningen, lättheten att hitta parkeringar i centrum och möjligheten att bli av med grovsopor och farligt avfall. Standarden på gator, vägar och cykelvägar, trafiksäkerheten, skötseln av parker och lekplatser, sophämtningen och störningar i vattenförsörjningen får lägre betyg än i genomsnittskommunen. NKI (nöjd kundindex) är en etablerad men relativ dyr metod som NVK dragit sig för att införa. En nöjdkundundersökning inom bostadsförvaltningen, där man kan jämföra resultaten med andra SABO företags motsvarande resultat i regionen, genomfördes för första gången under förra hösten. Mätningen kallas Nöjd Hyresgäst Mätning, är upphandlad av SABO och ger ett nöjdkundindex, dock inte jämbördigt med NKI. Undersökningen kan sägas vara en lightversion av NKI. NVK får i undersökningen höga betyg med en produktkvalitet på 68,8, en servicekvalitet på 77,8 och en totalbild på 77,7. En prisvärdhet på 44,4, där kritik framförs mot bostädernas skick i Norberg, drar ner NKI till 67,1. Hyresgästföreningen genomförde 2009 en egen kundenkät hos sina medlemmar. I Fagersta är 14 % missnöjda med sitt boende hos NVK mot 45 % hos de privata hyresvärdarna och 19 % missnöjda med NVK som hyresvärd mot 46 % hos de privata värdarna. I Norberg är 9 % missnöjda med sitt boende hos NVK mot 24 % hos de privata hyresvärdarna och 12 % missnöjda med NVK som hyresvärd mot 36 % hos de privata värdarna. I år har NVK gjort en kundenkät hos hyresgäster i kommunernas verksamhetslokaler jämte lokaler för extern uthyrning. Resultatet är över förväntan och bättre externt än internt. Negativa synpunkter finns främst i Norberg avseende snöröjning, utemiljön, tiden från man sagt till tills åtgärder vidtas och luftkvaliteten i lokalerna. Nils Holgersson undersökningen Avgiftsgruppen, som företräder de största branschorganisationerna bland fastighetsägarna, utger årligen en jämförelse av de taxebundna kostnaderna för ett definierat flerfamiljshus i landets kommuner. Avfall samt vatten och avlopp svarar NVK för. Årets undersökning jämförd med förra årets visar för avfall i Fagersta en årskostnad på 14,48 (13,82) kr per kvm och år och i Norberg 17,29 (17,29) kr per kvm och år mot ett medelvärde i länet på 17,88 (18,38) kr per kvm och år. För vatten och avlopp är motsvarande kostnader i Fagersta 51,25 (49,31) kr per kvm och år och i Norberg 70,24 (68,68) kr per kvm och år mot ett medelvärde i länet på 50,72 (49,51) kr per kvm och år. Regressärenden efter översvämningarna sommaren 2009 Översvämning i Norbergsån -3-

6 I juli 2009 inträffade stora översvämningar i Norbergsån i Norberg samt i Kolbäcksån och i Melingsbäcken i Fagersta i samband med omfattande regn. I Norberg fick ett 10 tal fastigheter in vatten bakvägen via ledningar på grund av dels högt vattenstånd i ån dels avloppsledningar som gått fulla. Några fastigheter fick in vatten via garagenedfarter. I Fagersta fick en handfull fastigheter in vatten bakvägen via ledningar och ett större antal fastigheter drabbades av översvämningarna i sjösystemet. Samtliga aviserade regressärenden från försäkringsbolagen är nu klara. NVK:s kostnad blev betydligt lägre än det som pga försiktighetsprincipen bokades upp i 2009 års bokslut. Kravverksamheten Betalningsviljan/förmågan hos främst va och renhållningskunder har påtagligt försämrats. Rutinerna för strypning/ avstängning av vatten har därför skärpts så långt lagstiftningen medger. Även antalet ärenden som går vidare till tingsrätten eller Statens va nämnd har ökat. NVK gick under förra året till domstol i två ärenden, där abonnenterna bestred betalning. Båda ärendena är avgjorda till NVK:s fördel men ett är överklagat till Svea Hovrätt. Va taxan Båda medlemskommunerna har tagit principbeslut om att höja den fasta delen i va taxan i syfte att på sikt få intäkter som mer speglar kostnadsbilden. I konsekvens härmed läggs de årliga höjningarna på den fasta delen i taxan. En begränsningsregel har under flera år tillämpats som riktlinje för att, i enskilda fall vid extrema förhållanden med mycket liten vattenförbrukning och stor tomt då det inte alltid är skäligt att fastställa brukningsavgiften utifrån taxans normala debiteringsgrunder, begränsa tomtyteavgiftens betydelse för i taxan definierad annan fastighet. Genom att den fasta delen i taxan ökat har begränsningsregelns utformning gjort att väsentligt fler fastigheter kan komma ifråga för begränsningsregelns tillämpning än vad som var tänkt då den infördes. Direktionen har under året sett över och reviderat begränsningsregelns utformning i syfte att den skall fungera på det sätt som var meningen då den infördes. Ett ärende i Fagersta, där va abonnenten har bestridit NVK:s fakturering med hänsyn till taxans konstruktion, har nyligen avgjorts av va nämnden. Ärendet kom dock inte att handla om själva taxekonstruktionen med lägenhetsavgifter och tomtyteavgifter utan om NVK:s ensidiga tillämpning av begränsningsregeln utan att avtal träffats med kunden. Kunden behövde inte betala i enlighet med kommunens yrkande. Sophämtning Fr o m den 1 april 2008 fick båda medlemskommunerna ny renhållningsentreprenör samtidigt som sophämtning med sidlastande fordon infördes. Byte av entreprenör och övergången till nytt hämtningssystem har medfört problem och klagomål, som har fortsatt även i år om än i minskad omfattning. Kyla och snö 2010 blev 15 % kallare än ett normalår vilket medfört betydligt ökade kostnader för uppvärmning av kommunernas fastigheter. Till detta kommer ett snörikt år med mycket snö både i januari februari och i december. Takskottning blev nödvändigt i en omfattning som aldrig tidigare. Totalt blev det 23 snösvängar mot 15 ett normalår, varav 17 stora snösvängar mot 7 ett normalår. Fagersta Skötsel av enskilda vägar Kommunen har bekostat förrättningar för bildande av gemensamhetsanläggningar för ett antal enskilda vägar, där kommunen tidigare har haft ett åtagande, i syfte att överlämna väghållningen till fastighetsägarna och i stället lämna driftbidrag efter enhetliga regler inom kommunen. NVK har vid halvårsskiftet 2010 genomfört den sista etappen och lämnat ifrån sig de tre återstående vägarna (Sundbovägen, Vallvägen och Åvestbovägen). Överlämnandet av den gatubelysning längs enskilda vägar som kommunen svarat för pågår. Väghållarna har erbjudits att ta över belysningsanläggningarna och fått beskedet att de annars kommer att släckas ner. De kommunala bidragsreglerna till enskild väghållning har under året kompletterats med regler för bidrag även till gatubelysning. Utsmyckning av rondeller NVK har inför en tävling om konstnärlig utsmyckning av rondeller i Fagersta haft samråd med Vägverket och sedan under 1,5 år väntat på tillstånd från Trafikverket för utsmyckning av tre rondeller genom Fagersta. Sent under året kom ett beslut som endast medgav utsmyckning av en rondell. Beslutet har överklagats. Krav på kväverening vid avloppsreningsverket NVK har under året genomfört ett omfattande provtagnings och utredningsarbete för att klarlägga inkommande belastning på avloppsreningsverket. Miljö och byggnadsnämnden har i slutet av året förelagt NVK att komplettera avloppsreningsverket med kväverening. Exploateringsområden Arbetet med exploatering av nytt bostadsområde vid norra Sjöhagen har inte kommit igång på grund av att markfrågan och detaljplanen inte är klar. Planarbetet har försenats pga att Naturvårdsverket har överklagat den av Länsstyrelsen lämnade strandskyddsdispensen. Regeringen har avgjort ärendet till kommunens fördel. Naturvårds och Agenda 21 arbete Kommunens centrala resurser för naturvårds och Agenda 21 arbete tillhör organisatoriskt NVK. Den tjänst som huvudsakligen sköter verksamheten blev under sommaren vakant och har inte tillsatts i avvaktan på ställningstagande till dess framtida organisatoriska tillhörighet. Fagersta kommun har halverat anslaget till verksamheten i 2011 års -4-

