Årsredovisning -10 1
Närhet är vår storhet vi fortsätter att växa Sparbanken Eken kan summera ännu ett framgångsrikt verksamhetsår. Tillströmningen av nya kunder fortsätter, samtidigt som redan befintliga kunder ökar sina affärer med oss, vilket har resulterat i rejält ökad in- och utlåning. Rörelseresultatet uppgick till 32,7 miljoner kronor. Vi vill inte på något sätt ropa faran över med den globala finanskrisen, som vi ser bara ett par år tillbaka i backspegeln. Samtidigt som det alltjämt finns finansiell oro i flera europeiska länder känns det ändå som att den svenska finanspolitiken skötts på ett föredömligt sätt. Stabiliteten i vår sektor återfann sig tämligen snabbt på hemmaplan. Åtgärder som förhöjt insättarskydd bidrog till att lugna ner oron och snabbt insatt statligt stödpaket, för de storbanker som behövde det, fick också avsedd verkan. Åter ett starkt år Det visade sig redan under det första hela året med finanskrisen 2009 att Sparbanken Eken endast påverkades marginellt. Och så är det ju vi har vår fokus på den lokala marknaden i gränslandet vid Småland och Blekinge. Vi finns nära våra kunder och känner dem väl och de känner oss. Här har vi genom decennier byggt upp ett ömsesidigt förtroende, som växer sig ännu starkare i orostider. Det är en av flera förklaringar till att vi nu kunde göra ännu ett mycket bra verksamhetsår vad gäller såväl inlåning, utlåning som volymer. Det redovisade resultatet är förvisso cirka 15 miljoner kronor lägre än för 2009, men består främst i skillnader i utdelningar och förändring av bankens värdepappersportfölj. Den löpande verksamheten visar kontinuerlig tillväxt. Marknadens bästa ränta Sparbanken Eken har kvitterat kundernas förtroende genom att under 2010 lansera konceptet Eken Plus-kund. I detta ingår olika förmåner och framför allt ett sparkonto, där vi erbjuder en inlåningsränta som är bland de högsta i landet. I samarbete med Tingsryds AIF har vi även lanserat ett betalkort under 2010. Eken Plus-konceptet har skapats för att knyta kunderna ännu närmare banken och öppna upp för att vi ska göra ännu fler affärer tillsammans. Med den höga räntan och andra förmåner blir det fördelaktigt för kunden, samtidigt som banken växer och kan fortsätta att utveckla både service och tjänsteutbud. Kort sagt: Eken Plus-konceptet har bara vinnare. Vi ser det dessutom på bankens samtliga sex kontor, eftersom volymerna växer genomgående. Fler företagskunder I takt med att finansoron lättade på den svenska marknaden förbättrades konjunkturerna. Framtidstron i näringslivet hämtade sig snabbt och den svenska samhällsekonomin har successivt tagit sig upp på en imponerande tillväxtnivå. Jobben ökar, framtidstron likaså. Vi märker det genom att fler och fler företag vill göra affärer med Sparbanken Eken. Vi har av tradition också ett stort antal kunder inom skogs- och lantbrukssektorn. Med ökad exponering ökar riskerna. Totalt redovisar vi kreditförluster med 8,5 miljoner kronor för 2010, att jämföra med 6,7 miljoner kronor under 2009. Alla banker eftersträvar naturligtvis att hålla nere sina förluster, men även när de nu ökat så uppgår de endast till 0,3 procent av vår samlade utlåning. Det innebär att vi i genomsnitt förlorat tre kronor per utlånad tusenlapp, vilket vi anser ligga på en klart rimlig nivå. Vi har en mycket betryggande kapitaltäckning och ser med tillförsikt fram emot att klara även kommande nya och skärpta regler för detta. Eken-bygget snart färdigt Arbetet med att skapa en fungerande helhet av de sex sparbanker som bildat Sparbanken Eken har fortgått under 2010. Ett viktigt steg har varit sammanslagningen av de sex bankernas datasystem, vilket fullföljdes under våren. Det underlättar och effektiviserar framför allt bankens eget arbete och förbättrar även för de kunder som använder flera av våra kontor. Ombyggnaden av huvudkontoret i Ryd avslutas under 2011 och gör det möjligt för oss att kraftsamla med ledning och bankgemensamma resurser på ett och samma ställe. Vi effektiviserar också genom att fortsättningsvis ha tre 2
