3 Kvartalsrapport 1, ekonomisk rapport per den 31 mars 2019,

Kommunstyrelsens sammanträde 2019-04-24 Ärende 3 Kvartalsrapport 1, ekonomisk rapport per den 31 mars 2019, Ljusnarsbergs kommun Egna anteckningar m LJUSNARSBERGS WKOMMUN

ml LJUSNARSBERGS W'KOMMUN Kvartalsprognos jan-mars 2019 1

Ekonomisk utblick Världsekonomin Enligt Konjunkturinstitutet (Konjunkturläget mars 2019) har den globala tillväxten bromsat in och osäkerheten om utvecklingen bedöms som stor. Vad som händer i Brexit-förhandlingarna och hur Brexit ska gå till är en viktig osäkerhetsfaktor. USA:s handelstullar mot Kina har påverkat den kinesiska ekonomin negativt. I USA är dock tillväxten stark och prognosen tyder på att centralbanken kommer att höja styrräntan där. Brexit Den 23 juni 2016 röstade en knapp majoritet på 52 procent av brittiska befolkningen för en British Exit (brexit). Den 29 mars 2019 skulle utträdet ur EU ske, men datumet har blivit framflyttat två gånger (22 maj och därefter 31 oktober) eftersom parlamentet inte har godkänt Theresa Mays förslag till politisk förklaring om den framtida relationen mellan Storbritannien och Europeiska unionen (både Europeiska rådet och brittiska regeringen har godkänt förklaringen och utträdesavtalet). En sk. No Deal (avtalslöst utträde) vill samtliga undvika eftersom det skapar osäkerhet om vad som gäller för företag och privatpersoner som vill handla eller resa mellan EU och Storbritannien. Det är först och främst gränsen mellan Nordirland och Irland som bekymrar parlamentet. Om parlamentet inte har hunnit godkänna utträdesavtalet och den politiska förklaringen innan den 22 maj måste Storbritannien hålla ett Europaparlamentsval. Om de inte arrangerar ett sådant val måst de lämna EU den 1 juni. För Ljusnarsbergs kommuns del är Brexit av stor betydelse för kommunens största privata näringsidkare och arbetsgivare, Kopparbergs bryggeri. Även om relationerna mellan Sverige och Storbritannien är fortsatt goda finns risk för mer byråkrati och krångligare regelverk framöver. Svensk ekonomi Enligt Konjunkturinstitutet mattas ekonomin av nu och BNP kommer endast att växa med 1,5 procent i år och näringslivets investeringar minskar. Resursutnyttjandet på arbetsmarknaden är trots allt fortfarande starkt men löneutvecklingen förväntas bli måttlig och inflationen lägre än två procent (Konjunkturläget mars 2019). Regeringens budget Budgetpropositionen (2018/19:100) och vårändringsbudgeten (2018/19:99) presenterades den 10 april. I vårändringsbudgeten har tillförts medel som endast avser 2019. Några större satsningar är 475 000 tkr till att anställa lärarassistenter i skolan samt förstärkt statsbidrag med 321 000 tkr till socioekonomiskt "utsatta områden" (jämför bidrag för eftersatta kommuner). Två statsbidrag till äldre slopas: 200 000 tkr för trygghetsvärdar i trygghets boenden samt 110 000 tkr för förbättrad personalkontinuitet inom hemtjänsten. Även "fritidspengen" och bidraget för obligatoriskt föräldraskapsprogram utgår. Enligt Konjunkturinstitutet (2019-04-10) överensstämmer regeringens bedömning om den ekonomiska utvecklingen i budgetpropositionen med institutets. Arbetslösheten bedöms ligga kvar på ungefär samma nivå 2020 som 2019 (6,3 procent). Enligt institutet innehåller inte vårändringsbudgeten några ofinansierade reformer. 2