7 budget. Tillsvidare köps konsulttjänster för de mest prioriterade arbetsuppgifterna. Diskussioner pågår att återbesätta en tjänst på heltid och kombinera naturvårdsarbetet med energi och klimatfrågor åt både Fagersta och Norbergs kommun. Vakanser Vakansgraden i bostadsbeståndet har under året minskat från 4 till 3 %. Antalet outhyrda lägenheter uppgick per till 8 mot 13 stycken vid samma tid året innan. Handikappanpassning Hörselslingor har kompletterats i Malmen, biblioteket och i Fagerstahallen. Hörselslingor har även installerats på två plan i kommunhuset. Kontrastmarkeringar har monterats i trapphus i flera fastigheter. Handikapptoalett har iordningställts på entréplanet på Norbergsvägen 21. Vidare har en inventering av enkelt avhjälpta hinder på publika platser gjorts och inrapporterats till SKL. Kameraövervakning av skolgårdar Ny teknik som möjliggör övervakning över ett större område och som ger bättre kvalitet på bilderna har installerats vid två av skolorna efter en segdragen tvist med JK, som Kammarrätten avgjorde till NVK:s fördel. Fler kameror har satts upp på en tredje skola. Överprövning av upphandlingar Under året har två upphandlingar (storkök och ispist) gått till överprövning. I båda fallen har NVK vunnit. Utredningar Utöver de utredningar som utförts inom NVK:s egen kommunaltekniska verksamhet har flera utredningar, främst inom fastighetsområdet, utförts åt olika kommunala förvaltningar. Norberg Ändrade förutsättningar Kommunfullmäktige i Norbergs kommun har fr o m 2005 avsatt 2,0 Mkr per år i sin flerårsbudget för eftersatt underhåll på kommunens fastigheter. Beslut har dock fattats i maj i år att NVK innevarande år inte får ta medlen i anspråk, inte heller Istället har kommunens reavinst på 1,1 Mkr från försäljning av fastigheter 2009, i samband med behandlingen av bokslutet överförts till NVK som ett tilläggsanslag för underhållsåtgärder Besiktning av tak NVK har med hänsyn till de många takläckagen som förekommit, under året besiktat taken på de flesta av kommunens fastigheter. Omprövning av fastighetstaxering NVK har begärt och fått omprövning av fastighetstaxering fem år tillbaka i tiden för Skallberget med hänsyn till att mycket varit outhyrt. Vakanser Vakansgraden i bostadsbeståndet har under året minskat från 15 till 10 %. Antalet outhyrda lägenheter uppgick per till 34 stycken (vid föregående årsskifte 49). Handikappanpassning Tingshuset har försetts med en ramp. I förskolan Blåsippan har iordningställts en handikapptoalett. Vidare har en inventering av enkelt avhjälpta hinder på publika platser gjorts och inrapporterats till SKL. Utredningar Inom NVK har utförts en intern utredning om att minska det frivilliga åtagandet som kommunen tidigare gjort avseende skötsel av enskilda vägar. Ett förslag har överlämnats till kommunen för beslut. Vidare har en utredning utförts efter det att NVK anmälts till länsstyrelsen för bristande reglering av Norbergsån i samband med 2009 års översvämning. Besked har härefter erhållits att ärendet avskrivits. Utöver de utredningar som utförts inom NVK:s egen kommunaltekniska verksamhet har flera utredningar, främst inom fastighetsområdet, utförts åt olika kommunala förvaltningar och nämnder. NVK har också på kommunstyrelsens uppdrag gjort en utredning med olika delförslag för att kunna erbjuda attraktivt boende. Miljö Tillståndspliktiga anläggningar Verksamhet bedrivs vid två anläggningar som är tillståndspliktiga enligt miljöbalken, avloppsreningsverket i Fagersta respektive Norbergs tätort. NVK har utrett belastningen på avloppsreningsverket i Fagersta samt utbyggnad med kväverening. Bygg och miljönämnden har meddelat ett föreläggande om sådan utbyggnad. Utveckling av miljöarbetet Miljöarbetet inom den kommunaltekniska verksamheten utvecklas för varje år. En miljöpolicy är antagen, ansvarsfrågor har setts över och dokumenterats. Vidare ska miljöhänsyn vägas in i alla beslutsprocesser. Vid nästan alla upphandlingar, maskinupphandlingarna undantagna, ställs miljökrav såtillvida att en entreprenör som uppfyller ställda miljökrav väljs om han inte är mer än normalt 5 % dyrare än den som inte kan uppfylla kraven. Vid alla ombyggnadsarbeten krävs avfallssortering. All under året uppbruten asfalt återvinns eller läggs på hög för senare återvinning. Sopsand återanvänds för att jämna till promenadstigar. Såkallat miljöbränsle används till alla handredskap och små gräsklippare. Arbetet med energieffektiviseringar i fastigheter, va verk och beträffande gatubelysningen intensifieras genom det energieffektiviseringsprogram som pågår. -5-