kontorschefer i stället för sex. De nya kontorschefernas roll har tydlig betoning på ledarskaps- och utvecklingsfrågor för kontoren. Vi har nyligen också utökat vår service och vårt erbjudande genom att anställa en jurist. Den nya servicen är uppskattad och efterfrågan på främst familjejuridiska tjänster har visat sig stor. Utdelning till stiftelserna Sparbanken Eken ägs av sex lokala ägare, sparbanksstiftelser. De äger aktier i relation till värdet på den bankverksamhet och den ekonomi de bidrog med vid den nya bankens bildande. När det går bra för banken får stiftelserna utdelning, som kan användas till insatser som gynnar den egna ortens idrotts- och kulturliv, näringsliv eller andra projekt som känns angelägna att stötta. På detta sätt tar stiftelserna delvis över den roll som sparbanken alltid har haft, nämligen att fungera som en motor i bygdens utveckling. Under 2009 fick stiftelserna 3 miljoner kronor i utdelning. Av 2010 års vinst föreslår styrelsen för Sparbanken Eken att 2 miljoner kronor delas ut till stiftelserna. Räknar med fortsatt tillväxt Det mesta talar för en fortsatt stabil utveckling för Sparbanken Eken under 2011. Samhällsekonomin förefaller vara i god balans, sysselsättningen ökar liksom efterfrågan på expansions- och investeringskapital. Vårt väl beprövade koncept att finnas nära våra kunder, erbjuda bra och personlig service samt villkor som är bland de bästa på marknaden kommer troligtvis att resultera i ännu ett år av tillväxt. Jag tar tillfället i akt att tacka alla kunder som fortsätter att visa sitt starka förtroende, samt medarbetare och styrelse för ett mycket engagerat och framgångsrikt arbete! Styrelsen för Sparbanken Eken AB får härmed avge årsredovisning för sparbankens verksamhet under 2010, det andra verksamhetsåret i aktiebolagsform. Innehållsförteckning VD-ord...2 Förvaltningsberättelse...5 Flerårsöversikt...10 Nyckeltal... 11 Resultaträkning...12 Rapport över totalresultat...12 Balansräkning...13 Kassaflödesanalys...14 Redovisningsprinciper...15 Riskhantering...24 Noter...27 Kapitaltäckningsanalys...46 Utgående mandatperioder...48 Revisionsberättelse...49 Företagsstyrning...50 Styrelse och revisorer...51 Ordlista/definitioner...52 Styrelse...54 Medarbetare...55 Årsredovisningens beloppsuppgifter är, om ej annat anges, i tkr. Årsstämma hålls den 14 april 2011 klockan 18.30 på Sparbanken Eken, Grimslöv. Leif Fransson vd, Sparbanken Eken AB Organisationsnummer: 516406-0674 Säte: Tingsryd 3
4
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Global konjunkturåterhämtning men på bräcklig grund Den globala ekonomin återhämtade sig snabbare än förväntat under 2010 efter finanskrisen och dess efterföljande effekter på den reala ekonomin. Man bedömer att världsekonomin växte med 4,6 % under förra året. Konjunkturuppgången drivs dock av flera tillfälliga effekter, varför den högre tillväxten vilar på en bräcklig grund. Låga nominella räntor och en omfattande lageruppbyggnad har gett positiva bidrag till den stigande ekonomiska aktiviteten. Till detta har finanspolitiken varit expansiv i flertalet industriländer, men har samtidigt skapat snabbt försämrade offentliga finanser som på sikt inte är uthålligt. Risken för ett konjunkturbakslag har präglat de globala finansmarknaderna, vilket bland annat har drivit upp priset på guld till rekordhöga nivåer. Den expansiva penningpolitiken tenderar också att driva upp andra råvarupriser samtidigt som råvaruutbudet har begränsats av ogynnsamma väderförhållanden och otillräcklig produktionskapacitet. Även om den globala tillväxten har stärkts det senaste året finns det stora regionala skillnader. Den starkaste expansionen sker i tillväxtekonomierna med Kina, Indien och Brasilien i spetsen, vilka drivs av en kraftig strukturell förnyelse, växande köpkraft och är samtidigt inte lika skuldsatta som de västerländska ekonomierna. Den höga tillväxten och ett växande inflöde av utländskt kapital innebär dock en ökad risk för överhettning och prisbubblor