HAMMARLANDS KOMMUN BUDGET OCH EKONOMIPLAN FÖR ÅREN 2019-2021 Förslaget uppgjort av kommunstyrelsen den 03.12.2018 Antagen och godkänd av kommunfullmäktige den 18.12.2018
HAMMARLANDS KOMMUN Innehållsförteckning HAMMARLANDS KOMMUN... 1 Innehållsförteckning... 1 BUDGETENS OCH EKONOMIPLANENS ALLMÄNNA MOTIVERINGAR... 1 KOMMUNDIREKTÖRENS FÖRORD... 1 1. EKONOMISKA LÄGET... 3 1.1 Världsekonomin... 3 1.2 Ekonomin i Finland och Sverige... 3 1.3 Den åländska ekonomin... 4 1.4 Landskapet Ålands ekonomi... 4 1.5 Kommunerna... 5 1.6 Reformer inom det kommunala... 6 2. BEFOLKNINGEN I KOMMUNEN... 7 3. RESULTATRÄKNING OCH FINANSIERINGSANALYS... 10 4. SKATTEINKOMSTER... 13 5. LANDSKAPSANDELARNA... 16 6. NYA TJÄNSTER I BUDGETFÖRSLAGET... 17 7. EKONOMIPLAN... 18 8. KOMMUNENS LÅN... 18 9. INVESTERINGARNA... 19 BUDGETENS VERKSTÄLLIGHETSDIREKTIV... 21 1. BUDGETUPPSTÄLLNINGEN... 21 2. BINDANDE NIVÅER... 21 3. SPARSAMHET OCH PRIORITERING... 22 4. DISPOSITIONSPLAN... 22 5. EKONOMISKA RAMAR... 22 6. ANSVARSPERSON... 23 7. UPPTAGANDET AV KORTFRISTIGA LÅN... 23 8. BUDGETENS INDELNING I RESULTATENHETER... 24 SAMMANDRAG DRIFTSDELENS EXTERNA KOSTNADER OCH INTÄKTER... 28 C12 CENTRALNÄMNDEN/CENTRALVALNÄMNDEN... 29 C 10. REVISORERNA... 30 C11. KOMMUNSTYRELSEN... 31 C20. SOCIALNÄMNDEN... 35 C 30. SKOLNÄMNDEN... 51 C 40. BIBLIOTEKSNÄMNDEN... 59 C 50. FRITIDSNÄMNDEN... 62 C 60. BYGGNADSTEKNISKA NÄMNDEN... 64 C 70. GEMENSAMMA BRANDNÄMNDEN... 76 C 80. LANTBRUKS- OCH SKOGSNÄMNDEN... 78 C 89. FINANSIERINGSDEL... 80 C2. INVESTERINGSDEL... 82 KOMUNSTYRELSENS BUDGETRAMAR JULI 2018 FÖR ÅR 2019... 89 NÄMNDERNAS BUDGETFÖRSLAG JÄMFÖRT MED DIREKTIV... 90 RESULTATRÄKNING ÅREN 2019-2021 INKLUSIVE INTERNA POSTER... 91
BUDGETENS OCH EKONOMIPLANENS ALLMÄNNA MOTIVERINGAR KOMMUNDIREKTÖRENS FÖRORD Året börjar lida mot sitt slut och det är aktuellt att göra den bindande ekonomiska planen för år 2019 vilken även benämns budget. För närvarande är det inte helt lätt att planera längre fram än ett år eftersom framtiden har flera osäkerhetsmoment. Nuvarande regering har inte ökat kommunernas framtidstro och lagtinget kommer att inom november månad anta lagstiftning om kommunreform där metoden är tvingande kommunsammanslagning. Under beredningen av lagen har förändringar gjorts och tiden får utvisa hur den lag som antas klarar lagstiftningsgranskningen samt hur det hela skall verkställas. Det råder även osäkerhet kring reformen med kommunernas socialtjänst. Så här långt har lagförslaget enbart skapat förvirring genom ett antal utredningar vilka inte lett till några resultat. Budgetförslaget innehåller en stor investering inom kommunens äldreomsorg. Hammargården planeras få en ca 1 000 m² stor om- och tillbyggnad för en kostnad motsvarande 2,3 M. Kommunen har inte längre rätt till särskilda landskapsandelar för investeringar så finansieringen måste kommunen klara av på egen hand. För projektet avser kommunen söka stöd för miljöbyggnad från landskapsregeringen. Hammargården får i och med tillbyggnaden 15 nya rum och avsikten är att kommunen skall klara av att i egen regi sköta effektiverat serviceboende samt institutions- och demensvård. För att klara av finansieringen är kommunen tvungen att minska sitt åtagande i Oasen boende- och vårdcenter k.f. för att omdisponera medel för anställning av personal. En annan framtidssatsning i budgeten är anläggandet av kommunalteknik till Storängens bostadsområde. Kostnaden beräknas till 0,2 M. Kommunen kommer att ha en utmärkt tomtreserv för fast bosättning på Öra strand och Storängen. Förtroendevalda visar ett stort engagemang för utvecklingen av Öra strands attraktivitet och det här sporrar förvaltningen att öka ansträngningarna. Dessutom finns investeringar i trafikleder för 0,8 M. Kommunen är även starkt engagerad i den framtida högstadieundervisningen. Kommunen vill få förutsättningarna för en högstadieskola på Västra Åland allsidigt utredd. Kommunen har genomfört det första året med det nya landskapsandelssystemet. För år 2018 var det positivt för ekonomin att ett fel uppdagades inom grundskolans landskapsandel vilket medförde att Hammarlands kommun tilldelas 0,2 M i korrigering. Landskapsregeringen avser att åtgärda det här genom att minska landskapsandelen för år 2019 med ca 4,0 M för kommunerna. Resultatet i budgetförslaget är bättre än för år 2018. Trots det visar budgetförslaget på 0,3 M. Att resultatet förbättras beror på att nämnder budgeterat återhållsamt. Ett stort problem utgör kommunalförbunden vilka inte förefaller ha samma ekonomiska grundförutsättningar som kommunerna. Att det fungerar så här är förstås kommunernas oförmåga att koordinera och styra utvecklingen i kommunalförbunden. Det senaste bokslutet visade ett litet underskott på 44 T. Resultatet för år 2018 ser ut att bli rätt nära ett nollresultat. 1
Hammarland har en bra basservice. Förvaltningen fungerar bra och det är viktigt att fortsätta verksamheten med minsta möjliga byråkrati. Inom barnomsorgen har kommunen lediga platser och verksamheten bedrivs i fina och moderna daghem. Barnantalet i daghemmen får gärna bli större. Näfsby skola har ett elevantal kring 110 elever och det möjliggör att gruppstorlekarna kan hållas på en bra nivå. Barnomsorgen och skolan möjliggör inflyttning. Äldreomsorgen håller god kvalitet och vården i Hammargården är bra. Kommunens fritidsverksamhet är mångsidig och aktiviteter ordnas i allt flera former. Biblioteket har kunnat öka sin öppethållning då tjänsten som bibliotekarie utökades till heltid. Hammarlands kommun har en välfungerande service. Invånarantalet i kommunen ser ut att öka och det här är viktigt för att förbättra skatteinkomsterna. Alla bygglov för fast bosättning är välkomna och goda nyheter. Budgetprocessen har gått bra i kommunen och det är roligt att resultatet visar en förbättring. År 2019 är det äntligen ett valår. Invånare på landsbygden har all anledning att kräva av dem som ställer upp i lagtingsvalet svar på hur de avser behandla kommunerna ifall de blir invalda. Vid kloka val kan vi ha en förhoppning om en ljusare framtid där livet på landsbyggden kan planeras med större framtidstro. 2
1. EKONOMISKA LÄGET 1.1 Världsekonomin I Finlands finansministeriums ekonomiska översikt hösten 2018 beskrivs att högkonjunkturen i världsekonomin fortsätter men tillika att det ser ut som om den snabbaste tillväxtfasen är på väg att plana ut. Framför allt i Europa syns tecken på en långsammare ekonomisk tillväxt. Industriproduktionen i Tyskland utvecklades sämre än väntat i början av sommaren och preliminära indikationer tyder på att tillväxten avtar. I Italien och Spanien är konsumenternas förtroende för ekonomin starkt. Även tillväxten inom världshandeln avtar under prognosperioden. En upptrappning av handelskriget leder till att världshandeln bromsar och därmed även världsekonomins tillväxt. I Förenta staterna växer ekonomin snabbt och arbetslösheten är mycket liten. Centralbankerna förväntas fortsätta med att åtstrama penningpolitiken vilket påverkar tillväxten. De korta marknadsräntorna är ännu negativa men de förväntas stiga. Kinas ekonomiska tillväxt har varit stark men förväntas avta. Rysslands utveckling har varit bättre och den stöds av att oljepriset stigit. Storbritanniens utträde ur EU är något som skapar osäkerhet. Finansministeriets prognos visar inte någon stor försämring av ekonomin i Storbritannien fram till år 2019. Bruttonationalprodukten (procentuell volymförändring) 2016 2017 2018 2018 2019 Förenta staterna 1,5 2,3 2,8 2,4 2,5 Japan 1,0 1,7 1,1 1,0 0,9 Euroområdet 1,8 2,4 2,2 2,3 2,0 Finland 2,5 2,8 3,0 2,1 1,7 Sverige 3,3 2,3 2,6 3,0 2,0 Storbritannien 2,2 1,8 1,7 1,3 1,0 Kina 6,7 6,9 6,5 6,3 6,3 Ryssland -0,2 1,5 1,5 1,4 1,4 Hela världen 3,2 3,7 3,8 3,7 3,7 (Källa: Finansministeriets, ekonomiska översikt hösten 2018) 1.2 Ekonomin i Finland och Sverige Finansministeriet i Finland beskriver i sin ekonomiska översikt hösten 2018 att innevarande år är på väg att bli det bästa året under den nuvarande konjunkturfasen. För 2018 förutspås Finlands BNP växa med 3,0 %. År 2019 beräknas tillväxten avta till ca 1,7 %. För åren 2021-2022 förutspås en tillväxt motsvarande 1,0 %. Företagenas förväntningar är positiva, byggandet av storprojekt i bygginvesteringar fortsätter och servicebranschernas försäljningsutveckling har förbättrats. Den ekonomiska utvecklingen och sysselsättningsutvecklingen har varit god. De offentliga finanserna förväntas komma i balans de närmaste åren. Sysselsättningsgraden i landet har förbättrats och 3
arbetslöshetsgraden förväntas bli ca 7,4 % år 2018. Handelsbalansen har varit positiv. I landskampen mellan Finland och Sverige var det länge sedan Finland haft en bättre utveckling än Sverige. För åren 2017 och 2018 ser det här ut att vara verklighet. Finansdepartementet i Sverige bedömer att tillväxten är god samt att arbetslösheten sjunker vilket stärker de offentliga finanserna. Sveriges offentliga ekonomi står väl rustat för framtida utmaningar. Det som oroar i Sverige riskerna på bostadsmarknaden och hushållens relativt höga skuldsättning. I Sverige förvätas en stabil tillväxt som år 2018 är 2,9 % och därefter ca 2 %. Arbetslösheten har minskat till ca 6,1 %. Den offentliga sektorn har visat överskott sedan 2015. Den offentliga statsskulden ligger på 25,4 % av BNP. 1.3 Den åländska ekonomin Ålands statistik- och utredningsbyrå anger i sin Ekonomiska översikt hösten 2018 att Ålands ekonomi inte haft samma positiva utveckling som Finland under det senaste året. BNP uppskattas för år 2017 och 2018 vara ca 0,5 %. Inflationen beräknas hamna på 1,2 % och arbetslösheten på ca 3,7 %. Turismnäringen har det svårare på grund av att kronan försvagats. Stigande bunkerkostnader försämrar ekonomin inom sjöfarten. Den åländska ekonomin har varit svag alltsedan finanskrisen bröt ut år 2018. ÅSUB bedömer att det här beror på att sjöfarten stagnerat. High-tech företag samt företag inom försäkring och bank har visat god lönsamhet men de klarar ännu inte av att ersätta bortfallet från sjöfarten. Den största utvecklingen i näringslivet bedöms ha skett inom fiskodling. Ålands invånarantal har fortsatt att öka med ca 260 personer under år 2018. Vid utgången av år 2017 var Ålands invånarantal 29 489 personer. Några nyckeltal för den åländska ekonomin 2015 2016 2017 2018 BNP 3,1 1,1 0,5 0,5 Arbetslöshet 3,8 3,7 3,6 3,7 Inflation 0,1 0,6 1,6 1,2 Råolja USD/fat 52,0 44,0 52,0 75,0 (Källa: ÅSUB, Åsub ekonomisk översikt 2018) 1.4 Landskapet Ålands ekonomi Ålands offentliga sektor är starkt beroende av utvecklingen i de ekonomiska överföringarna från staten. Landskapet Åland får 0,48 % av statens inkomster. När finanskrisen slog till år 2009 minskade avräkningsbeloppet drastiskt till 169 M. Efter det har överföringarna från staten till landskapet Åland återhämtat sig men då landskapets kostnader under den här tiden ökat har det inneburit att landskapet kämpat med att få ekonomin i balans. För närvarande utvecklas den finska ekonomin positivt vilket torde ge en positiv utveckling för avräkningsbeloppet. Den budget som landskapsregeringen lämnat till lagtinget visar ett underskott om 1,9 M. För år 2018 visade budgeten ett underskott om 4,5 M. 4