Ljusnarsbergs kommun Likviditet 100 000 000 90 000 000 80 000 000 70 000 000 60 000 000 50 000 000 40 000 000 30 000 000 20 000 000 10 000 000 0 Bankmedel 1 jan-31 mars - Likviditet Årets investeringar Hittills i år är redovisat 1 843 tkr i investeringar varav det mesta avser Ljusna rshallen, som beräknas hållas inom budgetramen. Beslut om extra anslag skedde i början av året som en konsekvens av ett högre resultat 2018 än prognostiserat och ett behov av ytterligare investeringsmedel till vägar och ventilation på socialkontoret och kommunkontoret. Totalt 6 500 tkr budgeterades i en tilläggsbudget. Totalt 17 635 tkr fördes över till 2019 års budget av ej utnyttjade anslag 2018. (Se investeringsuppföljningen i ett senare avsnitt.) I sa mband med projektet Totalmetodiken gjorde Adabacum en kalkyl avseende byte av värmesystem i hus A, B och C på Kyrkbacksskolan som landade på en summa om 3 500 tkr. I årets budget är ventilationen prioriterad framför värmesystemet. Inom allmännyttan ska byte av köksfläktar ske på Linåkern och Gästgivaren till ett sammanlagt värde om ca 1 000 tkr. Nästa månad ska göras invest eringsuppföljning i samband med respektive ansvarsområdes verksam hetsberättelse. Totalanalys av kommunens ekonomi Den 23 maj ska det hållas en ekonomi- och verksamhetsdag för samtliga kommunstyrelseledamöter. Flera tjänstemä n är inbjudna för att föredra punkter som blir relevanta för kommande budgetarbete inför 2020 och plan för 2021-2022. För Ljusnarsberg är befolkningsprognosen negativ, flyktingmottagandet har minskat radikalt och verksamheterna behöver anpassa sig till minskat behov av kommunal service. Kommunen har en överlikviditet till följd av höga statsbidrag, som nu minskar drastiskt. Kommande budgetprocess behöver bemöta dessa utmaningar och t a ställning till vad den ska göra med aktuell överlikviditet. Till vår hjälp kommer en extern granskare göra en totalanalys av kommunens finansiella stä llning. Verksamheternas ekonomi Förra året var det individ- och familjeomsorgen (IFO) och grundskolan som redovisade de störst a underskotten mot budget. I år ser grundskolan ut att få ett resultat förenligt med budget så när som på att antalet elevassistenter fortfarande är för många i förhållande till budget. Övriga upplysningar om ansvarsområdenas ekonomiuppföljning återfinns i bilaga till denna rapport. 3

I nvesteri ngsredovisni ng Redovisning Årsbudget Återstår av Prognos Avvikelse Kod Projekt Jan-mars 19 årsbudget helår bud/prog 1012 Servrar, PC, etc 200 200 200 0 1014 Switchar, nätverksutrustn 200 200 200 0 1035 Övr köksinvent Centralkök 4 77 73 77 0 1512 Utsmyckning 247 247 247 0 1514 Strukturbuffert fastigheter 6 025 6 025 3 818 2 207 1530 Ventilation soc+kommunhus mm 5 251 5 251 5 251 0 1531 Effektiv.åtg Brandstation 80 80 80 0 Brandförebyggande åtgärder 250 250 250 0 Ventilation Kyrkbacksskolan 1 800 1 800 1 688 11 2 1616 Åtgärd fuktskador Bångbro 1 500 1 500 3 793-2 293 1528 Totmetod. Kyrkback.etapp 2 13 447 434 447 0 2001 Sängar älreomsorgen 200 200 200 0 3010 Ljusnarshall+tillb matsal 1 614 3 231 1 617 3 231 0 301 1 Astugan enl utredning 776 750-26 776-26 3015 Tak barnvagn Garhyttan 100 100 100 0 Barnvagnar mm förskolan 80 80 80 0 3519 Utemiljöer för multiarena 36 500 464 500 0 3520 Möbler nya lokal skolvht 70 70 70 0 Finnkullberget 100 100 100 0 4020 Lekplatser 60 60 60 0 4021 Ombyggnad av gator 4 000 4 000 4 000 0 4025 Parkutrusning mm -600 100 700 100 0 4027 Upprustn av gatuljusnätet 700 700 700 0 4029 Gatubelysningsautomatik 61 61 61 0 4030 Tillgänglighetsanpassning 400 400 400 0 4031 Broåtg eft besiktning-16 1 000 1 000 1 000 0 4034 Digital väg- gatubelysnin 500 500 500 0 4035 Fasad-fönster Olovsvallen 50 50 50 0 4036 Tak på befintliga sandfickor 100 100 100 0 Nya ytskikt golv Bergslagsvallen 20 20 20 0 5006 Finnhyttans vattenverk 4 140 4 140 4 140 0 5007 Va-ledning Vårdc-Wallmov 560 560 560 0 5022 Ställd-Silverh-Hörk-Ställ 5 000 5 000 5 000 0 5501 Filtersteg Bångbro rening 1 665 1 665 1 665 0 Summa 1 843 39 464 37 621 39464 0 4

Resultaträkning Ljusnarsbergs kommun Resultatprognos mars 2019 Resultat Resultat Prognos Budget Avvikelse Belopp i tkr helår helår Helår helår helår 2017 2018 2019 2019 2019 Verksamhetens intäkter 117 683 107 416 83143 67 990 15 153 Verksamhetens kostnader -375 473-371 895-371 407-340 682-30 725 Avskrivningar -7 886-12 651-9 932-9 932 0 Verksamhetens nettokostnad -265 676-277 130-298196 -282 624-15 572 Skatteintäkter 186 269 187714 190 469 190 339 130 Generella statsbidrag och utjämn 100 623 106 321 105 751 103 220 2 531 Finansiella intäkter 1 308 2 510 414 414 0 Finansiella kostnader -646-31 -1 850-1 850 0 Resultat före extraord poster 21 878 19 384-3 412 9 500-12 911 Extraordinära intäkter 0 0 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 0 0 Årets resultat 21 878 19 384-3 412 9 500-12 911 5