på fastigheter. De nordiska länderna och Tyskland har också uppvisat en återhämtning som varit väsentligt högre än genomsnittet för EU. I länder med stora privata eller offentliga skuldberg, såsom Irland, Grekland och Portugal har tillväxten varit modest och kommer att även framgent att vara svag när omfattande utgiftsnedskärningar kommer att implementeras under 2011 i syfte att minska underskotten i de offentliga finanserna. Kreditspreadarna har ökat mellan länder när kreditvärdigheten har skrivits ned och farhågorna för betalningsinställelse har ökat. Det allvarliga statsfinansiella läget har bidragit till att både Grekland och Irland har fått internationellt stöd från IMF och EU, för att undvika en betalningsinställelse. Eftersom det finns flera och större ekonomier med stora budgetunderskott kvarstår det alltjämt en osäkerhet om styrkan i den globala konjunkturen med risk för förnyad oro på de internationella finansmarknaderna. Obalanserna i de offentliga finanserna har satt avtryck på valutamarknaden. Euron försvagades både gentemot dollarn och den svenska kronan när eurosamarbetet pressades av växande statsfinansiella obalanser med risk att statsskuldskrisen kan sprida sig till de större euroländerna såsom Spanien och Italien. Robust svensk ekonomi Den svenska ekonomin har stärkts påtagligt och tillhörde ifjol bland de snabbaste växande ekonomierna i Europa. Man bedömer att BNP växte med drygt 5 % 2010, vilket innebär att en stor del av produktionsfallet under 2009 är redan återhämtat. Industrin svarar för den största förbättringen och som gynnas av en tilltagande global efterfrågan på insats- och investeringsvaror. En stark exportvolymökning med i storleksordningen 10-15% under 2010 och en kraftig industriproduktionsökning har även satt igång företagens nyinvesteringar. Den högre aktivitetsnivån i näringslivet har följts av ett ökat nyanställningsbehov både inom den privata tjänstesektorn och i industrin, vilket har pressat ned den öppna arbetslösheten. Nedgången i arbetslösheten begränsas dock av ett ökat arbetskraftsutbud, som delvis drivs av det förbättrade arbetsmarknadsläget men också av regeringens ekonomiska politik för att stimulera till ett högre arbetskraftsdeltagande. Svårigheter att nyrekrytera personal har samtidigt blivit vanligare inte minst inom byggsektorn och IT, vilket tyder på bristande matchning mellan lediga platser och arbetssökande. Ljusare arbetsmarknadsutsikter, låga räntor och ett minskat sparande bidrog till att hushållens konsumtion växte med drygt 3,5 % under 2010, inte minst på varaktiga konsumtionsvaror såsom bilar. Konsumtionsökningen har skett samtidigt som hushållens skuldsättningsgrad växer i snabb takt. Det är framför allt hushållens bostadslån som ökar kraftigt vilket reser frågor huruvida Riksbanken borde agera mer proaktivt för att förhindra bubblor i tillgångspriserna. Den snabba återhämtningen i svensk ekonomi har även inneburit minskade regionala skillnader, vilket bland annat Småföretagsbarometern i höstas visade. Län som tidigare drabbades hårt av nedgången inom industrin såsom i västra Sverige och i Smålandslänen har uppvisat en påtaglig 5
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE konjunkturförstärkning under det senaste året. De offentliga statsfinanserna har stärkts under 2010 och tillhör bland de starkaste i EU-länderna delvis på grund av det förbättrade arbetsmarknadsläget och färre personer med sjuk- och aktivitetsersättning. Statsskulden, som i fjol beräknas ha sjunkit till strax under 40 % av BNP, förväntas sjunka ytterligare de närmaste två åren. Istället för budgetnedskärningar som flertalet EMU-länder tvingas genomföras under 2011 finns det således utrymme för fler svenska finanspolitiska stimulansåtgärder om den globala konjunkturen skulle bli sämre än förväntat. En penningpolitik åtstramning har inletts efter den djupa konjunkturnedgången 2009. Riksbanken har höjt styrräntan vid fyra tillfällen under 2010 från 0,25 % till 1,25 % och fler räntehöjningar förväntas