Överföringar från statsbudgeten till landskapet Åland M Bokslut 2016 Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ökn 18-19 Ökn % 18-19 Klumpsumman 219,6 233,6 237,2 242,6 5,5 2,3 % Skattegottgörelse 9,5 23,9 12,8 12,8 0,0 0,0 % Lotteriskatt 11,1 11,4 10,6 12,1 1,5 14,3 % Apoteksavgifter 0,7 0,8 0,8 0,7 0,0-2,6 % Hela världen 240,9 269,8 261,3 268,3 7,0 2,7 % (Källa: Landskapsregeringens årsredovisning och budget) 1.5 Kommunerna Kommunernas sammanlagda verksamhetsbidrag för år 2017 var 129,8 M. Från år 2016 ökade verksamhetsbidraget med 1,9 M eller 1,5 %. Årsbidraget försämrades från 22,9 M till 19,9 M. Försämringen av årsbidraget beror till största delen på ökade verksamhetskostnader samt minskade skatteinkomster. Resultaten för kommunerna minskade från 12,6 M till 9,5 M. Lånestocken i kommunerna fortsatte att minska från 49,9 M till 44,6 M. Kommunernas sammanlagda kassamedel var vid utgången av år 2017 47,4 M. I tabellen nedan finns återgivet kommunernas årsbidrag enligt boksluten 2016 och 2017. Med kommunens namn anges även med vilken skattesats årsbidraget för 2017 uppnåddes. 5
1.6 Reformer inom det kommunala I lagtinget behandlas för närvarande lagar som berör den framtida kommunstrukturen. Hur den slutliga formuleringen av lagförslaget ser ut kommer att klarna under år 2018. Hur det här påverkar den redan gällande lagen om kommunernas socialtjänst är oklart. För närvarande pågår en av Ålands landskapsregering tillsatt kommunindelningsutredning. Från 2018 har landskapsregeringen tillämpat ett nytt landskapsandelssystem. Systemet har visat sig vara krångligt och rättelserna i kalkylerna har varit många. Genom det nya landskapsandelssystemet avsåg landskapsregeringen dra ner överföringarna till kommunerna med totalt 4,0 M. Landskapet avser att korrigera det fel som uppdagades angående lagtexten för grundskolans landskapsandel under år 2019. Landskapsandelen för år 2019 inom socialväsendet minskar med 1,2 M som en följd av att landskapsandelsprocenten för området sänks till ynkliga 12,5 % från likaså ynkliga 14 % år 2018. I landskapets budgetförslag finns kompensationer för 1,8 M vad gäller den planerade höjningen av inkomstgränsen för arbets- och pensionsinkomstavdraget. Kommunerna kompenseras även med 1,3 M för effekterna av konkurrenskraftspaketet. Även statsbudgeten påverkar kommunernas skatteintäkter. Pensionsinkomstavdraget i statsbeskattningen, avdragsrätten på räntor samt arbetsinkomstavdraget minskar kommunernas skatteinkomster med 695 000,-. Landskapsregeringen avser kompensera kommunerna med 500 000,- varav 300 000,- reserveras för ett ökat samarbetsstöd om 100 000,- år 2019 respektive 200 000,- år 2020. Åda Ab är fortsatt ett prioriterat område för samarbetsstödet. I budgeten finns även kompensation för utebliven kapitalskatt i likhet med tidigare år. En ny grundskolelagstiftning har varit under beredning men det förefaller osannolikt att den skulle hinna fastställas under innevarande mandatperiod. I Finland planeras en omfattande landskapsreform. I grunden är planen att överföra ansvaret för produktion av social-, sjuk- och hälsovårdstjänster från kommunerna till 18 landskap. Reformen får även konsekvenser för Åland vad gäller avräkningsbeloppet. Reformen kan även innebära att lantbruksförvaltning flyttas från kommunerna till Statens ämbetsverk på Åland. 6
2. BEFOLKNINGEN I KOMMUNEN Nedan återges några tabeller angående befolkningen. Folkmängd 1.1. 1971 1980 1990 2000 2010 2017 2018 Kvinnor 533 561 599 674 723 732 759 Män 530 615 614 674 740 776 788 Sammanlagt 1 063 1 176 1 213 1 348 1 463 1 508 1 547 Folkmängd byar 1.1. By 1971 1980 1990 2000 2010 2017 2018 Prästgården 43 174 177 207 208 245 257 Frebbenby 104 136 141 141 188 188 180 Torp 150 151 150 176 165 166 166 Mörby 80 79 83 109 111 126 128 Kattby 63 93 92 92 114 112 123 Bovik 53 50 51 52 81 79 78 Bredbolstad 47 46 45 67 62 71 72 Näfsby 79 86 85 92 81 66 72 Postad 87 70 67 63 69 71 71 Boda 67 49 54 53 64 64 65 Hellesby 31 31 41 54 50 54 57 Lillbolstad 42 30 42 44 50 44 46 Sålis 54 44 42 51 46 44 44 Djäkenböle 40 40 42 41 45 35 35 Strömma 46 25 25 30 37 33 35 Övriga 0 4 11 1 17 23 24 Skarpnåtö 10 17 20 24 25 21 21 Vestmyra 15 13 12 9 13 16 20 Öra 6 8 6 7 6 20 18 Byttböle 16 8 6 11 11 13 14 Drygsböle 7 10 14 14 9 9 11 Kråkböle 13 7 4 4 7 7 7 Äppelö 4 2 1 4 4 1 3 Borgö 2 0 0 0 0 0 0 Torsholma 4 3 2 2 0 0 0 Sammanlagt 1 063 1 176 1 213 1 348 1 463 1 508 1 547 7
I tabellen nedan visas Hammarlands kommuns invånare i åldern 0-15 år enligt läget den 1.1.2018. I tabellen kan vi se att antalet barn per åldersklass varierar rätt stort från år till år. År 2005 födda barn är 26 till antalet samt 2011 födda 25 barn. Antalet barn födda 2016 är 11 och år 2017 12 barn. Det här medför sannolikt att antalet barn i barnomsorg minskar. Under kommande år minskar även antalet barn i åk 1-6. Däremot kommer antalet elever i högstadiet att öka under några år framöver. Variationerna medför en utmaning att skapa servicesystem inom barndagvård och skola vilka är både effektiva och ändamålsenliga. Inom barnomsorg försvåras planeringen av att det är svårt att på förhand beräkna hur många föräldrar som väljer hemvårdsstöd och hur många som väljer kommunal barnomsorg. 8
Med tabellen nedan eftersträvas ett åskådliggörande av antalet barn i åldern 1-6 år i kommunen under åren 1975-2017. Den högsta noteringen gjordes år 1996 med 120 barn och år 1997 med 119 barn. År 2017 hade kommunen 104 barn i åldern 1-6 år och motsvarande siffra var 99 barn år 2016. Kommunens invånare fördelas i åldersgrupper enligt diagrammet nedan per den 1.1.2018. En iakttagelse man kan göra med hjälp av diagrammet är att kommunens invånarantal alltid har en nedgång i åldersgruppen 20-24 åringar. I den här åldern flyttar ungdomar ofta från kommunen p.g.a. studier. Eftersom det förefaller som om svackan alltid återhämtar sig senare kan man anta att åtminstone en del flyttar tillbaka när studierna avslutats. 9
3. RESULTATRÄKNING OCH FINANSIERINGSANALYS Budgeten och ekonomiplanen för tre år godkänns samtidigt. Budgeten består av en drifts- och finansieringsdel samt en investeringsdel. RESULTATRÄKNING FÖR ÅREN 2019-2021 HAMMARLANDS KOMMUN Förklaring Bokslut 2017 Budget 2018 Nämnd 2019 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 Anv. 18.12.2018 Ökn 18-19 Ökn % 18-19 HAMMARLANDS KOMMUN A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 1 028 501 877 244 858 102 858 102 858 102 878 190 872 102 841 182-19 142-2,2 % A3120 Försäljningsintäkter 365 595 343 710 350 414 350 414 350 414 356 352 350 414 342 019 6 704 2,0 % A3170 Avgiftsintäkter 305 852 316 900 275 680 275 680 275 680 275 680 275 680 264 236-41 220-13,0 % A3240 Understöd och bidrag 38 636 53 064 33 088 33 088 33 088 27 238 27 088 52 092-19 976-37,6 % A3250 Övriga verksamhetsintäkter 318 417 163 570 198 920 198 920 198 920 218 920 218 920 182 835 35 350 21,6 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -8 006 205-8 349 356-8 283 000-8 321 263-8 321 263-8 272 623-8 276 893-7 774 681 28 093-0,3 % A4110 Personalkostnader -3 465 036-3 547 632-3 459 004-3 446 017-3 446 017-3 441 384-3 440 337-3 440 124 101 615-2,9 % A4170 Köp av tjänster -3 452 362-3 668 642-3 658 162-3 707 865-3 707 865-3 677 375-3 684 025-3 301 115-39 223 1,1 % A4200 Material, förnödenheter och varor -570 972-620 714-651 494-651 494-651 494-643 274-642 644-535 026-30 780 5,0 % A4230 Understöd -496 221-492 390-493 710-493 710-493 710-487 960-487 710-483 033-1 320 0,3 % A4270 Övriga verksamhetskostnader -21 614-19 978-20 630-22 177-22 177-22 630-22 177-15 383-2 199 11,0 % VERKSAMHETSBIDRAG -6 977 705-7 472 112-7 424 898-7 463 161-7 463 161-7 394 433-7 404 791-6 933 498 8 951-0,1 % A5100 SKATTEINKOMSTER 4 438 124 4 375 147 4 505 714 4 505 714 4 505 714 4 505 714 4 505 714 4 426 997 130 567 3,0 % 5000 Kommunal inkomstskatt 4 171 793 4 193 147 4 312 714 4 312 714 4 312 714 4 312 714 4 312 714 4 239 361 119 567 2,9 % 5100 Fastighetsskatt 88 112 89 000 95 000 95 000 95 000 95 000 95 000 89 485 6 000 6,7 % 5200 Andel av samfundsskatt 148 337 65 000 70 000 70 000 70 000 70 000 70 000 77 140 5 000 7,7 % 5300 Källskatt 29 882 28 000 28 000 28 000 28 000 28 000 28 000 21 012 0 0,0 % A5110 LANDSKAPSANDELAR 2 916 372 2 762 814 2 814 598 3 115 192 3 115 192 3 190 376 3 265 561 3 012 750 352 378 12,8 % 5500 Allmän Landskapsandel 87 709 0 0 0 0 0 0 0 0 5505 Komplettering av skatteinkomster 408 275 1 718 757 1 808 398 1 800 774 1 800 774 1 800 774 1 800 774 1 717 053 82 017 4,8 % 5510 Kompensation för avdrag 0 68 000 68 000 100 000 100 000 100 000 100 000 68 061 32 000 5520 Kompensation för kapitalskatt 84 670 60 000 0 65 939 65 939 65 939 65 939 68 283 5 939 9,9 % 5600 Lr-andel för socialvård 1 570 846 627 514 572 626 782 905 782 905 782 905 782 905 627 516 155 391 24,8 % 5700 Ls-andel för undervisning och kultur 969 877 513 157 515 943 515 943 515 943 515 943 515 943 712 197 2 786 0,5 % 5850 Övriga statsandelar -205 005-224 614-150 369-150 369-150 369-75 185 0-180 360 74 245 A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 13 010 14 286 11 537 11 