God ekonomisk hushållning Planering och uppföljning Hur finansieras landstingets verksamhet? Kostnader och kostnadsutveckling 11 maj 2015
Målstyrning i landstinget Landstingets övergripande mål Medborgare och kund: Friskare och nöjdare invånare Verksamhet och process : Rätt kvalitet genom effektiva processer för hög livskvalitet och god hälsa Medarbetare: Landstinget ska vara en attraktiv, utvecklande och hälsosam arbetsplats Ekonomi: God ekonomisk hushållning
God ekonomisk hushållning Enligt kommunallagen ska landstinget ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. Det innebär att En budget ska senast i november upprättas för nästa år samt en plan för de kommande två åren Skattesats och anslag ska anges Intäkterna ska överstiga kostnaderna budgetera ett överskott (balanskrav).
Att budgetera överskott är ett lagkrav Det s k balanskravet kom år 2000 och skärptes i kommunallagen 2006. Balanskravet innebär att landsting och kommuner inte längre kan budgetera ett nollresultat Lagen säger också att varje kommun och landsting var för sig ska definiera god ekonomisk hushållning i form av finansiella och verksamhetsmässiga mål En allmän regel som växt fram är det s k 2 procentiga resultatmålet då överskottet ska motsvara 2 procent av skatteintäkter och statsbidrag.
Landstingets finansiella mål Resultatet ska uppgå till minst 2% av skatter och statsbidrag Investeringarna ska finansieras med egna medel Landstinget Budget 2015 Verksamhetens nettokostnader (intäkter kostnader) Finansiering (skatter och statsbidrag) Resultat Finansiellt mål 2 procent (budgeterat överskott) 6 476 000 000 kr 6 611 000 000 kr 134 000 000 kr 134 000 000 kr
Varför behöver vi ett överskott? Överskott behövs för att Buffert för att möta osäkerhet för såväl intäkter som kostnader Säkerställa att verksamheten kan bedrivas på lång sikt Finansiera investeringar med egna medel (ej låna) Finansiera landstingets stora pensionsåtagande Ekonomisk styrka ger bättre utvecklingsmöjligheter
Landstingsplan, (budget) Landstingsplanen är landstingets viktigaste styrdokument och den anger färdriktningen på såväl kort som lång sikt. Landstingsplanen är den länk som binder samman de strategiska målen med den operativa verksamheten. I Landstingsplanen anges ekonomiska ramar för varje förvaltning.
Landstingets ekonomi och verksamhetsplaneringsprocess 2016 2018 Vårpropositionen Budgetproposition Jan Febr Mars April Maj Juni Juli Aug Sep Okt Nov Dec Landstingsfullmäktige 18 19/11, 2015 Landstingsplanen fastställs Landstingsstyrelsen PBB 25/2 2015 Redovisning verksamhetsberättelser 2014 18/3, 2015 Innehåll 21/4 2015 Innehåll 26/5, 2015 Innehåll 22/9, 2015 Innehåll 4/11, 2015 Landstingsplanen fastställs 20/10, 2015 Landstingsplanen fastställs Januari 2016/LSau Redovisning verksamhetsplaner 2016 2018 Tjänstemannaledning Verksamhetsdialog 1, mars, fokus på framtiden och kommande plan; uppdrag, handlingsplaner. Avstämning i ledningsgruppen kontinuerligt Verksamhetsdialog 2, september, med förvaltningarna där fokus ligger på uppföljning av uppdrag från vårens dialog innevarande verksamhetsår Förvaltningar Egna verksamhetsdialoger, plandiskussioner, kraftsamlingar mm Texter till Landstingsplanen lämnas i Stratsys, 10 aug. Parallellt påbörjar förvaltningarna arbetet med sina preliminära verksamhetsplaner för 2016 Slutlig budget och verksamhetsplan tas fram av förvaltningarna efter Landstingsplanens fastställande i Ls och Lf, i november
