Delårsrapport 2015-01-01 2015-06-30
Delårsrapport för januari juni 2015 Styrelsen för Högsby Sparbank (532800-6217) får härmed avge delårsrapport för verksamheten under perioden 2015-01-01 2015-06-30. (Då ej annat anges avser jämförelsen.) Allmänt om verksamheten För att minimera risken för finansiella kriser i Europa och Sverige sker en fortsatt regeluppstyrning av de finansiella aktörerna. Det ställs allt högre krav på bankernas hantering av risker och regelefterlevnad. Högsby Sparbank arbetar kontinuerligt med att säkerställa en god riskhantering samt att vi följer de regelverk som gäller. Högsby Sparbank växer i antal kunder och volymer. P.g.a. detta har under våren rekryterats en företagsrådgivare. Under senvåren har även rekrytering av en ekonom skett för att förbereda inför kommande pensioneringar inom den administrativa enheten. Under hösten kommer lönekriterier att arbetas fram vidare kommer strategidokument att revideras inför kommande verksamhetsår. Under våren inleddes en ombyggnation av bankens lokaler för att tillskapa ytterligera kontorsrum. Under hösten kommer ombyggnationerna att fortsätta framförallt kopplat till kassa/kundtjänst. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer I bankens verksamhetsområde är skog och lantbruk en mycket viktig och framträdande bransch. En bransch som genomgår stora förändringar. Banken följer denna bransch ytterst noggrant då en stor del av bankens åtagande går att hitta inom detta område. I delårsbokslutet har en gruppvis reservering gjorts. Vid uppföljning av de risker som finns i Högsby Sparbank kan vi se en trend av minskade risker i bankens engagemang. Transaktioner med närstående Högsby Sparbank har en närståenderelation med bankens styrelseledamöter och även bolag där någon av bankens styrelseledamöter har ett betydande inflytande eller är en av nyckelpersonerna. Utlåning till och inlåning från dessa uppgick per 30/6 2015 till 15,4 mkr respektive 8,4 mkr. Transaktionerna med närstående är prissatta med marknadsmässiga villkor. Sparbankens resultat Räntenettot uppgick under första halvåret till 12.432 tkr (12.528 tkr), en minskning med 0,8%. 1
Banken har erhållit utdelning på 12.996 tkr (11.565 tkr) på innehavet av aktier i Swedbank AB. Provisionsnettot ökade med 17,4% till 5.846tkr (4.981 tkr). Provisioner avseende försäljning av Swedbank Roburs värdepappersfonder uppgick till 1.416 tkr (1.361 tkr), Swedbank Försäkring AB 435 tkr (384 tkr) och provisioner för förmedling av krediter till Swedbank Hypotek 2.092 tkr (1.681 tkr). Nettoresultatet av finansiella transaktioner uppgick till -638 tkr (-155 tkr) och övriga rörelseintäkter till 497 tkr (162 tkr). Rörelsekostnaderna uppgick till 11.462 tkr (10.401 tkr), en ökning med 10,2% varav personalkostnaderna utgjorde 6.657 tkr (5.674 tkr) Kreditförlusterna för perioden utgjorde netto -5 803 tkr (+531 tkr). Sparbankens rörelseresultat för första halvåret minskade med 5.364 tkr till 13.868 tkr (19.232 tkr). Sparbankens ställning (Belopp inom parantes i detta stycke avser -12-31) Inlåningen från allmänheten ökade under perioden med 29.827 tkr till 1.008.852 tkr (979.025 tkr). Kundernas fondinnehav hos Swedbank Robur uppgick till 503.054 tkr (472.935 tkr). Utlåningen till allmänheten ökade under perioden med 95.582 tkr till 910.378 tkr (887.540 tkr). Utlåningen till Swedbank Hypotek och Swedbank Finans ökade under samma tid med 71.840 tkr till 821.262 tkr (749.422 tkr). Sparbankens totala affärsvolym uppgick vid periodens slut till 3.686 mkr (3.505 mkr) Likviditetsreserven var vid periodens slut 308.337 tkr och utgjorde 30,6% av inlåningen. Resultatprognos För 2015 beräknas resultatet före kreditförluster uppgå till ca 25.000 tkr 2
Resultaträkning, tkr Not 1 2015 jan juni jan - juni Förändring % Ränteintäkter 14 190 16 388 Räntekostnader -1 758-3 860 Räntenetto 12 432 12 528-0,8 Erhållen utdelning 12 996 11 586 Provisionsintäkter 6 807 5 948 Provisionskostnader -961-967 Nettoresultat av finansiella trans -455-155 Övriga rörelseintäkter 314 162 Summa rörelseintäkter 18 701 16 574 +12,8 Summa räntenetto och rörelseintäkter 31 133 29 102 +7,0 Allmänna administrationskostnader -9 765-8 643 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar -223-216 Övriga rörelsekostnader -1 474-1 542 Summa rörelsekostnader före kreditförluster -11 462-10 401 +10,2 Resultat före kreditförluster 19 671 18 701 +5,2 Kreditförluster, netto Not 2-5 803 531 Rörelseresultat 13 868 19 232-27,9 Bokslutsdispositioner och skatter -192-1 724 Periodens resultat 13 676 17 508-21,9 Rapport över totalresultat Periodens resultat 13 676 17 508 Övrigt totalresultat Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas -2 519-4 351 Periodens övrigt totalresultat -2 519-4 351 3