483 11 483 11 518 11 510 13 470-2 803-19,6 % A6110 Ränteintäkter 10 860 13 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 11 334-3 000-23,1 % A6120 Övriga finansiella intäkter 2 500 1 500 1 710 1 710 1 710 1 710 1 710 2 219 210 14,0 % A6130 Räntekostnader -56-44 27-27 -27 8 0-50 17-38,6 % A6140 Övriga finansiella kostnader -295-170 -200-200 -200-200 -200-34 -30 17,6 % ÅRSBIDRAG 389 800-319 865-93 049 169 228 169 228 313 175 377 994 519 718 489 093-152,9 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -434 605-480 691-456 801-426 423-424 823-473 194-520 297-440 633 55 868-11,6 % A7110 Avskrivningar enligt plan -434 605-480 691-456 801-426 423-424 823-473 194-520 297-440 633 55 868-11,6 % RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT -44 804-800 556-549 850-257 195-255 595-160 019-142 303 79 085 544 961-68,1 % Resultatet för år 2019 uppskattas till - 256 T. Verksamhetsbidraget är 9 T högre än i budgeten för år 2018 d.v.s. 7 463 T. Skatteintäkterna ökar med 130 T (3,0 %). Landskapsandelarna ökar med 352 T (12,8 %). En kommun måste visa bokslut med positivt resultat för att på längre sikt kunna investera och även hålla sin tidigare egendom i skick. Enligt budgetförslag är årsbidraget 169 T (109 /invånare). Verksamhetskostnaderna enligt resultaträkningen är 8 321 T vilket innebär en minskning med 28 T eller 0,3 %. Personalkostnaderna minskar med 102 T (2,9 %). Köptjänsterna utgör 3 708 T vilket är 39 T högre än under år 2018. Enligt kommunstyrelsens budgetdirektiv eftersträvades att kostnaderna skulle uppgå till maximalt 8 134 T (exklusive avskrivningar). Nämndernas förslag är 8 283 T d.v.s. 149 T högre än kommunstyrelsens budgetdirektiv. (Jfr Budgetdirektiv s. 90-91) En balanserad ekonomi för kommunen förutsätter ett årsbidrag kring 500-600 T. Kommunens avskrivningar kommer att öka med anledning av att landskapsandelar inte längre beviljas för skoloch daghemsbyggnader, servicehus, institutioner, vägar och avlopp etc. samt då de årliga investeringarna ligger högre än de årliga avskrivningarna enligt plan. För att undvika att avskrivningarna växer för snabbt borde kommunens nettoinvesteringar inte överstiga 500 T /år. År 2019 beräknas nettoinvesteringarna vara 1 753 T. Under planeperioden planerar kommunen investera i bl. a. åldringsvården vilket höjer kommunens avskrivningar. 10
I budgetförslaget har årslönerna för den ordinarie personalen beräknats enligt gällande lönenivå hösten 2018 jämte en ökning om 2,0 % för avtalsenliga justeringar. Semesterpenningen har beräknats så att den maximalt utbetalas enligt 70 % av full premie för år 2019. Vid utgången av planeperioden den 31.12.2021 uppskattas kommunens kassa till 0,5 M. FINANSIERINGSANAYLS 2019-2021 HAMMARLANDS KOMMUN Förklaring Bokslut 2017 Budget 2018 Nämnd 2019 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 Anv. 18.12.2018 Ökn 18-19 Ökn % 18-19 HAMMARLANDS KOMMUN Årsbidrag 389 800-319 865-93 049 169 228 169 228 313 175 377 994 519 718 489 093-152,9 % Korrektivposter till interna tillförda medel -142 559-20 000-50 000-50 000-50 000-70 000-70 000-42 274-30 000 150,0 % Kassaflödet i verksamheten 247 242-339 865-143 049 119 228 119 228 243 175 307 994 477 444 459 093-135,1 % Investeringsutgifter Investeringsutgifter -263 300-841 500-573 400-2 279 482-2 247 482-2 212 482-221 400-338 366-1 405 982 167,1 % Finansieringandelar för investeringsutgifter 389 770 389 770 389 770 0 0 389 770 Försäljn. ink. av tillgångar bland best. aktiva 165 524 105 000 0 105 000 105 000 105 000 105 000 44 839 0 0,0 % Kassaflödet för investeringarnas del -97 776-736 500-573 400-1 784 712-1 752 712-1 717 712-116 400-293 527-1 016 212 138,0 % Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde 149 465-1 076 365-716 449-1 665 484-1 633 484-1 474 537 191 594 183 917-557 119 51,8 % Kassaflöde för finansieringens del Ökning av långfristiga lån Minskning av långfristiga lån -1 801-1 801-1 801-1 801-1 801-1 801-1 801 0,0 % Förändring av kortfristiga lån Förändringar i lånebeståndet -1 801-1 801-1 801-1 801-1 801-1 801 0-1 801 0,0 % Övriga förändringar av likviditeten Förändringar av förvaltade medel och förv.kapital -224-733 Förändringar i fordringar -80 384 151 856 Förändringar i räntefria skulder 14 341-202 564 Övriga förändringar av likviditeten -66 267-51 441 Kassaflödet för finansieringens del -68 069-1 801-1 801-1 801-1 801-1 801 0-53 242 0,0 % Förändringar av likvida medel 81 397-1 078 166-718 250-1 667 285-1 635 285-1 476 338 191 594 130 675-557 119 51,7 % Likvida medel 31.12 3 517 376 2 439 210 1 720 960 1 732 715 1 764 715 288 377 479 971 3 648 051-674 495-27,7 % Likvida medel 1.1 3 435 979 3 517 376 2 439 210 3 400 000 3 400 000 1 764 715 288 377 3 517 376-117 376-3,3 % Förändringar av likvida medel 81 397-1 078 166-718 250-1 667 285-1 635 285-1 476 338 191 594 130 675-557 119 51,7 % 11
Kommunens nettokostnader fördelar sig på följande sätt enligt budgetförslaget: Budgetområde Nettokostnad Kommunstyrelsen, val och revisorer 239 029 Socialnämnden 4 227 230 Skolnämnden 2 625 118 Biblioteksnämnden, fritidsnämnden 275 703 Byggnadstekniska nämnden, brandnämnden, lantbruk 518 404 TOTALT 7 885 484 Biblioteksnämnd, fritidsnämnd 5 % Nettokostnader budget 2019; 7,9 M Byggnadstekniska nämnden, brandnämnden, lantbruk 7 % Kommunstyrelse, val och revisorer 4 % Skolnämnden 33 % Socialnämnden 54 % 12
4. SKATTEINKOMSTER Kommunalskatterna har upptagits i budget och ekonomiplan enligt tabellen nedan med beaktande av en oförändrad inkomstskattesats om 17,25 %. KOMMUNALSKATTER 2017-2021 Förklaring Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Plan 2020 Plan 2021 Ökn/min 18-19 % Kommunalskatt 4 171 793 4 193 147 4 312 714 4 312 714 4 312 714 2,85 % Fastighetsskatt 88 112 89 000 95 000 95 000 95 000 6,74 % Andel av samfundsskatt 148 337 65 000 70 000 70 000 70 000 7,69 % Källskatt 29 882 28 000 28 000 28 000 28 000 0,00 % TOTALT 4 438 124 4 375 147 4 505 714 4 505 714 4 505 714 2,98 % Enligt redovisningen den 30.10.2018 är de beskattningsbara förvärvsinkomsterna för år 2017 23 287 125 skatteören. Det här innebär en minskning med 4,2 % från skatteår 2016. Den beskattningsbara inkomsten i budgeten för år 2019 beräknas till 24 945 750. Den beskattningsbara inkomsten härleds genom att utgå från beskattningsbar inkomst för år 2017 så att den beskattningsbara inkomsten ökar med 3,5 % för år 2018 och 2019. Antalet förvärvsören Skatteform Inkomstskattesats Förvärvsören Förändrings % Skatteår 2001 16,00 % 13 593 181 6,3% Skatteår 2002 16,00 % 14 218 850 4,6% Skatteår 2003 16,00 % 14 914 169 4,9% Skatteår 2004 16,00 % 15 646 090 4,9% Skatteår 2005 16,00 % 16 344 990 4,5% Skatteår 2006 17,00 % 16 944 053 3,7% Skatteår 2007 17,00 % 18 209 494 7,5% Skatteår 2008 16,50 % 18 892 139 3,7% Skatteår 2009 16,50 % 18 813 436-0,4% Skatteår 2010 16,50 % 20 446 012 8,7% Skatteår 2011 16,50 % 21 188 127 3,6% Skatteår 2012 16,50 % 21 895 776 3,3% Skatteår 2013 16,50 % 23 224 891 6,1% Skatteår 2014 17,25 % 23 387 246 0,7% Skatteår 2015 17,25 % 23 798 278 1,8% Skatteår 2016 17,25 % 24 317 826 2,2% Skatteår 2017 30.10.2018 17,25 % 23 287 125-4,2% Skatteår 2018 prognos 17,25 % 24 102 174 3,5% Skatteår 2019 prognos 17,25 % 24 945 750 3,5% Finlands kommunförbunds uppskattning av förvärvsinkomstskattekalkyl för år 2019 kan studeras nedan. Finlands kommunförbund kalkylerar med att skatteinkomsterna i Hammarland för år 2019 är 26 101 000 ören. 13
KOMMUNALSKATTENS SKATTEGRUND SKATTEÅR 2016 2017** 2018** 2019** 2020** 2021** BEFOLKNING, åldersgruppsvis 31.12 0-24 åringar. 400 405 408 410 410 411 Ändring % -5,2 1,3 0,7 0,5 0,0 0,5 25-64 åringar. 795 806 807 813 818 822 Ändring % -1,0 1,4 0,1 0,7 0,6 0,5 +65 åringar. 313 336 346 350 357 362 Ändring % 0,3 7,3 3,0 1,2 2,0 1,4 Invånarantal i slutet av året 1 508 1 547 1 561 1 573 1 585 1 596 Ändring % -1,9 2,6 0,9 0,8 0,8 0,7 FÖRVÄRVSINKOMSTER 2016 2017** 2018** 2019** 2020** 2021** Löneinkomster 23 193 23 071 24 274 25 166 26 306 27 301 Ändring % 3,0-0,5 5,2 3,7 4,5 3,8 Pensionsinkomster 6 974 7 057 7 607 7 919 8 109 8 382 Ändring % 1,0 1,2 7,8 4,1 2,4 3,4 Övriga inkomster 6 245 6 126 6 290 6 538 6 744 6 950 Ändring % 8,1-1,9 2,7 3,9 3,2 3,1 Sammanlagt 36 411 36 254 38 171 39 623 41 158 42 632 Ändring % 3,4-0,4 5,3 3,8 3,9 3,6 AVDRAG (rikets) 2016 2017** 2018** 2019** 2020** 2021** Arb.tagarnas försäksringspremier 1 804 2 231 2 455 2 581 2 693 2 728 % av lönerna 7,8 9,7 10,1 10,3 10,2 10,0 Förvärvsinkomstavdraget 2 066,0 2 053,3 2 108,6 2 097,7 2 079,4 2 092,2 Övr. avdrag för inkomstens förv. 698 777 804 813 830 840 Pensionsinkomstsavdrag 1 458 1 511 1 576 1 569 1 506 1 453 % av lönerna 21,4 20,7 19,8 18,6 17,3 Grundavdraget 857 873 896 995 978 988 Avdrag för resekostnader + övriga 1 458 1 417 1 352 1 354 1 364 1 115 Sammanlagt 8 342 8 863 9 191 9 409 9 451 9 216 AVDRAG (åländska) 2016 2017** 2018** 2019** 2020** 2021** Resekostnadsavdrag 733 775 815 836 868 883 Studielåne- och hyresavdrag 4 4 4 4 4 4 Sjukdomskostnadsavdrag 293 294 308 313 315 318 Studieavdrag 36 36 36 36 36 36 Sammanlagt 1 065 1 108 1 163 1 188 1 221 1 241 AVDRAGEN SAMMANLAGT 9 406 9 971 10 353 10 597 10 672 10 457 Ändring, % -0,8 6,0 3,8 2,4 0,7-2,0 KOMMUNALSKATT SOM SKALL BETALAS Beskattningsbar inkomst 2016 2017** 2018** 2019** 2020** 2021** Förvärvsinkomst - avdrag 27 005 26 282 27 818 29 026 30 486 32 175 Skatteprocent 17,25 17,25 17,25 17,25 17,25 17,25 KALKYLERAD SKATT 4 658 4 534 4 799 5 007 5 259 5 550 Arbetsinkomstavdrag 262 343 366 381 354 356 Övr. avdrag från skatten 205 165 127 124 149 184 DEBITERAS 4 191 4 026 4 306 4 502 4 756 5 010 Ändring % 2,1-3,9 7,0 4,6 5,6 5,3 Inflyter inte, (ca 0,5-1 %) 29 28 30 32 33 35 INFLYTER UNDER TRE ÅR 4 162 3 998 4 276 4 471 4 723 4 975 Skatteår 2016 2017** 2018** 2019** 2020** 2021** Beskattningsbar ink. 1000 24 297 23 339 24 964 26 101 27 571 29 043 Ändring % 2,1-3,9 7,0 4,6 5,6 5,3 Besk.bar inkomst /Invånare 16 112 15 087 15 994 16 596 17 397 18 201 Ändring % 4,1-6,4 6,0 3,8 4,8 4,6 Effektiv skattegrad % 11,51 11,11 11,28 11,36 11,56 11,75 14