under 2011. Samtidigt kan den högre skuldsättningsgraden bland hushållen på sikt leda till en lägre framtida konsumtion när ränteläget gradvis höjs. En penningpolitisk åtstramning i Sverige innebär att räntedifferensen gentemot EMU-länderna vidgas, vilket tenderar att stärka den svenska kronan, med risk för negativa effekter för landets exportföretag. Sparbanken Eken AB Den 15 oktober 2007 tog huvudmännen i Almundsryds Sparbank, Skatelöv och Västra Torsås Sparbank, Göteryds Sparbank, Långasjö Sockens Sparbank, Åryds Sparbank och Älmeboda Sparbank, ett enhälligt och historiskt beslut, att sparbankerna skulle ombildas till ett nytt bankaktiebolag. Tillstånd att driva bankrörelse från Finansinspektionen erhölls den 2 maj 2008. Det bildades även sex sparbanksstiftelser som idag äger samtliga 3 000 000 aktier i Sparbanken Eken AB, fördelat enligt följande: Stiftelse Andel % Almundsryds Sparbanksstiftelse 31,5 Göteryds Sparbanksstiftelse 6,2 Långasjö Sockens Sparbanksstiftelse 19,2 Skatelöv och Västra Torsås Sparbanksstiftelse 21,1 Åryds Sparbanksstiftelse 5,3 Ålmeboda Sparbanksstiftelse 16,7 Summa 100,0 Allmänt Sparbanken Eken tillhör gruppen fristående sparbanker och är medlem i SR, Sparbankernas Riksförbund. Gruppen, omfattande 62 sparbanker, hade under 2010 en affärsvolym på 683 miljarder kronor. Det totala antalet årsarbetare inom gruppen uppgår till 3 390. Via avtal har sparbanken ett omfattande samarbete med Swedbank AB. Hela dataproduktionen sker i Swedbanks IT-system och vi köper även tjänster avseende fond och utland. Avtalet reglerar också förmedling av in- och utlåningsvolymer till Swedbank Robur och Swedbank Hypotek. Verksamhetens inriktning Med lokal förankring och närhet till kunden ska Sparbanken Eken vara den naturliga bankförbindelsen. Genom personlig service, närhet, tillgänglighet och hög kompetens vill vi skapa trygghet och ett bestående samarbete. Kundinriktningen ska i huvudsak avse privatpersoner, lantbruk, mindre och medelstora företag och föreningar/organisationer. Affärsvolym inlåning Inlåningen från allmänheten ökade under 2010 med 232 mkr och uppgick vid årsskiftet till 2 899 mkr. Detta är en ökning med 9 %. Hushållssektorn, inklusive personliga företagare, ökade med 9 % och företagssektorn med 5 %. Sparbankens totala affärsvolym på inlåningen ökade med 445 mkr eller 11 % till 4 623. 6
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Affärsvolym utlåning Sparbankens utlåning till allmänheten, uppgick vid årets slut till 2 715 mkr, en ökning med 288 mkr eller 12 %. Ökningen har skett med 12 % både inom hushållssektorn inklusive personliga företagare och inom företagssektorn. Sparbankens bundna utlåning uppgick till 837 mkr. Sparbankens totala affärsvolym på utlåningen ökade med 477 mkr eller 11 % till 4 683. Affärsvolym Sparbankens totala affärsvolym uppgick till 9 306 mkr vid årsskiftet, en ökning under året med 943 mkr eller 11 %. Värdepappersportfölj Sparbankens innehav av räntebärande värdepapper och indexobligationer har under året ökat med 11 mkr till 235 mkr. Den finansiella utvecklingen har gjort att sparbanken har haft positiva värdeförändringar i värdepappersportföljen, vilket framgår av not 5. Aktieinnehav i Swedbank AB Sparbankens innehav av stamaktier i Swedbank AB uppgår till 599 619 styck. Det genomsnittliga anskaffningsvärdet för dessa aktier är 49,47 kronor per aktie vilket gör totalt 30 mkr. Kursen på bokslutsdagen uppgick till 93,80 kronor per aktie eller totalt 56 mkr vilket ger en positiv orealiserad värdeförändring på 26 mkr. Sparbankens innehav av preferensaktier i Swedbank AB uppgår till 279 381 styck. Det genomsnittliga anskaffningsvärdet för dessa aktier är 48,00 kronor per aktie vilket gör totalt 13 mkr. Kursen på bokslutsdagen var 95,90 kronor per aktie eller totalt 27 mkr vilket ger en positiv orealiserad värdeförändring på 14 mkr. Under året har försäljning av 100 000 styck Swedbank AB stamaktier skett, vilket givit ett realisationsresultat på 4 mkr. Värdeförändringar ingår i Fond