Landstingets uppföljnings- och bokslutsprocess 2015 Vårpropositionen Budgetproposition Jan Febr Mars April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec Landstingsfullmäktige 3/6, 2015 Årsredovisning 2014 18 19/11 2015 Delårsrapport 2 2015 11/2, 2015 Information preliminärt bokslut 2014 Landstingsstyrelsen PBB 25/2, 2015 Förvaltningarna redovisar sina verksamhetsberättelser för 2014 31/3, 2015 Årsredovisning och Månadsrapport 1 6/5, 2015 Delårsrapport 1 2015 9/6, 2015 Månadsrapport 2 16/9, 2015 Månadsrapport 3 14/10, 2015 Delårsrapport 2 2015 9/12, 2015 Månadsrapport 4 Tjänstemannaledning Verksamhetsdialog med förvaltningarna där fokus ligger på kommande planperiod Verksamhetsdialog med förvaltningarna där fokus ligger på uppföljning av uppdrag och mål i landstingsplanen innevarande verksamhetsår Årsredovisning 2014 Verksamhetsberättelsen inlämnas 30 januari Förvaltningar x 2015 Månadsrapport 1, tom februari Delårsrapport 1, 2015 Verksamhetsberättelse lämnas i Stratsys, x april x 2015 Månadsrapport 2, tom april x 2015 Månadsrapport 2, tom juli Delårsrapport 2, 2015 Verksamhetsberättelse lämnas i Stratsys x september x 2015 Månadsrapport 4, tom oktober
Ekonomiska förutsättningar - finansiering
Finansiering av verksamheten Finansiering Ltkalmar.se
Ekonomiska förutsättningar för landstinget som sätter gräns för hur mycket verksamhet som kan bedrivas Den ekonomiska utvecklingen nationellt och internationellt Befolkningsutveckling och befolkningsstruktur i länet Kommunalekonomisk utjämning och statliga bidrag Landstingsskatt Patientavgifter och regelverk
Kommunalekonomisk utjämning Skapa likvärdiga ekonomiska förutsättningar för kommuner och landsting oberoende av invånarnas ekonomiska förutsättningar och strukturella förhållanden.
Statsbidrag 2015-2017 i planen Läkemedelsförmånen Minskad sjukfrånvaro Rehabiliteringsgarantin Riktade insatser psykisk ohälsa, PRIO, tillsammans med kommunerna Kömiljarden upphör Patientsäkerhet upphör Äldresatsning upphör Nytt 2015 Kortare väntetider i cancervården Förlossningsvården Ltkalmar.se
Landstingets kostnader och kostnadsutveckling
Kostnadsutveckling i landstingen demografi, pensioner, investeringar Demografiskt tryck 0,9-1,0% Vi blir fler och vi blir äldre Nya behandlingsmöjligheter Medicinteknisk utveckling Över tid har kostnaderna ökat 1% utöver demografiskt tryck Fortsatt hög investeringsnivå i sektorn Ökade kostnader pensioner Kollektivtrafik
Demografi Vårdens kostnader är relativt höga i åldersgruppen 0-4 år (inklusive de ofödda) Därefter är kostnaderna förhållandevis låga för att sen stiga allt snabbare från 60-årsåldern Landstinget i Kalmar län har den äldsta befolkningen i landet (24 procent är äldre än 65 år)
Fördelning kostnader budget 2015 Vart går pengarna? Ltkalmar.se
Vart går pengarna Ltkalmar.se
Osäkerhetsfaktorer kostnader och intäkter som kan påverkas med kort varsel Utvecklingen av skatteintäkter som snabbt kan påverkas av förändringar i konjunktur, sysselsättning mm Statsbidrag kopplat till utförda prestationer inom det egna landstinget men som också påverkas av hur andra landsting presterar Högre löneökningar än beräknat 1 % löneökning innebär ökade kostnader med 35 Mkr Nya dyra läkemedel som t ex hepatit C läkemedel Kostnader för högspecialiserad vård där enskilda patienters vård kan kosta 5 10 Mkr Behov av inhyrd personal för att upprätthålla kvalitet och patientsäkerhet