Den kommunalskatt som beräknas flyta in under år 2019 är 4 313 T. Det här är en ökning med 120 T (2,8 %) från budgeten för år 2018. Kommunens skattekraft/invånare är under genomsnittet på Åland. År 2017 var kommunens förvärvsinkomster/invånare 15 053. Med den här skattekraften ligger Hammarland på en 12: te plats bland de åländska kommunerna. BESKATTNINGEN AV FÖRVÄRVSINKOMSTER (jämförelse mellan 2016 och 2017 års beskattning där 2017 års uppgifter är enligt läget den 30.10.2018) KOMMUN Kommunalskatt 2016 25.10.2017 Kommunalskatt 2017 30.10.2018 Besk förv ink 2016 Besk förv ink. 2017 Ökn. Minsk. 16-17 Ökn minskn. 16-17 % Beskbar ink per inv 2017 SOTTUNGA 376 045 336 636 2 089 139 1 870 200-218 939-10,48 % 20 328 MARIEHAMN 42 035 521 41 114 953 236 819 837 231 633 538-5 186 299-2,19 % 19 837 JOMALA 15 459 670 14 846 124 90 939 235 89 976 509-962 726-1,06 % 18 517 BRÄNDÖ 1 367 681 1 374 556 8 165 260 8 206 304 41 044 0,50 % 18 156 LEMLAND 6 200 778 6 013 472 37 019 570 35 901 325-1 118 245-3,02 % 17 703 KUMLINGE 1 006 520 1 007 971 5 297 474 5 305 111 7 637 0,14 % 16 895 LUMPARLAND 1 338 563 1 258 855 6 864 426 6 455 667-408 759-5,95 % 16 343 SUND 3 334 275 3 244 648 17 098 846 16 639 221-459 625-2,69 % 16 139 FINSTRÖM 8 153 882 7 878 978 41 814 779 41 468 305-346 474-0,83 % 16 073 KÖKAR 718 703 744 810 3 639 003 3 771 190 132 187 3,63 % 15 980 SALTVIK 5 069 826 4 943 842 30 267 618 29 515 475-752 143-2,48 % 15 758 HAMMARLAND 4 194 825 4 017 029 24 317 826 23 287 125-1 030 701-4,24 % 15 053 ECKERÖ 2 607 742 2 625 458 14 095 903 14 191 665 95 762 0,68 % 14 970 VÅRDÖ 1 226 586 1 202 289 6 455 716 6 327 837-127 879-1,98 % 14 716 FÖGLÖ 1 497 448 1 337 036 8 680 858 7 750 933-929 925-10,71 % 14 569 GETA 1 135 419 1 038 546 6 488 109 5 934 549-553 560-8,53 % 11 989 TOTALT 95 723 484 92 985 203 540 053 599 528 234 954-11 818 645-2,19 % 17 913 Fastighetsskatten beräknas enligt följande oförändrade grunder. Allmän fastighetsskatteprocent 0,20 %, byggnader för stadigvarande boende 0,00 %, andra byggnader 0,90 % och allmännyttiga samfund 0,00 %. Fastighetsskatten beräknas avkasta 95 T under år 2019. Beskattningsvärdet för byggnader uppskattas år 2019 vara för stadigvarande boende 30 227 T, annan bostad 6 929 T och allmänna 16 751 T. Ett uttag av fastighetsskatt för stadigvarande boende motsvarande 0,1 % innebär därmed 30 227 i skatteinkomster. Motsvarande siffra för förhöjning av allmänna är 16 751,- per 0,1 %. Samfundsskatten är en viktig del av kommunens skatteinkomster. Det är viktigt för kommunen att fortsätta utveckla möjligheter för företag att etablera sig i Hammarland för att öka antalet lokala arbetsplatser. För år 2019 beräknas inkomsten från samfundsskatten till 70 T. Nedan kan Finlands kommunförbunds samfundsskatteprognos för Hammarlands kommun studeras. SAMFUNDSSKATT SOM SKALL BETALAS SKATTEÅR 2016 2017** 2018** 2019** 2020** 2021** Debiteras sammanlagt, milj 5 521 5 590 6 090 6 420 6 690 6 990 Kommungruppens andel 0,3092 0,3034 0,3135 0,3135 0,3135 0,3135 Kommunernas andel, milj 1 717 1 700 1 910 2 010 2 090 2 190 Ändring % 3,8-1,0 12,4 5,2 4,0 4,8 Andel på Åland, 1000 10 551 10 742 12 069 12 700 13 206 13 838 Ändring % -8,7 1,8 12,4 5,2 4,0 4,8 Kommunens fördelningsandel 0,015579950 0,012664310 0,011158100 0,0111581 0,0111581 0,0111581 Kommunens andel, 164 136 135 142 147 154 Ändring % 40,6-17,2-1,0 5,2 4,0 4,8 För år 2019 beräknas källskatten bli 28 T. 15
5. LANDSKAPSANDELARNA Landskapsandelarna har uppskattats enligt tabellen nedan: LANDSKAPSANDELAR 2017-2021 Ändamål Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Plan 2020 Plan 2021 Ökn/min 18-19 % Allmän landskapsandel 87 709 0 0 0 0 Komplettering av skatteinkomst 408 275 1 718 757 1 800 774 1 800 774 1 800 774 4,8 % Landskapsandel för socialvården 1 570 846 627 514 782 905 782 905 782 905 24,8 % Landskapsandel för undervisning och kultur 969 877 513 157 515 943 515 943 515 943 0,5 % Komplettering av kapitalskatt 84 670 60 000 65 939 65 939 65 939 9,9 % Kompensation åländska avdrag 0 68 000 100 000 100 000 100 000 47,1 % Justeringsbelopp -205 005-224 614-150 369-75 185 0-33,1 % TOTALT 2 916 372 2 762 814 3 115 192 3 190 376 3 265 561 12,8 % Det nya landskapsandelssystemet har visat sig vara invecklat. Rättelserna från landskapsregeringen har varit många och betydande. Det direkt principiellt felaktiga är att landskapsandelssystemet tar ett så litet ansvar för de lagstadgade uppgifterna. En alltför stor del utbetalas i form av skattekomplettering. Enligt föreliggande system för skattekomplettering är det svårt att förutse vad som skall hända med den under kommande år. Även landskapsandelen för de s.k. Kst-områdena d.v.s. allt inom socialvården förutom äldreomsorg och barnomsorg har även ett mycket svagt utjämningssystem. Landskapsandelssystemet från 2008 upphörde att gälla från år 2018 och det ersattes med ett nytt landskapsandelssystem. Den nu genomförda reformen är radikal i sin utformning och landskapsandelen består till 44 % av skattekomplettering d.v.s. 14,4 M av totala 32,3 M. För Hammarlands del är skattekompletteringen t.o.m. 61 % av de totala landskapsandelarna. De uppgiftsbaserade landskapsandelarna har dragits ner så att grundskolans landskapsandel är 6,5 M (20 %) och socialvårdens 10,5 M (32,7 %). För kulturverksamhet finns en landskapsandel om 0,5 M (1,4 %). Under tre år finns en övergångskorrigering mellan kommunerna vilken härleds genom att den landskapsandel som kommunen får enligt det nya systemet upphöjs med koefficienten 1,094 för att eliminera landskapsregeringens inbesparing i landskapsandel från 36,1 M till 32,4 M. Den upphöjda produkten subtraheras därefter från 2017 års totala landskapsandel. Det svar positivt eller negativt korrigeras sedan för år 2018 med 75 %, år 2019 med 50 % och 2020 med 25 %. I jämförelse med budgeten för år 2018 ökar Hammarlands kommuns totala landskapsandel med 0,4 M. Landskapsregeringens sammanställning av landskapsandelarna för år 2018 finns i nedanstående tabell. 16
Skattekomplettering Grundskola & STR Socialvård Kultur Medis Summa Utjämning under övergångsperiod Brändö 338 925 376 210 254 794 6 916 0 976 845-62 945 913 900 Eckerö 1 193 132 401 569 680 742 14 504 0 2 289 948-148 020 2 141 928 Finström 2 361 646 450 201 815 904 39 474 0 3 667 225-367 323 3 299 902 Föglö 473 996 398 649 418 411 8 140 0 1 299 195 100 207 1 399 403 Geta 856 942 302 289 320 770 7 574 0 1 487 574 90 562 1 578 135 Hammarland 1 800 774 492 274 782 905 23 669 0 3 099 622-150 369 2 949 253 Jomala 1 851 829 638 563 645 953 74 343 0 3 210 688 221 390 3 432 079 Kumlinge 325 362 244 028 252 855 4 804 0 827 050-20 644 806 406 Kökar 304 191 183 021 93 137 3 611 0 583 960-55 082 528 878 Lemland 1 463 808 426 736 319 357 31 028 0 2 240 930 323 149 2 564 079 Lumparland 327 672 221 549 12 686 6 044 0 567 950 75 458 643 408 Saltvik 1 313 669 495 171 539 729 28 657 0 2 377 225 281 184 2 658 409 Sottunga 39 357 10 168 41 270 1 408 0 92 202 47 019 139 221 Sund 1 127 853 420 572 278 228 15 774 0 1 842 426 81 592 1 924 018 Vårdö 607 819 448 242 419 567 6 579 0 1 482 207-96 108 1 386 099 Mariehamn 0 953 042 4 669 637 178 658 102 327 5 903 664-320 069 5 583 595 Samarbetsstöd 300 000 300 000 Åland 14 386 975 6 462 283 10 545 944 451 182 102 327 32 248 711 32 248 711 Totalt Från kommunen har kritik framförts att landskapsregeringen genom det nya landskapsandelssystemet tar ett för litet ansvar för de lagstadgade uppgifter som kommunerna skall sköta. Skattekompletteringen kan under kommande år få en utveckling som kan överraska. I det nya landskapsandelssystemet saknas även andelar för kommunernas investeringar. Landskapsandelarna inklusive kompensationerna utgör totalt 37,4 % av kommunens verksamhetskostnader. 6. NYA TJÄNSTER I BUDGETFÖRSLAGET I nämndernas förslag till budget för år 2019 finns följande förändringar i tjänsterna: Barnträdgårdslärare - 1,00 Specialbarnträdgårdslärare 0,20 Barnskötare - 1,00 Familjedagvårdare - 1,00 Assistent fritidshem - 0,48 Närvårdare - 0,10 Personlig assistent 0,23 Elevassistent 0,30 Kock 0,60 Fastighetsskötare 0,10 Netto - 2,15 17
7. EKONOMIPLAN Verksamheternas kostnader och intäkter för planeåren 2020-2021 har beräknats enligt samma kostnadsnivå som under år 2019. Ökning under planeåren består enbart av förändringar i verksamhet eller investeringar. Skatteinkomsterna har beräknats med en skattesats om 17,25 % för planeåren. 8. KOMMUNENS LÅN Befintliga lån amorteras i kommunen enligt tabellen nedan. Amorteringar åren 2017-2021 År 2017 1 801 2018 1 801 2019 1 801 2020 1 801 2021 0 18
Kommunens lån beräknas ha följande utveckling: Utvecklingen av kommunens låntagning per 31.12: År Lånebelopp Folkmängd /invånare 1992 1 523 232 1 259 1 210 1993 1 461 168 1 290 1 133 1994 1 322 149 1 300 1 017 1995 1 207 471 1 299 930 1996 1 091 274 1 283 851 1997 772 149 1 319 585 1998 689 560 1 332 518 1999 611 287 1 348 453 2000 539 156 1 351 399 2001 488 864 1 373 356 2002 436 430 1 379 316 2003 392 183 1 365 287 2004 349 964 1 387 252 2005 306 699 1 384 222 2006 268 094 1 423 188 2007 245 505 1 409 174 2008 221 852 1 440 154 2009 194 275 1 463 133 2010 173 326 1 508 115 2011 150 249 1 526 98 2012 127 172 1 522 84 2013 101 966 1 540 66 2014 72 507 1 532 47 2015 40 920 1 537 27 2016 7 205 1 508 5 *) Uppskattning 2017 5 404 1 547 3 *) Uppskattning 2018 3 603 1 547 2 *) Uppskattning 2019 1 803 1 547 1 *) Uppskattning 2020 0 1 547 0 *) Uppskattning 2021 0 1 547 0 *) Uppskattning I bokslutet för år 2017 har Hammarland den näst lägsta skuldsättningen/invånare bland de åländska kommunerna. Den 31.12.2019 beräknas skuldbördan vara 1 /inv. 9. INVESTERINGARNA För år 2019 beräknas nettokostnaderna för investeringar uppgå till 1 753 T, år 2020 till 1 718 T samt år 2021 till 116 T samt. Den största investeringen under planeperioden är om- och 19
tillbyggnaden av Hammargården för vilken anslag upptagits till ett belopp om 2 339 T. Kommunens investeringar är höga i jämförelse med det årsbidrag som kommunen utvisar i budgeten. 20