LJUSNARSBERGS KOMMUN NOTER TILL RESULTATPROGNOS Helår Prognos Budget Avvikelse Belopp i tkr 201 8 mars 2019 20 19 budg/progn Not 1 Verksamhetens intäkter 130 171 98 124 82 971 15 153 Interna poster borträknas -22 755-14 981-14 981 0 107 416 83 143 67 990 15 153 Not 2 Verksamhetens kostnader Kostnader enl redovisning -407 301-399 488-368 763-30 725 Kapitalkostnader 12 65 1 13 10 I 13 I O l 0 Interna poster bo1t räknas 22 755 14 981 14 981 0-371 895-371 407-340 682-30 725 Not 3 Avskrivningar Inventarier I 93 1-1 333 -I 367 35 Fastigheter och anläggningar - 7 118-8 600-8 565-35 Nedskrivningar materiella 3 602 0 0 0 Nedskrivningar fi nansiella 0 0 0 0 12 651-9 932-9 932 0 Not 4 Skatteintäkter Prel. Kommunalskatt 189 753 190 469 192 556-2 087 Slutavräkning -2 039-2 2 17 2 2 17 187 714 190 469 190 339 130 Not 5 Generella statsbidrag och utjämning Strukhtrbidrag I 748 l 7 14 I 71 3 I Inkomsh1tjämning 7 1 680 69 790 69 757 33 Kostnadsutjämning 6 076 8 930 9 102-172 Fastighctsavgift 9 844 8 900 8 750 150 LSS-utjämning I 752 3 457 2 880 577 Extra statsbid p. 2015/16:47 14 442 9 550 9 550 0 Regleringsbiclrag/avgift 779 3 410 l 468 I 942 106321 105 751 103 220 2 531 Not 6 FinansieJla kostnader Räntekostnader -32-1 750 - I 750 0 Ränta pensionsskuld 0-100 - I 00 0-32 -1850-1 850 0 6

Verksamhets Redovisning Redovisning Årsbudget Årsbudget Prognos Prognos Netto Netto Netto område Intäkter kostnader intäkter kostnader Intäkter Kostnader prognos Budget Prognos/ Jan-mars 19 Jan-mars 19 helår helår helår helår helår helår Budget "101 EKONOMICHEF - 167 4 812-901 27070-901,. 27097 26 196,. 26 169-27 "111 KOMMUN CHEF -1014 4 790-4 751 so 188-5 218 50 705 45 487 " 45 437-50 "120 NÄRINGSLIVSCHEF - 111 1 974-452 6898-952 7 398 6 446,. 6 446 0 "122 KOMMUNSEKRETERARE -121 1085-1587 5834-1 587 5 834 4 247,. 4 247 1 "140 KOSTCHEF -265 3 315-9156 11800-9156 12 100 2 945,. 2 644-301 '1 70 FASTIGHETSCHEF -2 103 3069-8 755 10 678-8 755 10 678 1 923,. 1 923 0 '1 90 ENHETSCHEF UNGDOMSBOEI\ -228 344-913 913-913,. 628,0-285,. 0 285 '410 SOCIALCHEF -1 374 2 591-2 899 9 552-3 359 9 973 6 615,. 6 653 39 '420 ENHETSCHEF IFO -4 130 8 136-2 401 20 404-7 635,. 34 654,3 27 019,. 18 003-9 016 '430 ENHETSCHEF HANDIKAPPOM~ -855 3 282-1 851 17 127-2 425,. 15 498,6 13 073,. 15 276 2 203 '440 ENHETSCHEF ÄO SOLGÅRDEI -81 8 4 338-2 684 18 240-2 684,. 18 240,3 15 556,. 15 556 0 '450 ENHETSCHEF ÄO HEMTJÄNST -1 498 6 152-5 595 22 312-5 595,. 24 312,2 18718" 16 717-2 001 '460 ENHETSCHEF ÄO KOPPARGÅF -1 213 5 444-4 238 22 728-4 238 22 728 18 490,. 18 490 0 '470 ENHETSCHEF SJUKSKÖTERSk -21 2 314-258 9 705-258,. 9805 9 547,. 9 447-100 '480 ENHETSCHEF REHAB -23 1 170-77 4 806-77 " 4 806,4 4 729,. 4 729 0 '490 ARBETSMARKNAD/INTEGRA TIC -2 357 3848-2 133 5 840-7 388 11 095 3 707 " 3 707 0 's10 BILDNINGSCHEF -1 841 10 584-1 565 43 321-1 565 47 321 45 755,. 41 756-3 999 's20 FÖRSKOLAN -2 224 4454-2 573 15 154-2 573 15 154 12 581,. 12 581 0 54X REKTORER GRUNDSKOLAN -3 709 11 854-4 796 38 564-8 696 42 464 33 768,. 33 768 0 's5o REKTOR KOMVUX -1185 1 843-3 834 6 902-3 834,. 6 902,1 3 068,. 3 068 0 Totalt KOMMUNSTYRELSEN -25 257 85 399-61 419 348 036-77 809 377 393,. 299 584,. 286 617,. -12 967 210 Ö'. rförmyndamämnden -28 626-2 490 2 687-2 490 2 687 197,. 197 0 Totalt ÖVERFÖRMYNDARNÄMND -28 626-2 490 2 687-2 490 2 687,. 197,. 197,. 0 '""610 Allmännyttan -4 419 4 893-19 062 18 040-17 826,. 19408 1 583,. -1 022-2 605 TOTALT KOMMUNEN KVARTAL 1-29 704 90 918-82 971 368 763-98124 399 488 301 364 285 792-15 572 -...J

