2 (9) Verksamhetsberättelse 2013 Styrelsen för Tobo Golfklubb har nedtecknat följande verksamhetsberättelse för det gångna året. Styrelsens arbete under det gångna året har åter präglats av klubbens ekonomiska situation. Styrelsens bedömning är att det största ekonomiska raset har hejdats och klubbkänslan börjar komma tillbaka. Vi tror den värsta medlemsflykten varit och framtida focus måste inriktas på att skapa förutsättningar att knyta fler medlemmar till klubben, samt öka intäkterna på sponsring, företagsgolf och greenfee. Organisationen både när det gäller skötsel och administration är mycket slimmad. Vi känner att vi hittat en bra nivå på personalen på vår bana. Vi har fått ett starkt stöd och ökat förtroende av Vimmerby Sparbank. De har hjälpt oss ur flera svåra lägen. Verksamheten Banan öppnades i slutet av april. Under hela säsongen kunde vi erbjuda en av Smålands bästa golfbanor rent kvalitativt. Med de förutsättningar som Tony och Micke har haft för att sköta banan, är styrelsen mycket tacksam för det Ni har presterat, och så många superlativer, som banan fått i år från medlemmar och gäster har aldrig skett tidigare. Ett stort tack för ert idoga arbete. Kansliet är bara i början på sin resa och utvecklas hela tiden. Ett stort tack till Magnus, Britta och Bitte. Tack alla ni eldsjälar, som ställer upp för Tobo GK i ur och skur. Extra tack till våra revisorer Karin Nilsson och Johan Hemmingsson, som både hjälper oss och ger oss bra tips. Restaurangen har som helhet fungerat tillfredställande och gästerna har varit nöjda. I år fungerade 9,5-an bättre, men inte helt tillfredställande. En förutsättning är naturligtvis att vi utnyttjar restaurangen så att den kan överleva och vidareutvecklas. Styrelsen konstaterar att stora investeringar väntar de närmaste åren. Budgetmässigt har inga avsättningar kunnat göras vilket medför att våra ägodelar, både vad gäller maskiner som fastigheter eftersätts, vilket så snart som möjligt måste åtgärdas. Vi måste börja byta ut delar av maskinparken. Högst på listan står en fairwayklippare och vi kommer antingen leasa eller låna av banken till ett köp av en fairwayklippare. Tävlingsverksamheten Vi hade i år 9 st klubbtävlingar och 2 st inbjudningstävlingar. Klubbmästare blev Marcus Svensson. Vi har deltagit med flera ålderslag och ett representationslag. Segrade i DM lag gjorde H65. I singel blev Jan-Olof Klason 2:a i H65. DM äkta makar + 100 (50+50) vann Urban Skännestig - Ylva Z Skännestig. Tobo GK och Tävlingskommittén vill utveckla idrotten golf och golfaren i Tobo GK. Öka antalet starter inom klubbens tävlingsverksamhet, genom att skapa förutsättningar till ett varierat tävlingsprogram. Målsättningen är att öka tävlingsverksamheten främst mot singeltävlingar. Vårt mål är att få flera ungdomar att börja spela golf. Framtiden Styrelsen konstaterar att intäkterna måste öka under 2014 och i flera år framöver. Vi har en verksamhetsplan på att öka intäkterna genom: ökat medlemsantal, ökad greenfee/företagsgolf och ökad sponsring. Ekonomin är fortfarande ansträngd och vi behöver stärka likviditeten inom de närmaste åren. Vi förbättrade resultatet 2013 och känner ett ökat förtroende från medlemmarna. Vi vill få fler ungdomar att börja spela golf och även stanna kvar i golfen. Tidigare har yngre män och kvinnor betalat full medlemsavgift när de fyller 22 år. Väldigt många slutar när de måste betala full årsavgift. Nu har vi en medlemstrappa, så de inte behöver betala fullt förrän de fyller 31 år. Genom detta hoppas vi locka till oss och behålla fler medlemmar. Vi förändrar banan hela tiden och sent i höstas kapades bl.a. flera träd för att ändra banans utseende. Vi arbetar hela tiden på ständiga förbättringar av banan och byggnaderna.