BUDGETENS VERKSTÄLLIGHETSDIREKTIV 1. BUDGETUPPSTÄLLNINGEN Budgeten består av följande delar: Drifts- och finansieringsdel Investeringsdel I driftsdelen bestämmer kommunen de uppgiftshelheter för vilka verksamhetsmål uppställs. För varje resultatenhet finns verksamhetskostnader och -intäkter angivna. I finansieringsdelen upptas de kostnader och intäkter vilka berör kommunens finansiering. I investeringsdelen upptas de utgifter och inkomster vilka fordras för att täcka olika investeringsprojekt under budgetåret. 2. BINDANDE NIVÅER Ett anslag är en till belopp och användningsändamål begränsad fullmakt som fullmäktige beviljar förtroendeorganet. Anslaget för varje uppgift är bindande till sitt bruttobelopp. Beslut om ändringar i budgeten fattas av fullmäktige. Varje förtroendeorgan skall i sin budgetuppföljning följa följande regler: 1. För varje resultatenhet i budgeten skall kostnaderna under året hållas inom det nedan fastställda beloppet för EXTERNA VERKSAMHETENS KOSTNADER. 2. För varje resultatenhet i budgeten skall intäkterna under året uppgå till minst det belopp som nedan fastställts för EXTERNA VERKSAMHETENS INTÄKTER. 3. Ett förtroendeorgan tillåts inte öka sina kostnader med anledning av att intäkter ökar över budget utan att förändringen behandlats i fullmäktige. 4. Ett anslag är en till belopp och användningsändamål begränsad fullmakt som fullmäktige beviljar förtroendeorganet. Anslaget för varje uppgift är bindande till sitt bruttobelopp. Beslut om ändringar i budgeten fattas av fullmäktige. 21
3. SPARSAMHET OCH PRIORITERING Vid all verksamhet i kommunen skall förtroendeorganen iaktta största sparsamhet och sträva till så förmånliga lösningar som möjligt. Man bör sträva till att använda anslagen så att de viktigaste behoven tillfredsställs först. Vid årets början får medel inte användas för sekundära behov, så att anslag inte längre finns under senare delen av året. Beslut Kfge: Vad gäller inköp av livsmedel är priset inte den första prioriteringen. I första hand bör närproducerade livsmedel prioriteras och i andrahand inhemskt producerade livsmedel. 4. DISPOSITIONSPLAN Sedan kommunfullmäktige godkänt budgeten skall förtroendeorgan fastställa en dispositionsplan. En dispositionsplan behöver inte godkännas av förtroendeorgan i de fall att fullmäktige godkänt förtroendeorganets äskande av anslag och då det dessutom i grunden finns en dispositionsplan uppgjord. I dispositionsplanen fördelas anslagen och de beräknade inkomsterna specificerat på särskilda konton. 5. EKONOMISKA RAMAR De beviljade anslagen bildar verksamhetens ekonomiska ramar och varje organ ansvarar själv för att dess verksamhet utförs inom de ekonomiska ramarna. Inom ramen för de beviljade anslagen skall följande regler tillämpas vid tecknandet av entreprenadavtal: En resultatenhet med ett anslag för ett enskilt projekt under 200 000,- (brutto) får verkställas i enlighet med budget av behörigt förtroendeorgan under förutsättning att kommunfullmäktige vid fastställandet av budget inte fattat ett beslut om bindandet av anslag till kommunstyrelsen eller kommunfullmäktige. För att verkställa ett enskilt projekt över 200 000,- skall alltid kommunstyrelsens godkännande införskaffas innan projektet verkställs. Undantag från den här regeln kan göras i det fall att kommunfullmäktige uttryckligen genom ett beslut gett ett annat förtroendeorgan rätt att verkställa projektet. 22
6. ANSVARSPERSON Under varje resultatenhet i driftsdelen anges en ansvarspersoner till vars uppgift hör att fortlöpande följa uppkomsten av eventuella avvikelser i verksamhet eller anslag. Ifall avvikelser upptäcks rapporteras det här skriftligt till kommundirektören som vid behov informerar kommunstyrelsen där nödvändiga beslut fattas i ärendet. Verkställigheten av budgeten kan avvika på två olika sätt: Avvikelse från anslag = Överskridande eller underskridande av utgifter och inkomster. Alla anslag är bruttoanslag. Det här betyder att ökade inkomster inte gör det tillåtet för förtroendeorganet att öka utgifterna. Avvikelse från verksamhet = Avvikelser i verksamhet är: a) Upptagande av ny verksamhet, b) nedläggande av befintlig verksamhet, c) ökning eller kvalitetshöjning av befintlig verksamhet samt d) minskning eller kvalitetssänkning av befintlig verksamhet. 7. UPPTAGANDET AV KORTFRISTIGA LÅN Kommunstyrelsen kan besluta om upptagandet av kortfristiga krediter upp till 200 000,-. 23
8. BUDGETENS INDELNING I RESULTATENHETER Budgeten är indelad i nedan nämnda delar bestående av budgetdel, förtroendeorgan, resultatenheter och kostnadsställen. Budgeten är i enlighet med punkt 2 bunden till bruttobelopp på resultatenhetsnivå. Genom exemplet nedan redogörs för vad som i budgeten är budgetdel, förtroendeorgan, resultatenhet och kostnadsställe. Anslagen i driftsdelen är bundna enligt den numrering som består av C samt tre siffror ex. C112 Val. C1 = Budgetdel (HAMMARLANDS KOMMUN) C12 = Förtroendeorgan (CENTRALNÄMNDEN/CENTRALVALNÄMNDEN) C112 = Resultatenhet (Val) = Anslaget är bundet på den här nivån mot kommunfullmäktige vad gäller EXTERNA VERKSAMHETENS KOSTNADER och EXTERNA VERKSAMHETENS INTÄKTER. 1008 = Kostnadsställe Radetiketter C1 HAMMARLANDS KOMMUN C12 CENTRALNÄMNDEN/ CENTRALVALNÄMNDEN C10 REVISORERNA C100 REVISION 1010 Revision C11 KOMMUNSTYRELSEN C110 ALLMÄN ADMINISTRATION 1100 Kommunfullmäktige 1110 Kommunstyrelsen 1120 Övrig centralförvaltning 1130 Kommunkansliet 1140 Personalförvaltning 1150 Beskattning 1160 Allmänna understöd C120 KOLLEKTIVTRAFIK 1200 Kollektivtrafiken C130 FRÄMJANDET AV NÄRINGSLIVET 1300 Näringsliv C20 SOCIALNÄMNDEN C200 SOCIALFÖRVALTNING 2000 Socialnämnden 2010 Socialkansliet och -byrån C210 DAGVÅRD AV BARN 2100 Klaralund 2110 Björkdungen 2120 Enskilda daghem C220 ÖVRIG BARNDAGVÅRD 2200 Familjedagvård 24
2220 Hemvårdsstöd för barn 2230 Eftermiddagshem C230 VÅRD PÅ ÅLDRINGSHEM 2300 De gamlas hem och Gullåsens C240 HEMTJÄNST 2400 Hemvårdshjälp 2410 Stödtjänster C250 ANNAN SERVICE FÖR ÅLDRINGAR OCH HANIDKAPPADE 2500 Servicehuset/Hammargården 2510 Handikappservice 2520 Närståendevårdstöd för handikappade 2530 Närståendevård för äldre 2540 Frontveteraner C260 MISSBRUKARVÅRD 2600 Missbrukarvård C270 SPECIALOMSORGER FÖR UTVECKLINGSSTÖRDA 2700 Boende inom specialomsorgen 2710 Dagvård inom specialomsorgen 2720 Fritidsverksamhet och semester inom specialomsorgen 2730 Finansieringskostnader inom specialomsorgen C280 ÖVRIG SOCIALVÅRD 2800 Förebyggande ungdomsvård 2810 Familjerådgivning 2820 Rädda barnen 2830 Barnskydd 2840 Vård på inrättn.o. fam.vård inom barnskydd 2860 Utkomstskydd C30 SKOLNÄMNDEN C300 SKOLFÖRVALTNING 3000 Skolnämnden C310 GRUNDUTBILDNING ÅR 1-6 3100 Näfsby grundskola C320 GRUNDUTBILDNING KHS 3200 Högstadieskolor 3210 Specialskolor/träningsundervisning C330 MEDBORGARINSTITUTETS KURSVERKSAMHET 3300 Medborgarinstitutet i Mariehamn C40 BIBLIOTEKSNÄMNDEN C400 BIBLIOTEKSVERKSAMHET 4000 Biblioteksnämnden 4010 Hammarlands bibliotek C410 KULTURVERKSAMHET 4100 Kulturverksamhet C50 FRITIDSNÄMNDEN C500 IDROTTS- OCH FRILUFTSLIV 5000 Fritidsnämnden 25
5010 Verksamhetsbidrag HUF och 4H 5020 Övrig verksamhetsbidrag C60 BYGGNADSTEKNISKA NÄMNDEN C600 BYGGNADSTILLSYN 6000 Byggnadstekniska nämnden 6010 Byggnadskansliet C610 SAMHÄLLSPLANERING 6100 Detaljplanering C620 PARKER OCH ALLMÄNNA OMRÅDEN 6200 Underhåll C630 BYGGNADER OCH ANLÄGGNINGAR 6300 Gemensam fastighetsskötsel 6310 Rådgivningen/Hemsjukvården 6320 Blåäng och Förgätmigej 6330 Catharinahemmet I och II 6340 Hammar-Center 6350 Lärarbostäder, Näfsby skola C640 VATTEN- OCH AVLOPPSVERK 6400 Vattenverket 6410 Avloppsverket C650 HAMNVERKSAMHET 6500 Öra hamn C660 FÖRVALTNING 6600 Tekniska kansliet 6610 Vägbelysning C670 MILJÖVÅRD OCH AVFALLSHANTERING 6700 Avstjälpningsplatsen/hantering av avfall C680 TRAFIKLEDER 6800 Vägnämndens kansli 6810 Privata och byggnadsplanevägars sommarunderhåll 6820 Privata och byggnadsplanevägars vinterundehåll 6830 Kommunalvägars sommarunderhåll 6840 Kommunalvägars vinterunderhåll C70 GEMENSAMMA BRANDNÄMNDEN C700 BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET 7000 Släckning och räddningsverksamhet 7010 Verksamhetsbidrag 7020 Befolkningsskyddet C80 LANTBRUKS- OCH SKOGSNÄMNDEN C800 UTVECKLING AV GÅRDSBRUK 8000 Lantbruks- och skogsnämnden C89 FINANSIERINGSDEL C899 KOMMUNSTYRELSEN 8999 Kommunstyrelsen Totalsumma Radetiketter 26
DRIFTS- OCH FINANSIERINGSDEL 27
SAMMANDRAG DRIFTSDELENS EXTERNA KOSTNADER OCH INTÄKTER Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag nämnd 2019 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -7 412 309,53-7 952 803-7 881 699-7 889 584-7 887 984 64 819-0,8 % C12 CENTRALNÄMNDEN/ CENTRALVALNÄMNDEN Extern -600,00-2 015-1 210-1 210-1 210 805-40,0 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -600,00-2 015-1 210-1 210-1 210 805-40,0 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 4 800 6 000 6 000 6 000 1 200 25,0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -600,00-6 815-7 210-7 210-7 210-395 5,8 % C10 REVISORERNA Extern -6 040,59-4 885-6 055-6 055-6 055-1 170 24,0 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -6 040,59-4 885-6 055-6 055-6 055-1 170 24,0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -6 040,59-4 885-6 055-6 055-6 055-1 170 24,0 % C11 KOMMUNSTYRELSEN Extern -353 752,66-373 960-396 350-388 216-388 216-14 256 3,8 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -353 752,66-373 960-396 350-388 216-388 216-14 256 3,8 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 54 191,89 46 664 37 000 37 000 37 000-9 664-20,7 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -399 218,26-399 180-411 906-413 682-413 682-14 502 3,6 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -8 726,29-21 444-21 444-11 534-11 534 9 910-46,2 % C20 SOCIALNÄMNDEN Extern -4 153 657,89-4 213 075-4 091 989-4 102 819-4 102 819 110 256-2,6 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -4 153 657,89-4 213 075-4 091 989-4 102 819-4 102 819 110 256-2,6 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 315 743,18 318 661 276 525 276 525 276 525-42 136-13,2 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -4 402 259,14-4 464 637-4 301 415-4 312 245-4 312 245 152 392-3,4 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -67 141,93-67 099-67 099-67 099-67 099 0 0,0 % C30 SKOLNÄMNDEN Extern -2 313 452,19-2 482 873-2 560 037-2 563 439-2 563 