8 Avfallsplanen för respektive kommun innehåller ett handlingsprogram för bl a NVK:s arbete inom avfallsområdet för den närmaste tioårsperioden. Det genomsnittliga antalet sjukdagar per person och år inom respektive verksamhetsområde framgår av nedanstående tabell. Vid anläggningsarbeten återanvänds bättre schaktmassor, beroende på kvalitet utan eller efter siktning. All snöbortforsling i Fagersta sker till miljöprövade tillfälliga upplagsplatser. Personal Antal anställda Den 31 december 2010 hade NVK 129 tillsvidareanställda och 6 visstidsanställda > 3 mån, totalt 135 personer. Detta är oförändrat jämfört med den 31 december Under barmarkssäsong tillkommer ett antal säsongsanställda främst inom park och yttre fastighetsskötsel. Personalstyrkan under de 5 senaste åren framgår av tabellen nedan Tillsvidareanställda Visstidsanställda Summa Vht område Fagersta Norberg Totalt Fastighetsavd 17,26 24,32 50,42 35,82 30,31 28,73 Gatuavd 20,62 25,37 1,65 2,34 15,86 19,55 Lokalvårdsavd 26,42 12,52 13,25 19,83 22,63 14,65 Gem adm 2,65 5,66 Övriga 26,30 1,75 0,5 0,5 18,93 1,37 En nyrekrytering av yrkesarbetare till de tyngre jobben liksom ett aktivt arbete för att omfördela arbetsuppgifter och tilldela personer med arbetshandikapp lättare arbetsuppgifter och möjlighet att snabbare komma i tjänst, har haft positiv effekt. För lokalvårdarna finns i princip inga lämpliga omplaceringstjänster. Samtliga anställda erbjuds att fritt besöka Fagerstahallens simhall och gym. All personal har i presumtivt syfte erbjudits minst två massagebehandlingar. Arbetsgivaren stimulerar dessutom till friskvårdsaktiviteter på fritid genom att ge ekonomiskt bidrag till sådana aktiviteter. Den genomsnittliga åldern bland arbetstagarna är 49 år. 39 % av NVK:s anställda är kvinnor. Personalkostnaderna uppgår till 57,2 Mkr (föregående år 56,2 Mkr). Redovisning av sjukfrånvaro Redovisning av sjukfrånvaro enligt lagen om kommunal redovisning för helåret 2010 jämförd med året innan framgår av nedanstående tabell Tillgänglig arbetstid (tim) Total sjukfrånvarotid (tim) Total sjukfrånvarotid (%) 5,14 4,96 Summa tid med långtidsfrånvaro (%) 42,68 44,05 Summa sjukfrånvarotid för kvinnor 4,91 3,76 (%) Summa sjukfrånvarotid för män (%) 5,27 5,70 Sammanlagd sjukfrånv.tid 1,02 2,88 i åldersgruppen 29 år eller yngre (%) Sammanlagd sjukfrånv.tid 3,46 2,16 i åldersgruppen år (%) Sammanlagd sjukfrånv.tid i åldersgruppen 50 år eller äldre (%) 7,18 7,78 Antal sjukdagar per person och år varav korttidsfrånvaro 1 14 dgr varav långtidsfrånvaro >14 dgr ,83 19,37 17,48 4,44 5,0 5,29 19,40 14,37 12,19 Ekonomisk översikt och analys Resultat per den 31 december 2010 Årets verksamhet uppvisar ett resultat före bokslutsdispositioner på 8,3 Mkr. Efter avsättning till resultatutjämnings /investeringsfond för va i Fagersta och Norberg samt ianspråktagande respektive avsättning till resultatutjämningsfond för renhållning i Fagersta respektive Norberg uppgår det justerade resultatet till 4,4 Mkr. Genom återbetalning av medlemsbidrag med 1,9 Mkr till Fagersta kommun och 2,5 Mkr till Norbergs kommun uppgår resultatet till 0. Budgetavvikelsen på NVK:s verksamheter exklusive finansförvaltning uppgår till 6,7 Mkr, varav 3,7 och 3,0 Mkr härrör från verksamheten åt Fagersta respektive Norbergs kommun. Finansförvaltningen ger en budgetavvikelse på 1,6 Mkr, varav 1,0 och 0,5 Mkr härrör från förvaltningen åt Fagersta respektive Norbergs kommun. God ekonomisk hushållning NVK har en budget i balans, både i år och så långt flerårsplanen sträcker sig, fram till och med Verksamheten har under året styrts i syfte att ge ett positivt resultat. Väsentligt kallare och snörikare januari februari medförde att det planerade underhållet bromsades fram till sommaren. Flera upphandlingar drog ut på tiden och i några fall klarade anlitade entreprenörer inte av att driva entreprenaderna enligt uppgjorde tidplaner. En tidigare vinter med såväl mycket snö som kyla innebar att externt upphandlade utomhusentreprenader, främst takarbeten i Norberg, stoppades. En väsentligt kallare och snörikare december vägde inte -6-