Bilaga 1 Total Årsbudget Årsprognos Aw ärsbud Utfall Budget ärsprog period period Intäkter -82 951-98 124 15 173-29 702-20 738 Kostnader 375 611 406 357-30 745 90 095 93 910 Finanser -302 160-304 822 2 662-73 148-75 538 RESULTAT -9 500 3 410-12 910-12 756-2 366 -varav personal 193 678 213 782-20 104 54 429 48 419 i 101 Ekonomichef -901-901 0-167 -225 Kostnader 27 070 27 097-27 4 731 6 767 Finanser 0 0 0 81 0 RESULTAT 26169 26196-27 4644 6 541 -varav personal 18 203 17 991 212 2 360 4 551 i 111 Kommunchef Intäkter -4 751-5 218 467-1014 -1188 Kostnader 48 841 49 358-517 4485 12 210 Finanser 1347 1347 0 305 337 RESULTAT 45 436 45 487-51 3 775 11359 -varav personal 17 562 17 479 84 2 360 4 391!120 Näringslivsutvecklare Intäkter -452-952 500-111 -113 Kostnader 6 876 7 376-500 1968 1 718 Finanser 22 22 0 6 6 RESULTAT 6446 6 446 0 1862 1611 -varav personal 2 099 2 599-500 661 525!122 Kanslichef Intäkter -1 587-1 587 0-121 -397 Kostnader 5 831 5 831 0 1084 1458 Finanser 3 3 0 1 1 RESULTAT 4 246 4 247 0 964 1062 -varav personal 2 490 2 490 0 830 622 1140 Kostchef Intäkter -9 156-9 156 0-265 -2 289 Kostnader 11 587 11887-300 3 261 2 897 Finanser 213 213 0 54 53 RESULTAT 2 645 2 945-300 3 050 662 -varav personal 6 292 6 292 0 1 730 1573 8

Årsbudget Årsprognos Aw årsbud Utfall Budget årsprog period period 1110 Fastighetschef Intäkter -8 755-8 755 0-2 103-2 188 Kostnader 9 520 9 520 0 2 774 2 384 Finanser 1158 1158 0 295 289 RESULTAT 1923 1923 0 966 485 -varav personal 627 627 0 99 157 1190 Enhetschef ungdomsboende Intäkter -913-913 0-228 -228 Kostnader 913 628 285 344 229 RESULTAT 0-285 285 116 0 -varav personal 393 210 183 200 98 1210 Bergsl överförmyndarnämnd Intäkter -2 490-2 490 0-28 -623 Kostnader 2 687 2 687 0 626 672 RESULTAT 197 197 0 599 49 -varav personal 2 276 2 276 0 563 569 1410 Socialchef Intäkter -2 899-3 359 460-1374 -725 Kostnader 9 552 9 973-422 2 592 2 388 RESULTAT 6 653 6 615 38 1218 1663 -varav personal 7 400 7 660-260 1861 1850 1420 Enhetschef IFO Intäkter -2 401-7 635 5 234-4130 -600 Kostnader 20 404 34 654-14 250 8136 5100 RESULTAT 18 003 27 019-9 016 4006 4 500 -varav personal 8 093 13 283-5 189 3 508 2 023 1430 Enhetschef funktionsstöd Intäkter -1851-2 425 574-855 -463 Kostnader 17127 15 499 1628 3 282 4 283 RESULTAT 15 275 13 073 2 202 2427 3 820 -varav personal 7 528 7 641-113 2134 1882 1440 Enhetschef ÄO Solgården Intäkter -2 684-2 684 0-818 -671 Kostnader 18 240 18 240 0 4 338 4 560 Finanser 0 0 0 0 0 RESULTAT 15 556 15 556 0 3 521 3 889 -varav personal 13 848 13 848 0 3 613 3 462 9