439-80 566 3,2 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -2 313 452,19-2 482 873-2 560 037-2 563 439-2 563 439-80 566 3,2 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 40 738,24 33 742 15 838 15 838 15 838-17 904-53,1 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -2 279 681,96-2 442 148-2 501 408-2 527 192-2 527 192-85 044 3,5 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -74 508,47-74 467-74 467-52 085-52 085 22 382-30,1 % C40 BIBLIOTEKSNÄMNDEN Extern -82 247,23-83 861-84 828-86 090-86 090-2 229 2,7 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -82 247,23-83 861-84 828-86 090-86 090-2 229 2,7 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 36,29 0 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -77 466,55-79 069-80 036-81 298-81 298-2 229 2,8 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -4 816,97-4 792-4 792-4 792-4 792 0 0,0 % C50 FRITIDSNÄMNDEN Extern -158 099,03-161 447-151 445-159 423-159 423 2 024-1,3 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -158 099,03-161 447-151 445-159 423-159 423 2 024-1,3 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 2 437,13 1 500 2 450 2 450 2 450 950 63,3 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -134 407,74-139 057-153 895-150 555-150 555-11 498 8,3 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -26 128,42-23 890-11 318-11 318 12 572-52,6 % C60 BYGGNADSTEKNISKA NÄMNDEN Extern -251 999,44-507 946-487 008-479 506-477 906 30 040-5,9 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -251 999,44-507 946-487 008-479 506-477 906 30 040-5,9 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 583 495,29 432 810 481 780 481 780 481 780 48 970 11,3 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -584 088,43-653 633-681 665-683 567-683 567-29 934 4,6 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -251 406,30-287 123-287 123-277 719-276 119 11 004-3,8 % C70 GEMENSAMMA BRANDNÄMNDEN Extern -71 310,83-102 482-81 846-81 895-81 895 20 587-20,1 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -71 310,83-102 482-81 846-81 895-81 895 20 587-20,1 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 2 507,48 2 400 2 400 2 400 2 400 0 0,0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -71 942,07-103 006-82 370-82 419-82 419 20 587-20,0 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -1 876,24-1 876-1 876-1 876-1 876 0 0,0 % C80 LANTBRUKS- OCH SKOGSNÄMNDEN Extern -18 593,85-17 659-18 431-18 431-18 431-772 4,4 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -18 593,85-17 659-18 431-18 431-18 431-772 4,4 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 29 351,00 36 667 36 109 36 109 36 109-558 -1,5 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -47 944,85-54 326-54 540-54 540-54 540-214 0,4 % C89 FINANSIERINGSDEL Extern -2 555,82-2 600-2 500-2 500-2 500 100-3,8 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -2 555,82-2 600-2 500-2 500-2 500 100-3,8 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -2 555,82-2 600-2 500-2 500-2 500 100 Totalsumma -7 412 309,53-7 952 803-7 881 699-7 889 584-7 887 984 64 819-0,8 % 28
C12 CENTRALNÄMNDEN/CENTRALVALNÄMNDEN C112. Val Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Anv. 2018 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -615,00-2 205-1 415-1 415-2 150 790-36 % C12 CENTRALNÄMNDEN/ CENTRALVALNÄMNDEN C112 VAL -615,00-2 205-1 415-1 415-2 150 790-36 % Extern -600,00-2 015-1 210-1 210-2 150 805-40 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -600,00-2 015-1 210-1 210-2 150 805-40 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 4 800 6 000 6 000 2 400 1 200 25 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -600,00-6 815-7 210-7 210-4 550-395 6 % Intern -15,00-190 -205-205 -15 8 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -15,00-190 -205-205 -15 8 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -15,00-190 -205-205 -15 8 % Totalsumma -615,00-2 205-1 415-1 415-2 150 790-36 % PRESTATIONER Antal invånare 1 547 1 508 1 547 1 547 39 3 % Kostnad per invånare 0 5 5 5 0 3 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Centralnämndens och centralvalnämndens kostnader för upprätthållandet av val i Hammarlands kommun. Under år 2019 ordnas riksdagsval, europaparlamentsval och lagtings- och kommunalval. MÅLSÄTTNING: Genomföra val enligt gällande lagstiftning. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 395,- 1. Lagtings- och kommunalval + 125,- 2. Statliga val - 520,- BUDGETANSVARIG: Ordförande centralnämnd 29
EKONOMIPLAN: Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -615,00-2 205-1 415 C12 CENTRALNÄMNDEN/ CENTRALVALNÄMNDEN C112 VAL Extern -600,00-2 015-1 210 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -600,00-2 015-1 210 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 4 800 6 000 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -600,00-6 815-7 210 Intern -15,00-190 -205 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -15,00-190 -205 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -15,00-190 -205 Totalsumma -615,00-2 205-1 415 C 10. REVISORERNA C 100. Revision Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Anv. 2018 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -6 194,59-5 021-6 227-6 227-6 805,18-1 206 24 % C10 REVISORERNA C100 REVISION -6 194,59-5 021-6 227-6 227-6 805,18-1 206 24 % Extern -6 040,59-4 885-6 055-6 055-6 805,18-1 170 24 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -6 040,59-4 885-6 055-6 055-6 805,18-1 170 24 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -6 040,59-4 885-6 055-6 055-6 805,18-1 170 24 % Intern -154,00-136 -172-172 -36 26 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -154,00-136 -172-172 -36 26 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -154,00-136 -172-172 -36 26 % Totalsumma -6 194,59-5 021-6 227-6 227-6 805,18-1 206 24 % PRESTATIONER Antal invånare 1 547 1 508 1 547 1 547 39 2,6 % Kostnad per invånare 4 3 4 4 1 21 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Revision enligt kommunallagen ÅFS 73/97 kap. 11 samt förvaltningsstadgans kapitel XIV Granskning av förvaltning och ekonomi. MÅLSÄTTNING: Revision enligt god kommunal bokföringssed under två revisionsdagar samt separat siffergranskning. Revision utförs av tre revisorer, av vilka två utses av kommunfullmäktige och en av revisionsbolag BDO Audiator Ab. VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: - 1 170,- 1. Personalkostnader - 510,- 2. Köp av tjänster - 660,- 30
BUDGETANSVARIG: Ordförande revisorer EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -6 194,59-5 021-6 227-6 229-6 228 C10 REVISORERNA C100 REVISION Extern -6 040,59-4 885-6 055-6 055-6 055 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -6 040,59-4 885-6 055-6 055-6 055 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -6 040,59-4 885-6 055-6 055-6 055 Intern -154,00-136 -172-174 -173 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -154,00-136 -172-174 -173 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -154,00-136 -172-174 -173 Totalsumma -6 194,59-5 021-6 227-6 229-6 228 C11. KOMMUNSTYRELSEN C 110. Allmän administration Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Anv. 2018 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -197 289,13-210 596-221 242-221 242-335 404,44-10 646 5 % C11 KOMMUNSTYRELSEN C110 ALLMÄN ADMINISTRATION -197 289,13-210 596-221 242-221 242-335 404,44-10 646 5 % Extern -338 121,47-366 572-378 261-378 261-334 929,38-11 689 3 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -338 121,47-366 572-378 261-378 261-334 929,38-11 689 3 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 41 947,63 33 950 36 700 36 700 17 730,09 2 750 8 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -374 941,91-382 672-406 992-406 992-352 659,47-24 320 6 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -5 127,19-17 850-7 969-7 969 9 881-55 % Intern 140 832,34 155 976 157 019 157 019-475,06 1 043 1 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 140 832,34 155 976 157 019 157 019-475,06 1 043 1 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 155 604,00 171 821 174 140 174 140 2 319 1 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -14 771,66-15 845-17 121-17 121-475,06-1 276 8 % Totalsumma -197 289,13-210 596-221 242-221 242-335 404,44-10 646 5 % PRESTATIONER Antal invånare 1 547 1 508 1 547 1 547 39 3 % Kostnad per invånare 255 276 279 279 3 1 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Kommunfullmäktige, kommunstyrelsen, övrig centralförvaltning, kommunkansliet, personalförvaltning, beskattning och allmänna understöd. PERSONAL: 2016 2017 2018 Kommundirektör 1,0 1,0 1,0 Ekonomichef 1,0 1,0 1,0 Byråsekreterare 1,0 1,0 1,0 Byråsekreterare 0,6 0,8 0,8 Städare 0,3 0,3 0,3 MÅLSÄTTNING: 1. Arbeta för att utveckla kommunens attraktionskraft avseende boende och företagande. 2. Arbeta för att kommunen har en balanserad ekonom. 31
KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 24 320,- 1. Kommunfullmäktige - 92,- 2. Kommunstyrelsen + 245,- 3. Personalkostnader kansliet - 2 080,- 4. Tjänster kansliet - 1 260,- 5. Material kansliet inkl. höjbara skrivbord till två byråsekreterare - 3 540,- 6. Personalhälsovården (besök vartannat år) - 7 900,- 7. Beskattningskostnader - 2 715,- 8. Understöd till föreningar - 5 700,- 9. Ålands kommunförbund k.f. + 519,- 9. Medlemskap i Leader Åland r.f. - 1 547,- 10. Övrigt - 250,- ALLMÄNNA UNDERSTÖD: Verksamhetsbidrag har upptagits för följande föreningar och organisationer: 1. Hammarlands Torp byalag r.f. 1 000,- 2. Ålands neurologiska förening 150,- 3. Folkhälsan i Hammarland för upprustning av bryggan vid Runstens 6 000,- TOTALT 7 150,- MEDLEMSSKAP I FÖRENINGAR: Beslut Kfge: Anslag finns upptaget för följande föreningar: 1. Leader Åland r.f. 1 547,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Kommundirektör EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -197 289,13-210 596-221 242-205 557-205 955 C11 KOMMUNSTYRELSEN C110 ALLMÄN ADMINISTRATION Extern -338 121,47-366 572-378 261-363 034-363 239 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -338 121,47-366 572-378 261-363 034-363 239 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 41 947,63 33 950 36 700 32 500 36 700 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -374 941,91-382 672-406 992-387 565-394 565 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -5 127,19-17 850-7 969-7 969-5 374 Intern 140 832,34 155 976 157 019 157 477 157 284 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 140 832,34 155 976 157 019 157 477 157 284 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 155 604,00 171 821 174 140 174 140 174 140 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -14 771,66-15 845-17 121-16 663-16 856 Totalsumma -197 289,13-210 596-221 242-205 557-205 955 32