9 på långt när upp detta. NVK har också med hänsyn till försiktighetsprincipen interimsbokat kostnader för eventuell återbetalning som goodwill inom va verksamheten. Genom återbetalning eller utökat medlemsbidrag uppgår alltid resultatet till 0. Balanskravet är uppfyllt. Den löpande verksamheten (driften) i Fagersta Budgetavvikelsen uppgår totalt till 3,7 Mkr. Förbundsdirektionen och centraladministrationen Anvisade medel för oförutsett på 0,5 Mkr har inte tagits i anspråk, beroende på att budgetmedel inte flyttats från den anslagsfinansierade verksamheten till andra. Vidare har igångsättningsmedgivanden medgetts för projekt inom den anslagsfinansierade verksamheten för 0,5 Mkr mindre än vad som finns anvisat i budgeten. Fastighetsförvaltningen Fastighetsförvaltningen ger 2,4 Mkr i underskott mot budget. Igångsättningsmedgivanden har, mot bakgrund av under året lämnade prognoser på det samlade resultatet, medgetts för 1,6 mer än vad som finns anvisat inom verksamhetsfastigheterna. Verksamhetsfastigheterna och bostäderna ger 0,8 Mkr vardera i underskott. Resultatet på verksamhetsfastigheterna beror främst på att planerat underhåll görs för 1,7 Mkr mer än budgeterat, högre hyresintäkter med 2,2 Mkr samt högre driftkostnader med 2,1 Mkr. Kostnaderna för fastighetsskötsel har ökat med 1,0 Mkr främst beroende på omfattande takskottning och kostnaderna för värme har ökat med 0,9 Mkr mot budget. kkr Värmekostnader Fagersta Underskottet på bostäderna beror främst på högre underhåll med 0,5 Mkr och ökade driftkostnader. Förhyrningen av externa lokaler har ökat med 1,1 Mkr, beroende på socialförvaltningens behov av mer lokaler för flyktingmottagning och äldreomsorg. Industrifastigheterna ger 0,7 Mkr i underskott beroende på underskott på Sveavägen 10 och 14 med 0,5 Mkr vardera beroende på ökat underhåll och höga driftkostnader. Nyinstallerad brandhiss på Norbergsvägen 21 som fungerar även som utrymningshiss vid brand Planerat fastighetsunderhåll inklusive driftanpassningar har utförts för 29,1 Mkr (föregående år 29,7 Mkr). Större enskilda projekt är utbyte av värmeväxlare i ett antal fastigheter för tillsammans 3,9 Mkr, ombyggnad av vvsinstallation och renovering av omklädningsrum vid Fagerliden för 2,4 Mkr, ombyggnad av kylanläggning vid Västanfors IP för 1,0 Mkr, renovering av hiss i Norbergsvägen 21 för 1,6 Mkr och renovering samt driftanpassning av Elektrikern 1 för 1,5 Mkr. Vidare driftanpassas Fallsta 1 för socialförvaltningens behov för i år 0,7 Mkr. Hedkärra stall har underhållits för 0,9 Mkr i samband med ombyggnad. Hissarna på Kolmilegränd 3 och 5 har i år byggts om för lika mycket. I övrigt har många projekt för 0,5 Mkr eller lägre utförts. Reparationer belastar resultatet med 6,2 Mkr (föregående år 5,8 Mkr) varav stöld och skadegörelse svarar för 0,5 Mkr (lika som föregående). Försäkringsskadorna kostar 1,3 Mkr (föregående år 0,9 Mkr). Gator och vägar kkr Vinterväghållning Fagersta snöröjn snöbortf halkbek Gatuverksamheten ger 2,2 Mkr i underskott mot budget. Vinterväghållningen ger 1,8 Mkr i underskott. Ökat beläggningsunderhåll ger minus 0,2 Mkr. Gatubelysningen ger 0,5 Mkr i överskott på el (varav 0,2 Mkr i återbetalning från tidigare år) och 0,3 Mkr i underskott på underhåll. -7-

10 Interimsbokningen har justerats något i bokslut Ränteintäkterna ger plus 0,1 Mkr. Snöslunga i arbete med snöbortforsling Asfalteringsarbeten har utförts för ca 4,4 Mkr (föregående år 4,8 Mkr), och trafiksäkerhetshöjande åtgärder enligt trafikplanen för ca 2,3 Mkr (föregående år ca 1,8 Mkr) genom att justera kantstenar och bygga ihop ett överordnat gång och cykelvägnät. Parker och lekplatser Skötseln av parkerna går plus 0,2 Mkr. Sjöbaden och lekplatserna ger ett nollresultat mot budget. Ledningsarbeten på Plogvägen Produktionen ger ett överskott på 0,5 Mkr. Saneringar på va nätet har utförts för ca 8,0 Mkr (föregående år 6,3 Mkr) där allt belastar resultatet. I avloppsreningsverket har nya räcken belastat årets resultat med 0,5 Mkr. I budgeten fanns 9,3 Mkr anvisade för va saneringar och andra projekt. Naturvård Naturvård och Agenda 21 ger tillsammans ett överskott på 0,3 Mkr, främst beroende på att handläggartjänsten varit vakant sedan sensommaren. Skogen Va saneringar i Per Olsområdet i Fagersta Avfallshanteringen Avfallshanteringen ger ett underskott på 0,1 Mkr. Skogsavverkning Skogen ger 0,6 Mkr i överskott i förhållande till avkastningskravet på 1,6 Mkr. En rotpost med mer virkesinnehåll än kalkylerat liksom en sen avverkning för sidoväg till Rv 68 gav ett högre netto än budgeterat. Va verksamheten Va verksamheten ger ett överskott på 3,0 Mkr. Intäkterna från va försäljningen är 1,6 Mkr högre än budgeterat. 2,4 Mkr interimsbokades 2009 enligt försiktighetsprincipen i avvaktan på ställningstagande till om va avgifter skall återbetalas till vissa kunder som goodwill eller ej. Det vamål som inväntades avgjordes inte förrän i december Utförarenheterna Utförarenheterna ger tillsammans ett överskott på 2,9 Mkr. Fastighetsavdelningens utförarenheter ger tillsammans ett överskott på 0,1 Mkr. Gatuavdelningens utförarenheter ger tillsammans ett överskott på 2,0 Mkr. ITavdelningen och lokalvårdsavdelningen ger överskott på 0,4 Mkr vardera. Den löpande verksamheten (driften) i Norberg Budgetavvikelsen uppgår till 3,0 Mkr. Förbundsdirektionen och centraladministrationen Anvisade medel för oförutsett på 0,7 Mkr har inte tagits i anspråk, beroende på att budgetmedel inte flyttas från den -8-

11 anslagsfinansierade verksamheten till andra. 0,1 Mkr från förra året har återvunnits inom elhandeln. Fastighetsförvaltningen Reparationer belastar resultatet med 3,4 Mkr (föregående år 4,6 Mkr) varav stöld och skadegörelse svarar för 0,3 Mkr (lika som föregående år). Försäkringsskadorna kostar 0,5 Mkr (föregående år 0,9 Mkr). Netto redovisas ingen kostnad då 0,5 Mkr har återvunnits från försäkringsbolaget för skadegörelsen vid Kärrgruvans skola året innan. Planerat fastighetsunderhåll har utförts för 13,2 Mkr (föregående år 12,4 Mkr). Större enskilda projekt är byte av yttertak vid Källskolan för 1,3 Mkr, fönsterbyte vid Björkängen för 0,7 Mkr och ombyggnad av utemiljön vid Öjersbogården för 0,5 Mkr. I övrigt har många projekt för 0,5 Mkr eller lägre utförts. Upphandlade takrenoveringar stoppades tidigt i december och fortsätter nu i vår. Gator och vägar Gatuverksamheten ger ett överskott på 0,7 Mkr. Vinterväghållningen ger 0,2 Mkr i underskott. Bromsat underhåll för att kompensera de ökade kostnaderna för vinterväghållningen samt andra verksamheters underskott är i övrigt orsaken till resultatet. Centralskolan i snö Fastighetsförvaltningen, exkl utförarenheten, ger 1,9 Mkr i underskott ( 0,7 Mkr mot budget beroende på att ett anslag på 1,1 Mkr erhölls från kommunen för eftersatt underhåll). Den totala verksamheten har styrts så att verksamhetsfastigheterna och bostäderna medgetts mer underhållsåtgärder motsvarande vad medlen för oförutsett och överskottet på finansieringen ger samt i slutskedet även mot merparten av prognosen på utförarenheterna. Det har dock inte varit möjligt att med kort varsel komma igång med jobben, beroende på såväl konsulterna som entreprenörerna. Vidare har flera stora takarbeten stoppats pga vintern. Verksamhetsfastigheterna och bostäderna ger 0,7 Mkr respektive 0,6 Mkr i underskott. Parker och lekplatser Parkerna ger ett överskott på 0,1 Mkr och lekplatserna ett underskott på 0,2 Mkr, beroende på satsning på nya lekredskap. Va verksamheten Va verksamheten ger ett överskott på 0,7 Mkr. Intäkterna från va försäljningen är 0,1 Mkr högre än budgeterat. Produktionen ger ett underskott på 0,1 Mkr. Löpande ledningsunderhåll kostade som budgeterat. Dock kostade vattenläckorna 0,4 Mkr mer än budgeterat, varför saneringar fick bromsas. Saneringar på va nätet har utförts för ca 1,3 Mkr (föregående år 1,2 Mkr) där allt belastar resultatet. I budgeten fanns 1,7 Mkr anvisade för va saneringar och andra projekt. Förra året interimsbokades 0,2 Mkr för aviserade regressärenden med anledning av översvämningar sommaren Dessa har återförts Ommålning i Skogsgläntan -9- Inläckage i avloppsledning på Rosenstigen Avfallshanteringen Avfallshanteringen ger ett överskott på 0,3 Mkr beroende på lägre kostnader för insamling av hushållsavfall och slamtömning med tillsammans 0,3 Mkr.