3 (9) Resultaträkning Belopp i kr Not Nettoomsättning 1 3 887 353 4 039 427 Övriga rörelseintäkter 3 95 335 158 602 3 982 688 4 198 029 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -181 980-251 122 Övriga externa kostnader 4-1 440 933-1 558 868 Personalkostnader 2-1 911 539-2 118 619 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 5-435 397-523 239 Rörelseresultat 12 839-253 819 Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 982 1 582 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 256 6 166 Räntekostnader och liknande resultatposter -279 786-295 932 Resultat efter finansiella poster -264 709-542 003 Årets resultat -264 709-542 003
4 (9) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 6 4 679 287 4 880 282 Maskiner och inventarier 7 548 093 782 495 5 227 380 5 662 777 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav 8 33 844 32 744 33 844 32 744 Summa anläggningstillgångar 5 261 224 5 695 521 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 133 519 Övriga fordringar 37 934 17 528 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 115 541 146 526 153 475 297 573 Kassa och bank 15 053 8 385 Summa omsättningstillgångar 168 528 305 958 SUMMA TILLGÅNGAR 5 429 752 6 001 479
5 (9) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Balanserad förlust -2 047 319-1 505 316 Årets resultat -264 709-542 003-2 312 028-2 047 319-2 312 028-2 047 319 Långfristiga skulder Medlemslån 2 058 575 2 162 000 Övriga skulder till kreditinstitut 10 4 143 220 4 043 220 Övriga skulder 6 201 795 6 205 220 Kortfristiga skulder Kortfristiga medlemslån 295 650 295 650 Skulder till kreditinstitut 10 200 000 Checkräkningskredit 9 329 894 432 708 Leverantörskulder 35 356 41 609 Övriga skulder 81 964 98 639 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 797 121 774 972 1 539 985 1 843 578 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 5 429 752 6 001 479 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Belopp i kr Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 6 000 000 6 000 000 6 000 000 6 000 000 Övriga ställda panter och säkerheter Inga Inga Summa ställda säkerheter 6 000 000 6 000 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
6 (9) Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisning av intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Varulager Varulagret, värderat enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2000:3, är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt den s k först-in först-ut principen respektive verkligt värde. Inkuransrisker har därvid beaktats. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad nyttjandeperiod. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningstider tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader Markanläggningar (75% av anskaffn värdet) Maskiner och inventarier 25-50 år 20 år 3-20 år
7 (9) Not 1 Nettoomsättning Intäkter per väsentligt intäktsslag Medlemsavgifter 2 291 270 2 489 045 Greenfee/företagsgolf 929 683 799 072 Försäljning restaurang 105 773 Reklam/Sponsring 448 130 430 025 Övrigt 218 270 215 512 3 887 353 4 039 427 Not 2 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 4 5 Varav män 80% 90% Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelse Övriga anställda 1 567 700 1 759 425 - Lönebidrag -201 337-259 021 Summa 1 366 363 1 500 404 Sociala kostnader 506 377 588 358 (varav pensionskostnader) (46 403) (84 038) Not 3 Övriga rörelseintäkter Kommunala bidrag 79 415 40 905 Övrigt 15 920 117 697 95 335 158 602 Not 4 Övriga externa kostnader Fastighetskostnader 266 140 233 681 Maskinkostnader, inkl drivmedel 261 678 379 064 Kontors/administrationskostnader 206 281 266 631 Årsavgifter 161 363 143 655 PR/Marknadsföring 205 140 142 610 Övrigt 340 331 343 917 1 440 933 1 509 558
8 (9) Not 5 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Byggnader och mark -200 995-200 995 Maskiner och inventarier -234 402-322 244-435 397-523 239 Not 6 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början och slut 7 607 525 7 607 525 7 607 525 7 607 525 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 727 243-2 526 248 Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden -200 995-200 995-2 928 238-2 727 243 Redovisat värde vid årets slut 4 679 287 4 880 282 Not 7 Maskiner och inventarier Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början och slut 8 150 977 8 150 977 8 150 977 8 150 977 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -7 368 482-7 046 238 Årets avskrivning enligt plan -234 402-322 244-7 602 884-7 368 482 Redovisat värde vid årets slut 548 093 782 495 Not 8 Långfristiga värdepappersinnehav Södra Skogsägarna Ek för 33 844 32 744 33 844 32 744 Not 9 Checkräkningskredit Beviljad kreditlimit 650 000 650 000 Outnyttjad del -320 106-217 292 Utnyttjat kreditbelopp 329 894 432 708 Säkerheter redovisas i not 10 'Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut'.
9 (9) Not 10 Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar 6 000 000 6 000 000 6 000 000 6 000 000 Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda medlemsavgifter 298 280 205 175 Upplupna löne- o semesterlönekostnader o sociala avgifter 440 611 510 348 Övriga poster 58 230 59 449 797 121 774 972 Föreningen har fr o m 2012 valt att inte redovisa utställda fakturor avseende medlemsavgifter för kommande år som kundfordran respektive förutbetald intäkt. Tobo den 20 februari 2014 Kenneth Johansson Ordförande Leif Holmberg Kassör Håkan Karlsson Vice ordförande Ingvar Lampert Sekreterare Gunnar Wellén Mia Svensson Christian Johansson Vår revisionsberättelse har lämnats den Karin Nilsson Auktoriserad revisor Johan Hemmingsson Revisor