för verkligt värde, se not 27. Sparbankens totala innehav av aktier framgår av not 17. Resultat Årets rörelseresultat uppgick till 33 mkr. Räntenettot har under året varit oförändrat, och uppgick till 73 mkr. Ränteintäkterna för utlåningen har minskat med 1 mkr till 86 mkr. Ränteintäkterna på sparbankens räntebärande värdepapper uppgick till 6 mkr, en minskning med 3 mkr. Räntekostnaderna för vår inlåning minskade med 4 mkr till 21 mkr. Räntenettot mellan ut- och inlåning har ökat med 3 mkr medan ränteintäkterna för likvida medel och placeringar har minskat med 3 mkr. Räntenettot har belastats med 0,5 mkr i beräknad avgift för stabilitetsfonden för finansiella företag samt med 2 mkr för avgiften till insättningsgarantin. Räntemarginalen mellan åren har ökat från 2,5 % till 2,7 %. Provisionsnettot förbättrades med 3 mkr till 20 mkr. De största ökningarna svarade försäkringsprovisioner, 59 %, och inlåningsprovisioner, 33 %, för. Nettoresultat finansiella transaktioner består av realiserade resultat och orealiserade värdeförändringar på finansiella placeringar. Den realiserade delen uppgick till 3 mkr och den orealiserade värdeförändringen på sparbankens värdepappersinnehav uppgick till 2 mkr. Sparbankens rörelsekostnader exklusive kreditförluster ökade med 3 mkr och var vid årsskiftet 57 mkr. Sparbankens enskilt största kostnadspost är personalkostnader som ökade med 8 % till 32 mkr. Detta förklaras bl.a. av sedvanliga löneökningar samt en utökning av sparbankens personal med drygt två årsarbetare. 7
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Bland övriga allmänna administrationskostnader, såsom IT- och konsultkostnader, ingår kostnader för det slutliga genomförandet av sammanslagning av kontorens databaser den 12-13 mars 2010 med drygt 1 mkr. Den totala kostnaden under 2009 och 2010 för sammanslagningen har därmed uppgått till 4 mkr, till detta kommer även kostnader för av personalen nedlagd tid. Sparbankens kreditförluster netto uppgick till 9 mkr. I denna nettosumma ingår konstaterade förluster på 2 mkr varav merparten reserverats tidigare. Årets reserveringar för sannolika kreditförluster redovisas till 10 mkr. Reserveringar har kunnat återföras som ej erforderliga och uppgår till 2 mkr. Se även not 10. Reserveringsgraden för osäkra fordringar per årsskiftet uppgår till 24 %. Personal Vid årsskiftet fanns 48 tillsvidareanställda tjänstemän i sparbanken. Det sker en ständig kompetensutveckling bland medarbetarna, både internt och externt, för att möta marknadens krav på allt mer komplexa kundmöten. Principer och processer för ersättningar och förmåner till ledningen Sparbankens principer och processer för ersättningar och förmåner till ledningen kommenteras i not 7. Likviditet och eget kapital Sparbankens likviditet uppgår till 11 % av inlåningen, se även den kassaflödesanalys som ingår i årsredovisningen. Likviditeten är föremål för kontinuerlig uppföljning av styrelsen. Det egna kapitalet uppgår till 454 mkr. Lagstadgad kapitaltäckningskvot på 1,00 har under året hållits med betryggande marginal. Vid årsskiftet var kapitaltäckningskvoten 1,99. Nyckeltal Nyckeltal redovisas under egen rubrik i årsredovisningen. Övrigt Sammanfattningsvis kan sägas att 2010 var ett framgångrikt år med fina volymökningar och god lönsamhet, det tredje året i Sparbanken Ekens historia. Vi är på rätt väg och de fina siffrorna som presenteras understryker det goda och energiska arbete som samtliga medarbetare utfört under året. Under året har ett antal kundträffar anordnats i form av skatteträffar, aktieträffar, lantbruksträffar m.m. tillsammans med Aktiespararna, Robur och Skatteverket. Under 2008 förvärvade Panaxia Security AB samtliga aktier i BankService Sverige AB där Sparbanken Eken var en av delägarna. I december 2009 riktade Panaxia ersättningskrav mot de tidigare delägarna. Kravet har efter utredning bestridits av samtliga inblandade parter. För Sparbanken Ekens del uppgår kravet till 512 tkr. På inrådan av jurist har detta belopp inte reserverats. Från och med 2007 tillämpar sparbanken de nya internationella redovisningsstandarderna International Financial Reporting Standards (IFRS). Händelser av väsentlig betydelse under året Under året har sparbanken lanserat ett nytt helkundskoncept Eken Pluskund. Kunden erbjuds vid ett helkundsförhållande bättre inlåningsvillkor samt andra förmåner. Händelser efter balansdagen Inga händelser av sådan art att de skulle påverka årsredovisningens eller förvaltningsberättelsens utformning har inträffat efter räkenskapsårets utgång. 8