12 Utförarenheterna Utförarenheterna ger tillsammans ett överskott på 1,9 Mkr. Fastighetsskötarorganisationen och gatuavdelningens utförarorganisation ger vardera ett överskott på 0,8 Mkr. Både lägre kostnader och högre intäkter är orsakerna till resultaten. Lokalvårdsavdelningen och IT avdelningen ger överskott på 0,1 respektive 0,2 Mkr. Finansieringen Finansieringen beräknas ge ett överskott mot budget på 1,6 Mkr, rätteligen 0,6 Mkr då ett beräknat budgetöverskott inom finansieringen på 1,0 Mkr budgeterats som en kostnad med samma belopp under extraordinära intäkter för att få en total budget i överensstämmelse med medlemsbidragen och övriga poster i finansieringen så rätt budgeterade som möjligt. Sociala avgifterna enligt lag blir 0,7 Mkr lägre än den schablonkostnad som belastat verksamheterna, vilket är 0,4 Mkr bättre än budgeterat. Semesterlöneskulden har minskat med 0,2 Mkr Investeringar Investeringarna uppgår till 1,3 Mkr mot budgeterade 2,0 Mkr, en avvikelse på 0,6 Mkr. läge vid Sjöhagen för anvisade 9 Mkr kommer inte igång under året på grund av att av länsstyrelsen beviljad strandskyddsdispens överklagats av Naturvårdsverket. Regeringen avslog under året överklagandet. Markförvärvet är inte klart och efter det återstår att anta detaljplanen samt att beslutet skall vinna laga kraft. Först härefter kan exploateringen påbörjas. Inget har ännu ianspråktagits av anvisade 2,5 Mkr för energieffektiviseringar eller 2,9 Mkr för handikappanpassning av lokaler. Brukande förvaltningar har inte beställt några åtgärder. Projektering av nytt LSS boende har utförts. Projektet, som kostnadsberäknats till 24,5 Mkr, dvs. 9,5 Mkr dyrare än tidigare, har inte påbörjas i år. Det stoppades för att utvärderas mot några ombyggnadsalternativ. Byggstart är beräknad till våren I budget 2010 fanns 15,0 Mkr anvisade. Projektet har belastats av utredningskostnader för 0,5 Mkr. Av anvisade medel för investeringar på Fagerliden återstår 0,8 Mkr. Konvertering av två förskolor från direktel till vattenburen värme för tillsammans 1,3 Mkr har inte igång i år. Vidare går det inte att få lönsamhet i att montera balkonger på Lerbrohagen, varför anvisade 1,5 Mkr inte kommer att tas i anspråk. En större andel än kalkylerat av de åtgärder som vidtagits på Fagerliden är att betrakta som underhåll och belastar därför rätteligen resultaträkningen. Därför har 0,8 Mkr i investeringsbudgeten inte tagits i anspråk. Dessutom återstår 0,6 Mkr från potten för oförutsett. Fastighetsinvesteringar har utförts åt Fagersta kommun för tillsammans 8,9 Mkr, varav ny ispist på Fagerliden för 3,4 Mkr är den största. På Fagerliden har dessutom utförts konvertering till vattenburen värme och installation av bergvärme och tillvaratagande av spillvärme från kompressorer för 1,9 Mkr samt isolering av omklädningsrum och cafeteria för 0,3 Mkr. På Västanfors IP har skett utbyte av värmecentral och ombyggnad av ventilation för 1,5 Mkr. Hedkärra stall byggs ut med fler stallplatser för i år 0,9 Mkr. Projektet för handikappanpassning av badrum vid servicehuset Koltrasten, som sker i den takt som lägenheterna blir lediga, hade vid årsskiftet belastats av utgifter på 0,3 Mkr mot budgeterade 0,7 Mkr. NVK är entreprenör för investeringar i Fagersta respektive Norbergs kommuns fastigheter, gator, ledningar, va verk och andra anläggningar. Fagersta kommun har budgeterat att NVK skall utföra investeringar för 114,0 Mkr åt kommunen (91,8 Mkr i ursprungsbudget, 21,5 Mkr i överföringsbudget för vid årsskiftet pågående arbeten och 0,7 Mkr i tilläggsbudget). Utfallet för samtliga investeringar åt Fagersta kommun uppgår till 9,8 Mkr. Avvikelsen uppgår således till 104,2 Mkr. Avvikelsen för avslutade projekt uppgår till minus 0,1 Mkr, för ej påbörjade projekt som inte ska genomföras till plus 72,3 Mkr och för pågående eller ej startade projekt som planeras genomföras till plus 31,6 Mkr. Nybyggnad av kulturhus är lagt på is och ger ett överskott på 70,0 Mkr. Iordningställande av bostadsområde i sjönära Gjutning av ispist på Fagerliden Norbergs kommun har budgeterat att NVK ska utföra investeringar för 26,2 Mkr åt kommunen (8,0 Mkr i ur -10-