Årsbudget Årsprognos Aw årsbud Utfall Budget årsprog period period 1450 Enhetschef ÄO Hemtjänsten Intäkter -5 595-5 595 0-1498 -1399 Kostnader 22 312 24 312-2 000 6152 5 577 RESULTAT 16 718 18 718-2 000 4654 4178 -varav personal 15 683 17 683-2 000 4 925 3 920 1460 Enhetschef ÄO Koppargårde Intäkter -4 238-4 238 0-1213 -1 059 Kostnader 22 725 22 725 0 5 444 5 682 Finanser 3 3 0 1 1 RESULTAT 18 490 18 490 0 4231 4624 -varav personal 16 242 16 242 0 4 343 4 062 1470 Enhetschef sjuksköterskor Intäkter -258-258 0-21 -65 Kostnader 9 705 9 805-100 2 314 2 426 RESULTAT 9 447 9 547-100 2 292 2 361 -varav personal 8 781 8 781 0 2147 2 195 1480 Enhetschef rehab Intäkter -77-77 0-23 -19 Kostnader 4 806 4 806 0 1170 1202 RESULTAT 4 729 4 729 0 1147 1183 -varav personal 4 209 4 209 0 1085 1052 1490 Arbetsmarknad/Integration Intäkter -2 133-7 388 5 255-2 357-533 Kostnader 5 840 11095-5 255 3 848 1460 RESULTAT 3 707 3 707 0 1491 927 -varav personal 4 982 9 603-4 621 3 046 1246 1510 Skolchef Intäkter -1 565-1565 0-1841 -391 Kostnader 43 312 47 312-4 000 10 581 10 830 Finanser 9 9 0 4 2 RESULTAT 41 755 45 755-4000 8 744 10 441 -varav personal 8141 12 141-4 000 2 627 2 036 ls20 Förskolechef Intäkter -2 573-2 573 0-2 224-643 Kostnader 15 154 15 154 0 4454 3 789 Finanser 0 0 0 0 0 RESULTAT 12 581 12 581 0 2 230 3146 -varav personal 12 386 12 386 0 4113 3 097 10

Årsbudget Årsprognos Avv årsbud Utfall Budget årsprog period period 1542 Rektor F-3 Intäkter -529-529 0-105 -132 Kostnader 10 186 10 186 0 0 2 545 RESULTAT 9 656 9 656 0-105 2 413 -varav personal 9 712 9 712 0 0 2 427 1544 Rektor4-9 Intäkter -4 267-8167 3 900-3 604-1 067 Kostnader 28 376 32 276-3 900 11853 7 094 Finanser 3 3 0 1 1 RESULTAT 24112 24112 0 8 250 6029 -varav personal 18 395 22 295-3 900 10 002 4 599 1550 Rektor Komvux Intäkter -3 834-3 834 0-1184 -958 Kostnader 6 902 6 902 0 1843 1 726 RESULTAT 3 068 3 068 0 658 768 -varav personal 5 577 5 577 0 1560 1394 1610 Allmännyttan Intäkter -19 043-17826 -1 217-4 419-4 761 Kostnader 17 716 19103-1387 4 810 4 429 Finanser 305 305 0 82 77 RESULTAT -1 022 1583-2 604 473-255 -varav personal 2 757 2 757 0 663 688 1890 finansiering Kostnader 9 932 9 932 0 7 2 483 Finanser -305 224-307 886 2 662-73 978-76 305 RESULTAT -295 292-297 954 2 662-73 971-73 821 11

Bilaga 2 Kommentarer till prognos gjort på utfallet per 31 mars 2019 101 Ekonomichef,- - ------- ---- -- - ---- --------- ---- ---- - -- -- - - ------- - ---------- ----- Ekonomichef:Ett litet underskott befaras än så länge som avser kostnader från föregående år och detta kan åtgärdas genom att laborera på ett klokt sett med personalresurerna. Finanserna:Prognosen är uppdaterad med SKL:s prognos för skatteintäkterna samt utbetalningsbeskedet från Skatteverket om övriga intäkter. 111 Kommunchef ---- - --------------- Snöröjning, prognos från SBB - 702 tkr Lönerevision pågår 120 Näringslivsutvecklare IT verksamhet, licenskostnader och kostnader för program, risk att vi överskrider budget även 2019 Kompenserar med att hålla nere kostnaderna för Näringslivsutvecklingen. 122 Kanslichef lnt~;;ai;täkte;s~-k;;~-;äl~;;-d;så~äl~-~~~;~ht;leservice (verksamheter 0812i-o~hO8122);o~ --- j krisberedskap (verksamhet 27510). Intäkter har inkommit för omval till Faluns kommunfullmäktige och EU-val (verksamhet 13030). Partistöd (verksamhet (11010) ej utbetalt. Extra kostnader för utbildning av kommunfullmäktige, vilket kommer att belasta hela året (verksamhet 10110). Extra sammanträde i kommunstyrelsen den 2 januari 2019 på grund av ny mandatperiod (verksamhet 10210). Utbildning för allmänna utskottet i egenskap av krisledningsnämnd (verksamhet 10220). Oproportionerligt stor andel ersättningar till ställföreträdare utbetalas första halvåret (verksamhet 13011). Kostnaden för revisionen inte periodiserad i utfallet (verksamhet 12010). -------------- -- ------------------------- -- --------------- ------ ---- -- ---------- ---- 140 Kostchef -------------- ----------- Bedömningen efter första kvartalet är att livsmedelskostnaderna för helåret kommer att överskrida budget. Den justerade summan tar dock hänsyn till ett väntad intäktsöverskott som under 2018 "täckte upp" för de ökade livsmedelskostnaderna. Under 2019 görs bedömningen att med minskat elevantal samt en oäkerhet kring antalet på Treskillingens boende samt hemtjänstens matlådor kommer intäktsposten inte att kompensera i lika stor grad som föregående år. s. 12...