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Planerade händelser under 2011 Den 11 januari 2011 inleddes en omfattande renovering av bankfastigheten i Ryd. En utökning av antalet kontorsrum ska göras på andra och tredje plan och huvudkontorsfunktionen kommer att centraliseras och därmed effektiviseras. Detta beräknas vara klart 30 juni. Under början av året har en ny organisation kommit på plats, innebärande att det tillsatts en ny kreditchef/företagsansvarig tillika ställföreträdande VD och en ny rörelsechef/privatansvarig. Kontorschefsrollen har förändrats och banken har nu tre kontorschefer för våra sex kontor. Vi har även utsett administrativ chef. I januari anställdes en jurist för att utöka servicen till våra kunder vad gäller juridiska tjänster Ett omfattande arbete ska påbörjas under året vad gäller att se över yrkesroller, arbetssätt och kundbas. Förväntad framtida utveckling Med hänsyn till ombyggnation och utdelning på Swedbankaktier samt nytt samarbetsavtal med Swedbank beräknas rörelseresultatet före kreditförluster uppgå till cirka 30 mkr för 2011. Förslag till vinstdisposition, tkr Årets resultat enligt balansräkningen utgör 24 895 Till årsstämmans förfogande står: - överkursfond 52 437 - fond för verkligt värde 39 966 - balanserad vinst 36 833 - årets resultat 24 895 Summa 154 131 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras enligt följande: - till aktieägarna utdelas 2 000 - i ny räkning balanseras 152 131 varav överkursfond 52 437 varav fond för verkligt värde 39 966 Yttrande från styrelsen angående vinstutdelning: Förslaget till utdelning, som utgör 8 % av årets resultat, har gjorts med beaktande av dels reglerna om buffertkapital, riskbegränsning och genomlysning enligt lagen om bank- och finansieringsrörelse, dels försiktighetsregeln i 17 kap 3 aktiebolagslagen. Gällande regelverk för kapitaltäckning och stora exponeringar innebär att sparbanken vid varje tidpunkt skall ha en kapitalbas som motsvarar minst summan av kapitalkraven för kreditrisker och operativa risker och dessutom beräknat kapitalkrav för ytterligare identifierade risker i verksamheten i enlighet med sparbankens interna kapitalutvärdering. Sparbankens kapitaltäckningskvot efter föreslagen vinstdisposition uppgår till 1,99. Kapitalbasen uppgår efter föreslagen vinstdisposition till 368 mkr och slutligt minimikapitalkrav till 185 mkr. Specifikation av posterna framgår i avsnittet om kapitaltäckningsanalys. Sparbankens ekonomiska ställning ger inte upphov till annan bedömning än att den kan förväntas fullgöra sina förpliktelser på såväl kort som lång sikt. Styrelsens bedömning är att sparbankens eget kapital såsom det redovisas i årsredovisningen är tillräckligt stort i förhållande till verksamhetens omfattning och risk. Vad beträffar sparbankens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. 9
FLERÅRSÖVERSIKT RESULTATRÄKNING 2010 2009 24 okt 2007-- 31 dec 2008 2007 (Pro Forma) Räntenetto 73 095 73 091 77 450 66 476 Erhållna utdelningar 191 10 245 4 792 4 447 Provisionsnetto 19 870 17 107 13 863 16 854 Nettoresultat av finansiella transaktioner 4 805 10 344-14 816 4 199 Övriga rörelseintäkter 499 321 780 396 Summa rörelseintäkter 98 460 111 108 82 069 92 372 Allmänna administrationskostnader -49 979-48 046-45 349-41 611 Avskrivningar av materiella tillgångar -1 334-1 381-1 476-1 544 Övriga rörelsekostnader -5 920-4 456-6 206-4 312 Kreditförluster, netto -8 510-6 715-13 798 370 Nedskrivning av finansiella