13 sprungsbudget och 8,0 Mkr i överföringsbudget för vid årsskiftet pågående arbeten samt 10,2 Mkr i tilläggsbudget). Utfallet för samtliga avslutade och vid årsskiftet pågående investeringar åt Norbergs kommun uppgår till 11,7 Mkr. Avvikelsen uppgår således till 14,6 Mkr. Avvikelsen för avslutade projekt uppgår till plus 0,6 Mkr och för pågående eller ej startade projekt som planeras genomföras till plus 14,9 Mkr. Ny ventilationsinstallation i förskolan Blåsippan Fastighetsinvesteringar har utförts åt Norbergs kommun för tillsammans ca 11,1 Mkr (föregående år 6,0 Mkr), varav utgifterna för ombyggnad av ventilation i gymnastikhallen och upprustning av Tingshuset uppgår till 4,1 Mkr respektive 1,2 Mkr. Till detta kommer sådant som belastat resultatet. Öjersbogården har byggts om för 1,6 Mkr och 1,6 Mkr har investerats i energieffektivisering. Flertalet energieffektiviseringsprojekt har just påbörjats. Förskolan Blåsippan har fått ny ventilation för 2,0 Mkr. Flera angelägna ventilationsprojekt på Centralskolan har inte kunnat påbörjas, då projekteringen är beroende av resultatet från matutredning som ska göras respektive beslut om byggande av ny idrottshall eller inte. Resultatdisposition Resultatet efter pensionsavsättning och justering av resultatutjämningsfonderna för renhållning samt resultatutjämnings /investeringsfonden för va inom de avgränsade affärsverksamheterna renhållning respektive va i Fagersta och Norberg, skall bli noll. Medlemsbidragen justeras därefter. Fonderna tillsammans beskriver NVK:s skuld/fordran till va respektive renhållningskollektivet. En ny Lag om vattentjänster trädde i kraft den 1 januari Lagen ger ett uttalat krav på särredovisning av vaverksamheten och ur redovisningen ska det även genom tilläggsupplysningar framgå hur gemensamma kostnader med andra verksamheter är fördelade. Svenskt Vatten har givit ut en vägledning till ekonomisk redovisning för vaverksamheten. I denna föreslås resultatutjämningsfond användas för att utjämna överuttag eller underskott av tillfällig karaktär mellan åren. Investeringsfond föreslås användas för en avsiktlig fondering med en fastställd plan för användning. Kommunfullmäktige i Norberg har tagit ett principbeslut om att under ett antal år framåt höja vataxan med en procentenhet mer än kostnadsutvecklingen för att skapa ett ekonomiskt utrymme att åtgärda eftersatt underhåll via resultatet. I Fagersta togs för många år sedan ett motsvarande beslut. Före besluten gjordes en utredning om det eftersatta underhållets storlek. För verksamheten i Fagersta har syftet med den fond som tidigare benämnts resultatutjämningsfond främst varit att fondera medel till eftersatt underhåll, dvs. mer i linje med det som nu benämns investeringsfond. NVK har ännu inte tagit ställning till eventuell uppdelning av fonden och kallar den därför i årets bokslut, liksom förra året för resultatutjämnings /investeringsfond. NVK gör bedömningen att vaverksamhetens ekonomi i Fagersta är tillräcklig för att klara det eftersatta underhållet som bör göras under den närmaste planperioden. Brukningstaxan föreslås därför inte höjas med mer än kostnadsutvecklingen under perioden Den särredovisade va verksamheten beskrivs nedan under särskild rubrik samt separat i siffersammanställningen. NVK:s avsättning till pensionsförpliktelser uppgår till 0,6 Mkr. Avsättningar Ändamål (Kkr) Avsättning Disponering Pensioner Res.utj.fond va Fag Res.utj.fond renh. Fag Res.utj.fond va Nbg Res.utj.fond renh. Nbg Summa Rustning vid Öjersbogården Investeringar i radiomodem till pumpstationer och renstvätt vid Karbennings reningsverk har skett för 0,2 respektive 0,3 Mkr. Lån Inga lån har upptagits för verksamheten. -11-

14 Likviditet De likvida medlen var per den 31 december ,5 Mkr (31 december föregående år 36,0 Mkr). Särredovisning av va verksamheten i Fagersta respektive Norbergs kommun Organisation och omfattning av tjänster Va verksamheten är organiserad på så sätt att respektive kommun äger anläggningstillgångarna, såsom ledningar och va verk. NVK, som är ett av kommunerna gemensamägt kommunalförbund, svarar mot respektive kommun för dess kostnader, dvs försäkringskostnader, räntor och avskrivningar samt utför på uppdrag av kommunen investeringar på kommunens anläggningar. NVK svarar dessutom för drift och underhåll av hela va verksamheten samt uppbär ersättning för hela va verksamhetens kostnader genom uttag av avgifter från va abonnenterna enligt av kommunfullmäktige antagen taxa. Över eller underskott mellan åren fonderas i en resultatutjämnings /investeringsfond. Samordning mellan intern och externredovisning NVK utgår ifrån Kommun BAS, den normalkontoplan som utformats för kommuner som hanterar kontoklass 1 8. För att hantera kostnaderna internt på olika objekt (id:n) använder man sig av kontoklass 9, där intäkter och kostnader redovisas på de av NVK definierade objekten i objektplanen, som utformats efter hur NVK är organiserat och vill redovisa verksamheten. Finansförvaltning Va verksamheten har inget eget post eller bankgirokonto som hanterar den samlade va verksamheten. Intäkts och kostnadsräntor som härrör sig från va verksamheten beräknas genom att från årsresultatet dra ränteintäkter och härefter beräkna räntan mot genomsnittlig inlåningsrespektive kostnadsränta för hela NVK. Den räntesats som används är NVK:s genomsnittliga inlåningsränta för perioden. Ränta härrörande från resultatutjämningsfonderna beräknas på motsvarande sätt. Fördelning av gemensamma kostnader med annan verksamhet Va verksamheten använder sig av olika tjänster hos Fagersta kommun, Norbergs kommun och inom NVK för sin verksamhet. Dessa kostnader belastar va verksamheten på olika sätt. NVK redovisar alla kostnader som har varit relevanta och fördelningsnycklarna samt deras motiv framgår av sammanställningen nedan. Kostnad Nyckel Motiv Kommunstyrelse, Ingen Försumbar Kommunfullmäktige kostnad perso Kommunens nalavdelning löne Kommunens avdelning Kommunens handlingsavd vakt Kommunens mästeri eko Kommunens nomiavdelning Orsakslogik Schablon nyttjandegrad Schablon nyttjandegrad Orsakslogik Orsakslogik upp Tid nedlagd åt NVK Inom NVK efter egen nedlagd tid på va Tid nedlagd åt NVK Inom NVK efter antalet anställda Efter antalet anställda Tid nedlagd åt NVK Inom NVK efter egen nedlagd tid på va Tid nedlagd åt NVK Inom NVK efter egen nedlagd tid på va Orsakslogik Orsakslogik Orsakslogik Orsakslogik Företagshälsovård Efter antalet anställda Schablon nyttjandegrad Facklig tid Efter antalet anställda Schablon nyttjandegrad Personalvård Efter antalet anställda Schablon nyttjandegrad Avd.ch VA Efter kommunstorlek Schablon nyttjandegrad NVK:s egen övrig Tid nedlagd på va Orsakslogik personal med omkostnader Beredskap VA avd Per bemannat va verk Orsakslogik Beredskap övrigt Tid nedlagd på va Orsakslogik Pensionsavsättning Procentuellt PO påslag Schablon Telefonväxel Per abonnemang Orsakslogik Försäkringspremier Försäkringsvärdet inom va Orsakslogik Allmänna datakostnader Verksamh.specifika datakostnader Per användare Schablon nyttjandegrad Schablon nyttjandegrad Mellan respektive kommun i första hand i % mot verksamhetens nyttjandegrad i andra hand efter kommunstorlek Lokalkostnader Per kvm Nyttjandegrad Ränteintäkter/ Genomsnittlig inlå Schablon kostnader nings resp kostnadsränta för NVK och årsresultatet för va periodiserat i tolftedelar Avskrivningar och räntor Fagersta respektive Norbergs kommun tillämpar Sveriges Kommuners och Landstings indelning av anläggningstillgångar och gör avskrivningar efter den kortaste av ekonomisk och teknisk livslängd. Vid installation i befintlig byggnad tillämpas komponentavskrivning där även hänsyn tas till byggnadens kvarvarande tekniska livslängd och kända nyttjandeperiod. Viss vägledning finns i SKL:s förslag till avskrivningstider. Följande avskrivningstider och avskrivningsprocent tillämpas normalt. -12-