I nulaget gors en oversyn pä hur verksamheten ska hantera 11vsmedelsKostnaderna. Nägra torslag som nämns nedan kommer med en ändring av prioritetslistan. -Handla det billigaste som finns på avtalet. Slopa premium- och naturbeteskött från närområdet och välja icke ekologiskt kött från utlandet. - Inte ha fokus på svenskt ursprung utan även där välja det billigaste oberoende av ursprung. - Minska de ekologiska inköpen överlag - Matsedel innehåller flera "billiga" maträtter. - Minska utbudet. - Ha ett mindre urval av mellan målsprodukter och överlag en striktare hållning till beställning av mellanmål. Vi behöver också se över de merkostnader om specialkoster utgör och om man ska ta hänsyn till dessa. Då indexreglering inte förekommer så behöver en prishöjning internt disuteras. L -- ----- 170 Fastighetschef ------ - --------------- ----- ------------- -- -- ----------~ - -- -- ------------------ -------------- Kommunfastigheters prognosticerade resultat visar på ett underskott på ca 500 tkr. Det är, framförallt säsongsbetonade kostnader så som exempelvis snö-och halkbekämpning, värme samt el. Budgeten beräknas detta till trots att framledes vara i balans då dessa kostnader kommer ' minska under vår och sommar. Kommunfastigheter ligger även i fas beträffande personalbudget... ------ - ---- -- ---- 190 Enhetschef HBV Bergsgården Första kvartalets prognos visar ett överskott på 285 000 kr Anledningen är att personalen avslutades per sista februari och därför kommer jag inte att ha mer kostnader för dem. Eftersom verksamheten är nedlagd så borde det inte komma fler fakturor, möjligtvis någon eftersläntrare. Det finns en post på outnyttjad handledning som betalats enligt avtal. Men den posten finns för någon annan verksamhet att använda vid behov. 210 Bergslagens överförmyndarnämnd Periodresultatet är enligt budget. Det underskott som kan ses beror på ej inkomna intäkter därför ej fakturering av övriga medlemskommuner ännu ej genomförts samt att intäkter för ensamkommande barn och unga ej inkommit enligt periodbudget. 410 Socialchef 51025 Adm äldreomsorg: Visar förnärvarande på ett underskott om - 144 tkr. På grund av kostnader för digitalisering som ska finansieras via statsbidrag. Kommunen har fått beslut om projektmedel för år 2019 men dessa har ej inkommit än, därav visas underskott för närvarande. 51034 MAS: Prognos resulterar i ett underskott om ca - 20 tkr, då hygiensjuksköterska inte är budgeterad. s. 13 51301 LSS Adm o arb.ledning: Förbättrat resultat ekonomiskt med ca+ 200 tkr, på grund av temporärt minskade personalkostnader. Det ser ut att vara ett större överskott inom denna

1 verksamhet men det härrör från att projektintäkter inkommit men kostnaderna tillkommer löpande under hela året. 53001 Färdtjänst/Riksfärdtjänst: Varnar för att budgeten kan komma att överskridas. Jämförelse mellan februari 2018/2019 vad gäller kostnad och antal färdtjänstresor visar att kostnaden för färdtjänst resorna har ökat 16% och antalet resor har minskat 6%. Att kostnaden ökar och antalet resor minskat beror dels på att resorna i genomsnitt blivit längre. En orsak till det kan vara att den så kallad vintermatrisen använts dessa månader, det vill säga respektive resa planeras ta lite längre, tid. Region Örebro län är i slutförhandlingar gällande direktupphandlingen för den trafik som ska ta vid 1 juli 2019 och pågå fram till 30 juni 2020. Det kommer att innebära ökade kostnader överlag. 54015 IFO enhetschef: Eftersom att chefstjänst inte blev tillsatt med ordinarie chef förrän 17 september 2018 fanns/finns obudgeterade konsultkostnader. Ökade kostnader med ca -150 tkr 2019, då s/uträkning efter konsult inkommit detta år. Sammanfattningsvis är helårsprognosen för konto 410 ett överskott om ca + 38 tkr. 420 Enhetschef IFO 51317 LSS vårdhem psyk 0 kronor i budget. En placering på kostsamt hem bedöms fortsätta året ut. Prognos minus 1 900 tkr., Budget för denna post ligger kvar på ansvar 430 därav minusposten. 51321 Sol stödteam Prognos på helår bedöms gå över budget med ca 75 tkr. Ett beviljande av anhörigstöd gör att budgeten inte täcker kostnaderna fullt ut inom denna post 51336 LASS pers assistans barn Bedömningen är att kostnaderna kommer överskrida budgeten med ca 230 tkr. Under 2018 var det tre barn som hade personlig assistans genom försäkringskassan och inför 2019 var det fyra barn men budgeten har inte justerats därefter. 51362 LSS korttidsvistelse Barn Prognosen för helåret beräknas uppgå till 300 tkr vilket innebär att ett överskott beräknas med ca 700 tkr. Anledning till överskottet är att en individ som haft korttidsvistelse under 2018 inte längre har det för 2019. 54011 IFO gemensam administration, Prognosen är att denna budgetpost kommer gå plus minus noll med intäkter i form av statsbidrag i gällande stärkt bemanning inom sociala barn och ungdomsvården, tillväxtverksprojekt samt statsbidrag för psykisk ohälsa. 55201 lnstltutionsvård vuxna missbruk Förutsatt att inget LVM behöver tas under 2019 är prognosen ett överskott gentemot budget med 200 tkr. Erbjudande om öppenvård ges alltid till de individer som söker hjälp gällande sitt beroende. 56401 lnstitutionsvård barn och ungdom En omplacering av ett barn med mycket svår egen problematik samt där denna har utsatts för våld i hemmet har placerats på ett dyrt hem med hög personaltäthet. Kostnaderna för detta prognosticeras överskrida budgeten med 1 800 tkr. Arbete pågår för att hitta ett alternativ som kan möta upp behovet till en lägre kostnad. 56701 Familjehem Sol+LVU barn och ungdom Prognosen visar att denna post kommer hålla kostnaderna gentemot budget. Budget 1 935 tkr och prognosen visar 1 900 tkr. s. 14