tillgångar -- -- -14 647 -- Summa rörelsekostnader -65 743-60 598-81 476-47 097 Rörelseresultat 32 717 50 510 593 45 275 Bokslutsdispositioner, netto 219-710 3 968-148 Skatt -8 041-10 279-4 249-11 646 Årets resultat 24 895 39 521 312 33 481 BALANSRÄKNING 2010 2009 2008 2007 (Pro Forma) Tillgångar Kassa 8 015 9 728 11 603 7 063 Utlåning till kreditinstitut 307 527 343 847 310 735 515 852 Utlåning till allmänheten 2 714 841 2 426 574 2 226 380 1 812 338 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 234 662 223 448 304 933 323 402 Aktier och andelar 84 793 75 245 38 369 99 064 Materiella tillgångar 14 288 15 203 16 095 17 136 Övriga tillgångar 16 519 17 363 21 374 18 773 Summa tillgångar 3 380 645 3 111 408 2 929 489 2 793 628 Skulder, avsättningar och eget kapital Skulder till kreditinstitut 809 6 878 10 045 3 170 Inlåning från allmänheten 2 899 181 2 666 934 2 530 560 2 343 341 Övriga skulder 18 641 17 293 32 246 27 517 Avsättningar 6 456 5 035 3 959 3 079 Summa skulder och avsättningar 2 925 087 2 696 140 2 576 810 2 377 107 Obeskattade reserver 1 427 1 646 936 4 904 Eget kapital 454 131 413 622 351 743 411 617 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 3 380 645 3 111 408 2 929 489 2 793 628 10
NYCKELTAL 2010 2009 24 okt 2007-- 31 dec 2008 2007 (Pro Forma) Volymutveckling Utlåning till allmänheten 2 714 841 2 426 574 2 226 380 1 812 338 - förändring i % 11,9 9,0 22,8 Inlåning från allmänheten 2 899 181 2 666 934 2 530 560 2 343 341 - förändring i % 8,7 5,4 8,0 Medelomslutning (MO) 3 216 375 2 971 803 2 860 460 2 599 710 - förändring i % 8,2 3,9 10,0 Affärsvolym, genomsnittlig 8 814 637 7 788 766 7 132 007 6 439 625 - förändring i % 13,2 9,2 10,8 Affärsvolym, ultimo 9 306 393 8 363 277 7 283 331 6 917 496 - förändring i % 11,3 14,8 5,3 Soliditets- och kapitaltäckningsmått Soliditet, % 13,46 13,33 12,03 14,91 Primärkapitalkvot 2,23 2,28 2,25 2,66 Kapitaltäckningskvot 1,99 1,98 2,02 2,31 Resultatmått Placeringsmarginal, % 2,27 2,46 2,75 2,56 Intjäningsförmåga, % 1,28 1,93 0,50 1,73 Avkastning på totalt kapital, % 1,02 1,70 0,02 1,74 Avkastning på eget kapital, % 5,54 9,70 0,11 7,86 K/I-tal före kreditförluster 0,58 0,48 0,83 0,51 K/I-tal efter kreditförluster 0,67 0,55 0,99 0,51 Totala intäkter/genomsnittlig affärsvolym, % 1,12 1,43 1,15 1,43 Rörelseresultat/genomsnittlig affärsvolym % 0,37 0,65 0,01 0,70 Problemkrediter Reserveringsgrad för osäkra fordringar, % 24,39 26,26 32,33 39,62 Andel osäkra fordringar, % 3,17 2,43 1,75 0,55 Kreditförlustnivå, % 0,35 0,30 0,75-0,02 Övriga uppgifter In-/utlåningsrelation, % 107 110 114 129 Exponeringsgräns - 25 % av kapitalbasen 91 932 84 823 78 206 77 490 Rörelseresultat/anställd i banktjänst 783 1282 16 1251 Genomsn. affärsvolym/anställd i banktjänst 210 876 197 684 192 757 177 890 Medelantalet anställda 43,4 41,2 38,7 37,8 - varav i banktjänst 41,8 39,4 37,0 36,2 Antal kontor 6 7 8 8 11
RESULTATRÄKNING Not 2010 2009 Ränteintäkter 94 434 98 395 Räntekostnader -21 339-25 304 RÄNTENETTO 1 73 095 73 091 Erhållna utdelningar 2 191 10 245 Provisionsintäkter 3 25 938 22 890 Provisionskostnader 4-6 068-5 783 Nettoresultat av finansiella transaktioner 5 4 805 10 344 Övriga rörelseintäkter 6 499 321 SUMMA RÖRELSEINTÄKTER 98 460 111 108 Allmänna administrationskostnader 7-49 979-48 046 Av- och nedskrivning av materiella tillgångar 8-1 334-1 381 Övriga rörelsekostnader 9-5 920-4 456 SUMMA KOSTNADER FÖRE KREDIT- FÖRLUSTER -57 233-53 883 RESULTAT FÖRE KREDITFÖRLUSTER 41 227 57 225 Kreditförluster, netto 10-8 510-6 715 RÖRELSERESULTAT 32 717 50 510 BOKSLUTSDISPOSITIONER 11 219-710 Skatt 12-8 041-10 279 Årets resultat 24 895 39 521 RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT 2010 2009 Årets resultat 24 895 39 521 Årets förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas 20 767 22 358 Förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas överfört till årets resultat -2 153 -- Årets övrigt totalresultat 18 614 22 358 Årets totalresultat 43 509 61 879