Balansräkning, tkr Not 1 2015 Helår Tillgångar Kassa 2 294 1 746 2 039 Utlåning till kreditinstitut 161 453 130 886 161 128 Utlåning till allmänheten Not 3 910 378 814 796 887 540 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 155 294 176 468 135 925 Aktier 221 721 203 376 224 240 Materiella tillgångar 4 107 4 283 4 091 Övriga tillgångar 4 530 3 237 1 599 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 4 016 4 225 4 440 Summa tillgångar 1 463 793 1 339 017 1 421 002 Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut 12 2 497-64 Inlåning från allmänheten 1 008 852 919 048 979 025 Övriga skulder 3 011 2 329 3 301 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 3 614 6 502 1 587 Avsättningar 496 1 111 503 Summa skulder och avsättningar 1 015 985 931 487 984 352 Obeskattade reserver 10 810 6 472 10 810 Eget kapital Reservfond 261 228 239 891 239 891 Fond för verkligt värde 162 094 143 659 164 612 Resultat för perioden 13 676 17 508 21 337 Summa eget kapital 436 998 401 058 425 840 Summa skulder och eget kapital 1 463 793 1 339 017 1 421 002 4
Noter till de finansiella rapporterna Not 1 Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1195:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25). Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. 2015 jan- juni jan- juni Not 2 Kreditförluster, netto Individuellt värderade fordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster -34-722 Återförda tidigare gjorda reserveringar för sannolika kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade 0 713 Periodens reservering för sannolika kreditförluster -25 0 Influtet på tidigare konstaterade kreditförluster 89 200 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster 167 340 Gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar med begränsat värde av likartad kreditrisk Avsättning av reserv för kreditförluster -6 000 0 Summa kreditförluster, netto -5 803 531 5
2015 Helår Not 3 Utlåning till allmänheten, tkr Lånefordringar brutto - Offentliga sektor 35 000 35 000 35 000 - Företagssektor 297 877 230 520 286 611 - Hushållssektor 584 390 553 500 566 943 - Övriga 1 442 2 094 1 455 Summa 918 709 821 114 890 009 Varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar - Företagssektor 1 724 7 506 1 906 - Hushållssektor 937 734 3 017 Osäkra lånefordringar - Företagssektor 1 724 7 506 1 906 - Hushållssektor 937 734 3 017 Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar - Företagssektor 1 007 5 576 1 837 - Hushållssektor 1 324 742 632 Nedskrivningar för gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar - Företagssektor 6 000 0 0 Lånefordringar, nettobokfört värde 910 378 814 796 887 540 Definitioner: Oreglerad fordran är en fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker fordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar. 6
Not 4 Kapitaltäckning Kapitalbas, tkr 2015 Kärnprimärkapital Reservfond 261 228 Periodiseringsfond 8 424 Fond för verkligt värde 162 094 Summa kärnprimärkapital 431 746 Avdragsposter -178 502 Kapitalbas 253 244 Kapitalrelationer, buffertar mm % Kärnprimärkapitalrelation 30,22 Primärkapitalrelation 30,22 Total Kapitalrelation 30,22 Buffertkrav 2,50 varav kapitalkonserveringsbuffert 2,50 Kärnprimärkapital tillgängligt att använda som buffert 22,22 Riskvägt belopp, tkr Riskvägt belopp för kreditrisk enligt schablonmetoden Exponering mot institut 33 313 Exponering mot företag 335 648 Exponering mot hushåll 261 665 Exponering säkrade genom panträtt i fastigheter 59 247 Fallerande exponeringar 1 555 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 9 047 Aktieexponeringar 43 175 Övriga poster 9 065 Riskvägt belopp för operativa risker Enligt basmetoden 85 308 Summa riskvägt belopp 838 023 Kapitalbaskrav, tkr Kapitalkrav för kreditrisk 60 217 Kapitalkrav för operativ risk 6 825 Summa kapitalbaskrav 67 042 7
Kapitalbas, tkr Kärnprimärkapital Reservfond 239 891 Periodiseringsfond Summa Kärnprimärkapital före avdrag 4 992 244 883 Avdragsposter -40 229 Summa Kärnprimärkapital 204 654 Supplementärt kapital, brutto 0 Avdragsposter inkl. belopp enl begränsningsregler 0 Supplementärt kapital, netto 0 Total kapitalbas 204 654 Kapitalrelationer, buffertar mm % Kärnprimärkapitalrelation 25,36 Primärkapitalrelation 25,36 Total Kapitalrelation 25,36 Buffertkrav 2,50 varav kapitalkonserveringsbuffert 2,50 Kärnprimärkapital tillgängligt att använda som buffert 17,36 Riskvägt belopp, tkr Riskvägt belopp för kreditrisk enligt schablonmetoden Exponering mot institut 30 759 Exponering mot företag 339 485 Exponering mot hushåll 223 309 Exponering säkrade genom panträtt i fastigheter 55 806 Fallerande exponeringar 6 736 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 12 617 Aktieexponeringar 24 488 Övriga poster 34 237 Riskvägt belopp för operativa risker Enligt basmetoden 79 656 Summa riskvägt belopp 807 129 Kapitalbaskrav, tkr Kapitalkrav för kreditrisk 58 195 Kapitalkrav för operativ risk 6 372 Summa kapitalbaskrav 64 567 8
Högsby 2015- På styrelsens uppdrag Joakim Malmdahl VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisorer 9