430 Enhetschef funktionsstöd Kata 51312-124 tkr En person avslutades per 31 mars via utköp, tre månaders extra lön har utgått 70 tkr Ängen 51313-14 tkr Felfört, rättas Vårdhem psyk 51317, +442 tkr Placeringskostnadern för en person under 21 år är inte överflyttad till lfo som bär kostnadern men saknar budget. 1500 tkr ska föras över till lfo. SFB Vuxna 51335 +516 Beror på att FK ej inkommit med alla aktuella fakturor för kvartalet. SFB Barn 51336 +574 tkr Överskottet beror på återsökning för FK för 2018 som inkommit första kvartalet 2019 Kontaktpersoner Vuxna 51342-15 tkr Beror på att antalet personer som erhållit kontaktperson har ökat under första kvartalet, räknar med ettårsunderskott på 60 tkr. Totalt ser det ut som ansvaret går med+ 1343 tkr för budetperioden med det kommer att jämna ut sig över året, i dagsläget räknar jag med nollresultat mot budet på årsbasis. 440 Enhetschef ÄO Solgården 450 Enhetschef ÄO Treskillingen/Hemtjänst 450 hemtjänstens resultat visar första kvartalet på ett underskott på ca 500 tkr som beror på att hemtjänsten har fått använt mer personal än vad som finns i bemanningsplan, för att kunna utföra de beslut som de är ålagda att utföra. Hemtjänstens bemanningsplan beräknas utefter beviljade biståndsbeslut som är schablontider. Bland annat har 228 timmar använts till ledsagning, 172 timmar till introduktion av vikarier och 200 timmar till planering och vikarieanskaffning (utöver de 336 timmar som vi i vanliga fall har till planering/vikarieanskaffning på en tremånadersperiod). Åtgärder relaterat till negativt utfall Kontrollerar noggrant varje månad vad vi använder timvikarier och resurser till och sammanställer månadsvis i en rapport. Gruppledare kollar noggrant innan timvikarie eller resurs sätts in så det verkligen finns behov av detta för den tid som det tas in, enhetschef följer upp varje vecka via rapporter från gruppledare. Vi jobbar just nu med att hemtjänsten ska logga sina besök i TES, idag används TES enbart som planeringsverktyg. I och med att alla hemtjänstbesök loggas får man den faktiska brukartiden där Sol beslut, HSL beslut, trygghetslarm och dubbelbemanningar ingår. 460 Enhetschef ÄO Koppargården 470 Enhetschef Sjuksköterskor r. ---.. - -------- - - -------------- -- - - -.. - -- - -.. - - -... ' Då Regionen hemförlovar tidigare får vi hem patienter som är krävande vad gäller omläggningar m m. Budgetarde medel för sjukvårdsmtrl kommer inte att räcka. s. 15