C 120. Kollektivtrafik Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Anv. 2018 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -4 328,22 2 718-911 -911-3 629-134 % C11 KOMMUNSTYRELSEN C120 KOLLEKTIVTRAFIK -4 328,22 2 718-911 -911-3 629-134 % Extern -3 944,22 2 956-911 -911-3 867-131 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -3 944,22 2 956-911 -911-3 867-131 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 12 017,60 12 414-12 414-100 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -15 022,00-8 518 8 518-100 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -939,82-940 -911-911 29-3 % Intern -384,00-238 238-100 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -384,00-238 238-100 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -384,00-238 238-100 % Totalsumma -4 328,22 2 718-911 -911-3 629-134 % PRESTATIONER Antal passagerare 195 500-500 -100 % Nettokostnad/passagerare 22-5 5-100 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Lokal kollektivtrafik. MÅLSÄTTNING: Matartrafiken är för närvarande nedlagd. Ifall det visar sig finnas möjligheter att kombinera matartrafiken med skolskjuts så kan en nystart övervägas. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 8 518,- 1. Köp av tjänster + 8 515,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Kommundirektör EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -4 328,22 2 718-911 -881-881 C11 KOMMUNSTYRELSEN C120 KOLLEKTIVTRAFIK Extern -3 944,22 2 956-911 -881-881 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -3 944,22 2 956-911 -881-881 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 12 017,60 12 414 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -15 022,00-8 518 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -939,82-940 -911-881 -881 Intern -384,00-238 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -384,00-238 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -384,00-238 Totalsumma -4 328,22 2 718-911 -881-881 33
C 130. Främjande av näringslivet Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Anv. 2018 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -11 922,97-10 567-9 234-9 234-3 820,40 1 333-13 % C11 KOMMUNSTYRELSEN C130 FRÄMJANDET AV NÄRINGSLIVET -11 922,97-10 567-9 234-9 234-3 820,40 1 333-13 % Extern -11 686,97-10 344-9 044-9 044-3 820,40 1 300-13 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -11 686,97-10 344-9 044-9 044-3 820,40 1 300-13 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 226,66 300 300 300 504,03 0 0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -9 254,35-7 990-6 690-6 690-4 324,43 1 300-16 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -2 659,28-2 654-2 654-2 654 0 0 % Intern -236,00-223 -190-190 33-15 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -236,00-223 -190-190 33-15 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -236,00-223 -190-190 33-15 % Totalsumma -11 922,97-10 567-9 234-9 234-3 820,40 1 333-13 % PRESTATIONER Antal invånare 1 547 1 508 1 547 1 547 39 3 % Nettokostnad per invånare 8 7 6 6-1 -15 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Främjande av näringslivet MÅLSÄTTNING: Överväga deltagande i Ålandsmässan för att marknadsföra Öra strands bostadsområde. Ordna underhållet av Sadelinleden. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 1 300,- 1. Köp av tjänster + 1 100,- 2. Material + 200,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Kommundirektör EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -11 922,97-10 567-9 234-9 699-8 869 C11 KOMMUNSTYRELSEN C130 FRÄMJANDET AV NÄRINGSLIVET Extern -11 686,97-10 344-9 044-9 494-8 677 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -11 686,97-10 344-9 044-9 494-8 677 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 226,66 300 300 300 300 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -9 254,35-7 990-6 690-7 140-6 690 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -2 659,28-2 654-2 654-2 654-2 287 Intern -236,00-223 -190-205 -192 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -236,00-223 -190-205 -192 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -236,00-223 -190-205 -192 Totalsumma -11 922,97-10 567-9 234-9 699-8 869 34
C20. SOCIALNÄMNDEN C 200. Socialförvaltning Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag Nämnd 2019 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Anv. 2018 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -155 897,34-16 000 365 0 0-128 702,73 16 000-100 % C20 SOCIALNÄMNDEN C200 SOCIALFÖRVALTNING -155 897,34-16 000 365 0 0-128 702,73 16 000-100 % Extern -147 291,34-133 945-117 581-117 770-117 770-128 702,73 16 175-12 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -147 291,34-133 945-117 581-117 770-117 770-128 702,73 16 175-12 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 50 50 50 50 181,85 0 0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -147 291,34-133 995-117 631-117 820-117 820-128 884,58 16 175-12 % Intern -8 606,00 117 945 117 946 117 770 117 770-175 0 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -8 606,00 117 945 117 946 117 770 117 770-175 0 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 126 126 126 127 126 058 126 058-68 0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -8 606,00-8 181-8 181-8 288-8 288-107 1 % Totalsumma -155 897,34-16 000 365 0 0-128 702,73 16 000-100 % PRESTATIONER Antal invånare 1 547 1 508 1 547 1 547 1 547 39 3 % Kostnad per invånare 101 94 81 82 82-13 -14 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Socialnämnden och socialkansliet. PERSONAL: 2017 2018 2019 Socialsekreterare 1 1 1 Socialarbetare 1 1 1 Totalt 2 2 2 MÅLSÄTTNING: Att upprätthålla ett serviceutbud som motsvarar kommuninvånarnas behov och uppfyller lagstiftningen inom socialförvaltningen. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 16 175,- 1. Socialnämnden + 150,- 2. Socialkansliet, personalkostnader + 15 725,- 3. Material, (inventarier ergonomiska möbler) + 1 000,- 4. Köp av tjänster - 750,- 5. Övrigt + 50,- 35
VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -155 897,34-16 000 0 C20 SOCIALNÄMNDEN C200 SOCIALFÖRVALTNING Extern -147 291,34-133 945-117 770-117 770-117 770 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -147 291,34-133 945-117 770-117 770-117 770 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 50 50 50 50 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -147 291,34-133 995-117 820-117 820-117 820 Intern -8 606,00 117 945 117 770 117 770 117 770 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -8 606,00 117 945 117 770 117 770 117 770 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 126 126 126 058 126 081 126 078 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -8 606,00-8 181-8 288-8 311-8 308 Totalsumma -155 897,34-16 000 0 C 210. Dagvård av barn Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag nämnd 2019 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Anv. 2018 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -1 049 999,29-1 059 029-1 045 836-1 029 472-1 029 472-898 377,75 29 557-3 % C20 SOCIALNÄMNDEN C210 DAGVÅRD AV BARN -1 049 999,29-1 059 029-1 045 836-1 029 472-1 029 472-898 377,75 29 557-3 % Extern -999 266,09-973 452-960 066-960 954-960 954-895 793,24 12 498-1 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -999 266,09-973 452-960 066-960 954-960 954-895 793,24 12 498-1 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 117 541,57 133 831 109 195 109 195 109 195 101 160,01-24 636-18 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 066 115,03-1 056 634-1 018 612-1 019 500-1 019 500-996 953,25 37 134-4 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -50 692,63-50 649-50 649-50 649-50 649 0 0 % Intern -50 733,20-85 577-85 770-68 518-68 518-2 584,51 17 059-20 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -50 733,20-85 577-85 770-68 518-68 518-2 584,51 17 059-20 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 81 905,00 82 689 82 689 74 580 74 580-8 109-10 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -132 638,20-168 266-168 459-143 098-143 098-2 584,51 25 168-15 % Totalsumma -1 049 999,29-1 059 029-1 045 836-1 029 472-1 029 472-898 377,75 29 557-3 % PRESTATIONER Inskrivna heltidsplatser 31.12 44 45 35 40 40-5 -11 % Inskrivna halvtidsplatser 31.12 31 32 31 27 27-5 -16 % Totalt inskrivna barn 31.12 75 77 66 67 67-10 -13 % Antal närvarodagar 12 392 11 902 10 900 10 900 10 900-1 002-8 % Verksamhetsdagar 236 235 235 235 235 0 0 % Nettokostnad/inskrivet barn 14 000 13 754 15 846 15 365 15 365 1 612 12 % Nettokostnad/närvarodag 85 89 96 94 94 5 6 % Avgifternas finansieringsgrad 9 % 10 % 8 % 9 % 9 % -1 % -11 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Daghemmet Klaralund bestående av 3 avdelningar med totalt 57 platser. Sedan hösten 2018 är avdelningen Västan stängd med anledning av färre ansökningar om barndagvård. - 2 avdelningar med totalt 42 heltidsplatser. - 1 avdelning med 15 heltidsplatser. (Avdelningen är stängd för närvarande) Daghemmet Björkdungen bestående av 2 avdelningar med totalt 33 platser. - 1 småbarnsavdelning med 12 heltidsplatser. - 1 avdelning med 21 heltidsplatser. Köp av tjänster från enskilt daghem (Waldorfbarnträdgården). 36