15 Materiella anläggningstillgångar År % Va ledningar 50 2 Byggnader, verk och brunnar 25 4 Vattenmätare, maskiner Inventarier, fordon Dessutom används Sveriges Kommuners och Landstings förslag till internränta vid ränteberäkningar. Va verksamhetens resultat i Fagersta respektive Norberg Resultaträkning för den särredovisade va verksamheten i Fagersta respektive Norbergs kommun finns på sidorna i denna årsredovisning. Måluppfyllelse När det gäller kvalitetsmålen genomförde NVK i våras de kvalitetsmätningar inom kommunaltekniken som genomförs vart tredje år. En nöjdkundundersökning inom bostadsförvaltningen, där man kan jämföra resultaten med andra SABO företags motsvarande resultat i regionen, genomfördes för första gången förra hösten. Avsikten är att även den undersökningen skall återkomma med viss periodicitet. Något beslut om hur ofta är inte taget. Hyresgästföreningen genomförde för två år sedan en egen kundenkät hos sina medlemmar. Även resultatet från denna ligger till grund för bedömningen om målen uppfylls. I år har NVK för första gången gjort en kundenkät hos hyresgäster i kommunernas verksamhetslokaler jämte lokaler för extern uthyrning. Även resultatet från denna ligger till grund för bedömningen om målen uppfylls. På sidorna i internbokslutet anges samtliga mål jämte en bedömning av om de uppfyllts eller ej. För det fall minst 75 % av delmålen uppfylls anges att det övergripande målet är uppfyllt. Flertalet mål uppnås. Varken i Fagersta eller i Norberg klaras dock underhållsintervallet för beläggningar på gator eller nöjda kunder på sophämtningen. Vidare är något färre än i medelkommunen nöjda med den senaste kontakten med NVK i ett kommunaltekniskt ärende inom gata och trafik, vatten och avlopp eller sophämtning. I Norberg klaras inte heller uppsatta mål för hur medborgarna uppfattar standarden på kommunens gatunät eller uppsatta mål för vinterväghållningen, skötseln av parker och lekplatser, fastän omdömena höjts påtagligt de senaste åren. Vidare klaras inte målsättningen när det gäller att begränsa störningarna i vattenförsörjningen. Lokaler för skola och förskola samt bostäder i Norberg har eftersatt underhåll, varför de inte kan hållas i önskvärt skick. Detta syns också på kundnöjdheten på utbudet av bostäder och vakansgraden i bostadsbeståndet, där uppsatta mål inte uppnås. Framtiden Det sedan sju år tillbaka för Fagersta och Norberg gemensamma kommunalteknikförbundet ger förutsättningar för att samordna och driftoptimera verksamheterna. Vidare skapas bättre förutsättningar för backup och att stärka kompetensen genom mer specialisering. Den gemensamma administrationen och de gemensamma specialisterna/handläggarna kostar år 2010 ca 4 Mkr mindre än vad de vid samgåendet år 2004 motsvarande funktionerna skulle ha kostat i dag. De sänkta gemensamma kostnaderna har kunnat disponeras för att klara nya besparingskrav och i Norberg även medge kvalitetshöjningar inom den anslagsfinansierade verksamheten. Ekonomiskt finns inte mycket mer att hämta inom den samordnade administrationen. Dock finns en viss potential att uppnå kvalitetshöjningar. Underhållet av framförallt gator och va ledningar, är eftersatt i båda kommunerna, dock väsentligt mer i Norberg. Inläckaget av ovidkommande vatten i avloppsledningsnäten är oroande i båda kommunerna. Underhållet av Fagersta kommuns verksamhetsfastigheter är bra, medan det finns ett betydande eftersatt underhåll i skolor och förskolor samt bostadsfastigheter i Norberg. Inom underhållet i Norberg måste klimatskärmen och OVK åtgärder prioriteras. Effektivisering av verksamheten och inom vissa områden en sänkning av ambitionsnivå har medgett att alltmer resurser kunnat omfördelas till planerat underhåll inom fastigheterna i Norberg. NVK kan inte påräkna ökade anslag i den omfattning som krävs för att vidmakthålla fastighetskapitalet i Norberg. I ett längre tidsperspektiv måste därför i första hand fastigheterna driftoptimeras ytterligare. I investeringsbudgeten har för åren 2010 och 2011 avsatts medel för att kunna genomföra lönsamma energibesparingar. Härigenom skapas utrymme att omfördela vissa medel till underhåll. Under de två senaste åren har ombyggnad av 24 vanliga lägenheter till seniorbostäder samt ROT åtgärder inom större delen av allmännyttans bostadsbestånd i Norberg aktualiserats. Det är inte möjligt att enbart genom hyreshöjningar åtgärda det eftersatta underhållet. Hyresbortfallet pga tomhyror uppgår åt 2010 till ca 3,0 Mkr. Utsikterna att fylla de tomma lägenheterna inom allmännyttan bedöms som goda om beståndet rustas. En handlingsberedskap bör finnas för det fall statliga bidrag skulle möjliggöras. Statens Bostadsomvandling AB, Sbo, hjälper svaga kommuner med vikande befolkningsunderlag att ta hand om tomma bostäder i det kommunala fastighetsbeståndet. Såväl Norberg som Fagersta kommun finns med på den lista över kommuner som kan komma ifråga för hjälp. Sbo:s VD är inbjuden till en träff med NVK och de båda kommunerna om förutsättningarna för deras engemang. -13-