480 Enhetschef Rehab Enligt budget 490 Arbetsmarknad/lntergration Intäkt verksamhet 61010, 60114 Tillkommande projektmedel Intäkt verksamhet 61012, 61013 Medel från Arbetsförmedlning samt arbete hos kommuninnevånare Summa tillkommande intäker 5 255 tkr Kostn. arb.kraft verksamhet 61010 Lönekostnad för assistent inom ESF-projektet "All in" gällande 2018. Kan inte justeras med intäkt på grund av att assistenter i projektet inte finansieras med EU- ' medel. Kostn. arb.kraft, 61012, 61013 Arbetsmarknadsåtgärder Summa tillkommande kostnader arbetskraft 4 621 tkr Övr. vht.kostn 61010, 60114 Projektkostnader Tillkommande kostnader 1109 tkr 510 Skolchef 1 tkr. Fortsatt betydligt fler elevassistenter än i bemaningsplan. Underskottet på helåret uppgår till 4 000 Betydande statsbidrag kommer att minska underskottet under året. 520 Förskolechef Enligt budget 542, 544 Rektor grundskolan i---! Kostnader, 44011 Lönekostnader som är 2,9 minus, vissa av kostnaderna ska täckas av statsbidrag. Inför hästterminen kommer antalet personal att minska. Svårt att göra en prognos idag eftersom organisationen till hösten ännu inte är klar och vi vet inte alla statsbidragsintäkter. Målet är att personalkostnader ska minska rejält. Ev. underskott på skolsköterskans tjänst till hösten, 25% av tjänsten finansieras av Migrationsmedel som kommer att upphöra. SYV 44084, Lönekostnader, i budget finns 50% tjänst anställningen är på 100%. Fram till 20190630 täcks 50% av medel från Skolverket. Till hösten finns inte dessa 50% till tjänsten och det kommer att bli ett underskott med cirka 165 000 kr. Elevassistenter 44088, som vi inte har i budget går minus 1,4 miljon vilket måste åtgärdas inför hösten. Särskola 44301, För många tjänster mycket beroende på att Särskolan ligger vid Garhyttans skola och det krävs personal när elever har lektioner på Kyrkbacksskolan, plan finns att flytta upp särskolan till Kyrkbacksskolan och då kommer personalkostnaderna att minska med minst en tjänst. s. 16

550 Rektor Komvux 47201 Överskott pga vakans i bemanningsplanen 47282 Underskott pga lönebidragsanställning (ej med i bemanningsplanen) 47391 Överskott pga att köp Gy vuxenutbildning i annan kommun inte varit aktuellt under perioden 47392 Underskott pga att köp Gy vuxenutbildning från fristående skola inte finns budgeterat. s. 17

Bilaga 3 Utfall Budget Awikelse Budget Prognos Avvikelse period period period helår helår årbud-årprog js10 Allmännyttan Objekt OBJEKT-kod saknas 263 1-262 2 2 0 16220 Centralförråd - gemensamt 9 0-9 0 0 0 20005 Blandad verksamhet 768 1492 724 5 971 6 288-317 21000 Västra Born 1:266 0-1 -1-4 -4 0 21200 Nya vägen 7:8 1 0-1 0 0 0 21300 Blyglansen 2-252 -246 6-983 -853-130 21400 llläggaren 2-30 -29 2-114 -114 0 21601 Åparken 4-53 -124-71 -496-496 0 21800 Ljusnarsbergs gård 24-25 11-8 -19-32 -32 0 21901 Konstbacken Ö nr15 Gruvf5-4 -6-2 -23-23 0 22002 Getporsen 1 5 5 0 18 18 0 22100 Västra Born 1:228-84 -182-98 -725-725 0 22300 Gästgivaren -146-218 -72-875 -875 0 22500 Ljusnarsbergs gård 9 Zakr -23-14 9-57 -57 0 22600 Heden 6:32 13,15,19,21,23 194-41 -234-167 333-500 22700 Heden 6:32, 22,24,27,29 18-9 -27-36 -36 0 23000 Nyrågen 8-179 -212-33 -846-719 -127 23001 Klövervallen 7 83 23-61 89 89 0 23002 Linåkern 3 128-75 -203-297 703-1 000 23003 Seniorboende 21-5 -26-19 -19 0 24000 Krokfors 2, 1 och 2-190 -498-308 -1993-1683 -310 26000 Heden 6:91-6:93 0 10 10 42 42 0 26600 Vintersvik 0 0 0 0 0 0 27000 Konstdammen 14-30 -45-15 -182-82 -100 28000 Konstbacken Ö nr15 Trolan -44-50 -6-201 -201 0 29000 Bergmästaren N nr 9 8-23 -31-94 26-120 Summa Per objekt 473-255 -729-1 022 1583-2 604 - ---- ------ ~ ---~-- ---- - ---- --- ----,... --- - ------ ------- ---- -- " ------------- - Prognosen har ställts på objekten var och en för sig: Wallmovägen har enligt prognosen tillförts kostnader på ytterligare 500 tkr. Detta beror främst på uteblivna hyresintäkter då Migrationsverket har lämnat ett 30-tal lägenheter i området. Fagers kommer enligt prognosen få ett negativt resultat med 120 tkr. Främst är det uteblivna hyresintäkter som ligger till grund för detta. Konstdammen. Resultatet enligt prognosen bör skrivas ned med 100 tkr. Skälet till detta är i förstahand uteblivna hyresintäkter då förskoleverksamheten har upphört i fastigheten. Krokfors tillskrivs enligt prognosen ett minusresultat med 180 tkr. Orsaken till det negativa resultatet är främst kostnader för vattenskador. i Kyrkvägen. Kommer enligt prognosen få ökade kostnader med 127 tkr. De ökade kostnaderna är främst hänförliga till vattenskador. De ökade kostnaderna för vattenskador uppgår just nu till totalt 1387 tkr, denna siffra kommer att öka då upphandlingen för ytterligare fem vattenskador inte är klart. Det prognosticerade resultatet visar på 2604 tkr totalt i försämrat resultat i allmännyttan. Orsaken till resultatet är främst hänförliga till uteblivna hyresintäkter från migrationsverket samt flertalet