BALANSRÄKNING, den 31 december Not 2010 2009 TILLGÅNGAR Kassa 13 8 015 9 728 Utlåning till kreditinstitut 14 307 527 343 847 Utlåning till allmänheten 15 2 714 841 2 426 574 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 16 234 662 223 448 Aktier och andelar 17 84 793 75 245 Materiella tillgångar 18 14 288 15 203 Övriga tillgångar 19 1 505 2 480 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 20 15 014 14 883 SUMMA TILLGÅNGAR 3 380 645 3 111 408 SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL Skulder Skulder till kreditinstitut 21 809 6 878 Inlåning från allmänheten 22 2 899 181 2 666 934 Övriga skulder 23 6 261 5 970 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 24 12 380 11 323 Avsättningar 25 6 456 5 035 Summa skulder och avsättningar 2 925 087 2 696 140 Obeskattade reserver 26 1 427 1 646 Eget kapital 27 Aktiekapital 300 000 300 000 Överkursfond 52 437 52 437 Fond för verkligt värde 39 966 21 352 Balanserat resultat 36 833 312 Årets resultat 24 895 39 521 Summa eget kapital 454 131 413 622 SUMMA SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL 3 380 645 3 111 408 POSTER INOM LINJEN Ansvarsförbindelser Garantier - kreditgarantier 38 193 27 968 - övriga garantier 7 642 9 695 Åtaganden - outnyttjad del av beviljade krediter 224 396 219 420 - lånelöfte 36 842 37 499 - ränteswapar 1 404 425 13
KASSAFLÖDESANALYS 1 jan-31 dec 2010 1 jan-31 dec 2009 Den löpande verksamheten Rörelseresultatet 32 717 50 510 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet - Förändring av upplupna anskaffningsvärden -98-85 - Erhållna teckningsrätter Swedbank -- -10 181 - Orealiserade värdeförändringar finansiella instrument -1 450-16 132 - Avskrivningar 1 334 1 381 - Förändring avsättningar 1 421 1 076 - Kreditförluster 8 746 6 820 Inkomstskatt -8 041-10 279 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder 34 629 23 110 Ökning utlåning till allmänheten -297 013-207 014 Ökning (-), minskning (+) övriga tillgångar -41 728 37 518 Ökning inlåning från allmänheten 232 247 136 374 Ökning (+), minskning (-) övriga skulder 1 348-14 953 Kassaflöde från den löpande verksamheten -70 517-24 965 Investeringsverksamheten Inköp obligationer -5 573 -- Försäljning/inlösen av obligationer 34 941 63 000 Inköp av aktier och andelar -- -8 507 Försäljning av aktier och andelar 9 604 5 365 Inköp materiella tillgångar -419-489 Kassaflöde från investeringsverksamheten 38 553 59 369 Årets kassaflöde -31 964 34 404 Likvida medel vid årets början 346 697 312 293 Likvida medel vid årets slut 314 733 346 697 Specifikation av likvida medel Kassa 8 015 9 728 Utlåning kreditinstitut 307 527 343 847 Skulder till kreditinstitut -809-6 878 Summa likvida medel 314 733 346 697 Kommentarer till kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen visar in- och utbetalningar under året samt likvida medel vid årets början och slut. Kassaflödesanalysen redovisas enligt indirekt metod och baseras på rörelseresultatet för perioden samt i balansräkningen ingående förändringar. Rörelseresultatet korrigeras för sådana förändringar som inte ingår i den löpande verksamhetens kassaflöde. Kassaflöden redovisas indelade i in- och utbetalningar från den löpande verksamheten, investeringsverksamheten samt finansieringsverksamheten. Den löpande verksamheten Kassaflödet från den löpande verksamheten utgår från periodens rörelseresultat. Justering görs för inkomstskatter samt för poster som inte ingår i den löpande verksamhetens kassaflöde. Förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder består av sådana poster som ingår i den normala affärsverksamheten såsom ut- och inlåning från allmänheten och kreditinstitut och som inte är att hänföra till investerings- eller finansieringsverksamheterna. Investeringsverksamheten Investeringsverksamheten består av inköp respektive försäljningar av kategorierna investeringar som hålles till förfall samt finansiella tillgångar som kan säljas. Likvida medel Likvida medel består av kassa och dagslånefordringar med beaktande av clearingskulder. 14