16 Arbetet med att optimera lokalanvändningen i respektive medlemskommun har prioriterats under flera år. Det finns mer att göra främst genom en konsekvent långsiktig lokalplanering. Nya myndighetskrav kommer hela tiden. Även försäkringsbolagen ställer högre krav, främst på skalskydd och på egenkontroll. Utrymme saknas att i det korta perspektivet finansiera dessa åtgärder på annat sätt än att skjuta på planerat underhåll. Anordnande av egenkontroll är dessutom mycket tidskrävande. Inom den icke anslagsfinansierade verksamheten måste hyror/avgifter tas ut som långsiktigt täcker självkostnaden. Den fasta intäktsdelen i va taxan är mindre än de fasta kostnaderna. Då medlemskommunerna långsiktigt eftersträvar en taxa som följer kostnadsbilden planeras de närmaste årens höjningar att läggas på den fasta delen i taxan. I Fagersta minskade den debiterade vattenförbrukningen 2009 med 9 % (villor 5 %, hyreshus 5 % och industri 25 %) och i Norberg minskade den med 7 % (villor 2 %, hyreshus 17 % och industri 8 %) års förbrukning bedömdes totalt bli i stort sett oförändrad mot 2009, minska något i villor men öka i industrin. I Fagersta ökade den debiterade vattenförbrukningen 2010 med 1 % (villor 1 %, hyreshus +1 % och industri +7 %) och i Norberg minskade den med 6 % (villor 2 %, hyreshus 2 % och industri 11 %). Långsiktigt bedöms vattenförbrukningen minska ytterligare. Inom va verksamheten kan det komma att krävas stora taxehöjningar i ett längre tidsperspektiv pga behovet av ledningssaneringar. Principbeslut har tagits i både Fagersta och Norbergs kommun att va verksamheten skall stärkas genom att under några år årligen höja va taxan med en procentenhet mer än kostnadsökningen. I Fagersta har man uppnått en sådan reinvesteringsvolym inom driftbudgeten för ledningssaneringar att va taxan på detta sätt inte behöver stärkas under de närmaste tre åren. I både Karbenning och Ängelsberg innebär den begränsade vattenkapaciteten störningar även vid små läckor, då behov av bevattning föreligger och vid fyllning av badpooler, som blivit alltmer populära. I Karbenning har nya rutiner för rengöring av filter och dysor införts. Vidare har en större pump köpts in. I både Karbenning och Ängelsberg måste åtgärder vidtas för att sänka fluoridhalten i vattnet. Försök har pågått under 2010 och åtgärder planeras Miljö och byggnadsnämnden har sent under 2010 förelagt NVK om utbyggnad av kväverening vid avloppsreningsverket Aspen. En utbyggnad med kväverening kostar Mkr, beroende på vilken teknik som väljs och årskostnaden för drift av avloppsreningsverket ökar med 2,5 till 3,0 Mkr beroende på teknikvalet. En utbyggnad måste påbörjas hösten 2011 för att bli klar Renhållningsverksamheten har genomgått stora förändringar under senare år. I Fagersta har renhållningstaxan för hushållsavfallet fr om 2011 höjts till en nivå som förväntas ge ett nollresultat för verksamheten. För verksamheten i Norberg gäller oförändrad taxa även 2011, vilket förväntas ge ett underskott för verksamheten på ca 0,2 Mkr att balanseras mot tidigare överskott. NVK har idag problem att rekrytera yrkeskunnig personal, inom vissa områden pga löneläget inom andra områden pga brist på lämplig arbetskraft. NVK:s nu gällande organisation framgår nedan.. Organisationsschema NVK Direktion Förb.ch Gatuavd Fast.avd Nbg Fast.avd Fag It-avd Lokalvårdsavd Skog Adm Naturvård Utförarenh Fag Fast.sk.org Fast.sk. org Team 1-4 Utförarenh Nbg Fast.adm Drifttekn Gemensam resurs Va-enhet Fast.adm -14-

17 Resultaträkning (kkr) Not Bokslut Budget Bokslut Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat efter skatteintäkter och finansnetto Återföring resultatutj /investeringsfond va Fagersta Avsättning resultatutj /investeringsfond va Fagersta Återföring resultatutjämningsfond renhållning Fagersta Avsättning resultatutj /investeringsfond va Norberg 711 Avsättning resultatutjämningsfond renhållning Norberg Återbetalning medlemsbidrag till Fagersta kommun Utökat medlemsbidrag från Fagersta kommun 127 Återbetalning medlemsbidrag till Norbergs kommun Justerat resultat

18 Balansräkning (kkr) Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och inventarier Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förråd Kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Skulder och eget kapital Avsättningar Avsättningar Summa avsättningar Skulder Kortfristiga skulder Summa skulder Summa skulder och eget kapital

19 Finansieringsanalys (kkr) Drift Not Årets resultat Justering för avskrivningar Just för förändring pensionsavsättning Just för förändring andra avsättningar Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning övr långfristiga fordringar Minskning+/ökning förråd Ökning övriga kortfristiga fordringar Minskning övriga kortfristiga fordringar 0 0 Ökning övriga kortfristiga skulder Minskning övriga kortfristiga skulder Förändring av rörelsekapitalet Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringar Inköp av maskiner och inventarier Kassaflöde från investeringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

20 Noter (kkr) Verksamhetens intäkter och kostnader Intäkter enligt redovisning Kostnader enligt redovisning Verksamhetens nettokostnader Justerat med interna poster Kapitalkostnader Total justering interna poster I verksamhetens kostnader ingår: pensionskostnader individuell del löneskatt pensioner Summa pensionskostnad förändring semesterlöneskuld Avskrivningar Planenliga avskrivningar Summa avskrivningar Finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter Finansiella intäkter Övriga finansiella kostnader Finansiella kostnader Årets resultat Årets resultat Resultatutjämnings /Investeringsfond va Fagersta Resultatutjämningsfond renhållning Fagersta Resultatutjämnings /Investeringsfond va Norberg Resultatutjämningsfond renhållning Norberg Avgår återbet medl.bidrag t Fagersta kommun Avgår återbet medl.bidrag t Norbergs kommun Utökat medlemsbidrag från Fagersta kommun Justerat resultat Materiella anläggningstillgångar Inventarier Anskaffningsvärde Ack avskrivningar t o m föregående år Nyanskaffningar Årets avskrivningar Utgående bokfört värde