PERSONAL KLARALUND 2017 2018 2019 Daghemsföreståndare 1,00 1,00 1,00 Barnträdgårdslärare 3,00 4,00 3,00 Specialbarnträdgårdslärare 0,00 0,00 0,10 Barnskötare 3,67 3,00 2,00 Assistent 2,78 3,78 2,78 Köksbiträde 1,00 1,00 1,00 Städare 0,53 0,52 0,52 TOTALT 11,98 13,30 10,40 0,78 assistent t.o.m. 30.6.2019 PERSONAL BJÖRKDUNGEN 2017 2018 2019 Daghemsföreståndare 1,00 1,00 1,00 Barnträdgårdslärare 2,16 2,00 2,00 Specialbarnträdgårdslärare 0,00 0,00 0,10 Barnskötare 2,76 2,78 2,76 Assistent 1,63 1,63 2,63 Kock 1,00 1,00 1,00 Köksbiträde 0,65 0,66 0,66 Städare 0,41 0,41 0,41 TOTALT 9,61 9,48 10,56 Som ett tillfälligt arrangemang har specialbarnträdgårdslärare anställts inom daghem då Näfsby skolas specialklass haft många elever. Två barnträdgårdslärare är obesatta p.g.a. antalet barn. ANTAL BARN I DAGVÅRD: Daghemmen, antal avdelningar för barn över tre år (oktober 2018) Avdelning Heltidsbarn Deltidsbarn Totalt Sunnan 7 12 19 Nordan 12 6 18 Västan 0 0 0 Ugglan 11 6 17 Enskilt daghem 1 0 1 Totalt 31 24 55 Daghemmen, antal avdelningar för barn under tre år (oktober 2018) Avdelning Heltidsbarn Deltidsbarn Totalt Hackspetten 9 3 12 Totalt 9 3 12 37
MÅLSÄTTNING: Barnomsorgen och de båda daghemmen har som målsättning att ge likvärdig, bra och ändamålsenlig omsorg samt innehållsrik pedagogisk verksamhet för bästa utvecklingsmöjligheter för barnen. Daghemmens arbetsplaner är utformade enligt landskapsregeringens förundervisningsplan och i arbetet med sexårsverksamheten utifrån en gemensamt utarbetad arbetsplan med skolan. Språkundervisning varierar årligen. På daghemmet Klaralund ges 5 timmar per vecka i språkundervisning och i daghemmet Björkdungen budgeteras för 6 timmar per vecka. I budgeten tas totalt upp inkomster från landskapsregeringen för språkundervisningen motsvarande 9 586,-. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 37 134,- 1. Personalkostnader + 56 423,- 2. Köp av tjänster - 5 200,- 3. Material, förnödenheter och varor - 18 550,- 4. Övriga verksamhetskostnader 0,- 5. Enskilt daghem + 4 461,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Personalen är anställd inom barnomsorgen i kommunen. I daghemmet Klaralund förnyas lekutrustning för 20 000,- samt träpanel på södra väggen för 10 000,-. I daghemmet Björkdungen budgeteras 3 000,- för solskydd. BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -1 049 999,29-1 059 029-1 029 472-1 023 547-1 022 810 C20 SOCIALNÄMNDEN C210 DAGVÅRD AV BARN Extern -999 266,09-973 452-960 954-954 951-954 254 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -999 266,09-973 452-960 954-954 951-954 254 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 117 541,57 133 831 109 195 109 195 109 195 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 066 115,03-1 056 634-1 019 500-1 013 497-1 012 800 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -50 692,63-50 649-50 649-50 649-50 649 Intern -50 733,20-85 577-68 518-68 596-68 556 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -50 733,20-85 577-68 518-68 596-68 556 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 81 905,00 82 689 74 580 74 580 74 580 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -132 638,20-168 266-143 098-143 176-143 136 Totalsumma -1 049 999,29-1 059 029-1 029 472-1 023 547-1 022 810 38
C 220. Övrig barndagvård Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag Nämnd 2019 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Anv. 2018 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -267 845,17-276 311-242 063-243 651-243 651-238 703,15 32 660-12 % C20 SOCIALNÄMNDEN C220 ÖVRIG BARNDAGVÅRD -267 845,17-276 311-242 063-243 651-243 651-238 703,15 32 660-12 % Extern -242 726,17-242 401-209 981-209 981-209 981-238 703,15 32 420-13 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -242 726,17-242 401-209 981-209 981-209 981-238 703,15 32 420-13 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 25 334,87 19 500 17 000 17 000 17 000 22 613,29-2 500-13 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -268 061,04-261 901-226 981-226 981-226 981-261 316,44 34 920-13 % Intern -25 119,00-33 910-32 082-33 670-33 670 240-1 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -25 119,00-33 910-32 082-33 670-33 670 240-1 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -25 119,00-33 910-32 082-33 670-33 670 240-1 % Totalsumma -267 845,17-276 311-242 063-243 651-243 651-238 703,15 32 660-12 % PRESTATIONER Inskrivna familjedagvård 31.12 2 3 0 0 0-3 -100 % Antal närvarodagar 496 175 0 0 0-175 -100 % Inskrivna förmiddagsverksamhet 31.12 21 21 26 26 26 5 24 % Nettokostnad/inskrivet barn familjedagvård 20 134 10 542 Nettokostnad/närvarodag familjedagvård 81 181 Nettokostnad eftermiddagsvård/barn 4 013 4 378 2 993 3 293 3 293-1 086-25 % Avgifternas finansieringsgrad familjedagvård 10 % 7 % Avgifternas finansieringsgrad eftermiddagsvård 20 % 16 % 18 % 17 % 17 % 0 6 % Hemvårdsstöd antal hushåll 31.12 43 50 50 50 50 0 0 % Kostnad/hushåll (enbart stöd) 3 226 2 890 3 000 3 000 3 000 110 4 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Familjedagvård, hemvårdsstöd samt förmiddags- och eftermiddagsvård för skolbarn. PERSONAL: 2017 2018 2019 Familjedagvårdare 1,00 1,00 0,00 Fritidspedagog 0,60 0,66 0,62 Eftermiddagshemsledare 1,24 1,24 1,24 Assistent 0,47 0,48 0,00 Städare 0,26 0,26 0,26 TOTALT 3,57 3,64 2,11 ANTAL BARN I FAMILJEDAGVÅRD: Familjedagvård, antal barn (oktober 2018) Avdelning Heltidsbarn Deltidsbarn Totalt Familjedagvårdare 0 0 0 Totalt 0 0 0 Fritidsverksamhet, antal barn (oktober 2018) Avdelning Åk 1 Åk 2- Totalt Klaras föris & eftis 18 8 26 Totalt 18 8 26 39
MÅLSÄTTNING: Att erbjuda alla barn i Hammarland en utvecklande, trygg barnomsorg med kvalificerad personal och god service i enlighet med gällande lagar och förordningar. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 34 920,- 1. Familjedagvården + 32 286,- 2. Hemvårdsstöd - 5 500,- 3. Fritidsverksamheten + 14 134,- 4. Inventarier (fritidshemmet) - 6 000,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Beslut Kfge: För fritidshemmets verksamhet upptas medel för en fast inventarie för 6.000,-. Anslaget är bundet till kommunstyrelsen och kan frigöras efter det att ett förslag framställts om anskaffningen från socialnämnden. BUDGETANSVARIG: Socialsekreteraren EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -267 845,17-276 311-243 651-237 535-237 530 C20 SOCIALNÄMNDEN C220 ÖVRIG BARNDAGVÅRD Extern -242 726,17-242 401-209 981-203 981-203 981 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -242 726,17-242 401-209 981-203 981-203 981 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 25 334,87 19 500 17 000 17 000 17 000 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -268 061,04-261 901-226 981-220 981-220 981 Intern -25 119,00-33 910-33 670-33 554-33 549 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -25 119,00-33 910-33 670-33 554-33 549 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -25 119,00-33 910-33 670-33 554-33 549 Totalsumma -267 845,17-276 311-243 651-237 535-237 530 40
C 230. Vård på åldringshem Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag nämnd 2019 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Anv. 2018 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -373 304,56-523 516-521 139-522 274-522 274-444 666,45 1 242 0 % C20 SOCIALNÄMNDEN C230 VÅRD PÅ ÅLDRINGSHEM -373 304,56-523 516-521 139-522 274-522 274-444 666,45 1 242 0 % Extern -373 304,56-508 701-506 324-515 986-515 986-444 666,45-7 285 1 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -373 304,56-508 701-506 324-515 986-515 986-444 666,45-7 285 1 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -373 304,56-508 701-506 324-515 986-515 986-444 666,45-7 285 1 % Intern -14 815-14 815-6 288-6 288 8 527-58 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -14 815-14 815-6 288-6 288 8 527-58 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -14 815-14 815-6 288-6 288 8 527-58 % Totalsumma -373 304,56-523 516-521 139-522 274-522 274-444 666,45 1 242 0 % PRESTATIONER Antal vårddygn Oasen totalt 1 671 2 190 2 190 2 190 2 190 0 0 % Antal vårddygn Oasen institution 1 269 1 460 1 460 1 460 1 460 0 0 % Antal vårddygn Oasen demensvård 402 730 730 730 730 0 0 % Kostnad/vårddygn Oasen 223 232 231 236 236 3 1 % Kostnad/vårddygn Oasen institution 180,72 202 209 213 213 11 5 % Kostnad/vårddygn Oasen demens 233,42 248 254 260 260 12 5 % Grundavgift Oasen 31,51 43,63 41,89 42,33 42,33-1 -3 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Kommunens andel för platser vid Oasen. Hammarland har 8 platser i Oasen. I budgeten finns medel upptaget för 6 platser. För tomma platser debiteras enligt förbundsfullmäktiges beslut en grundavgift för tomma platser om 15 450,- /år. MÅLSÄTTNING: Att erbjuda äldre personer intervallvård, långvård samt vård för demens. Kommunen utreder möjlighet att i egen regi producera institutions- och demensvård. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 7 285,- 1. Oasen k.f. - 7 285,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Behovet av platser i Oasen varierar rätt mycket. I september 2018 har kommunen sex platser i bruk. Oasen har från år 2016 börjat med två olika avdelningar - institution och demens med skilda vårddygnsavgifter. BUDGETANSVARIG: Socialsekreteraren 41
EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -373 304,56-523 516-522 274-522 274-522 274 C20 SOCIALNÄMNDEN C230 VÅRD PÅ ÅLDRINGSHEM Extern -373 304,56-508 701-515 986-515 986-515 986 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -373 304,56-508 701-515 986-515 986-515 986 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -373 304,56-508 701-515 986-515 986-515 986 Intern -14 815-6 288-6 288-6 288 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -14 815-6 288-6 288-6 288 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -14 815-6 288-6 288-6 288 Totalsumma -373 304,56-523 516-522 274-522 274-522 274 C 240. Hemtjänst Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag nämnd 2019 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Anv. 2018 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -757 298,06-768 330-771 038-773 432-773 432-750 301,94-5 102 1 % C20 SOCIALNÄMNDEN C240 HEMTJÄNST -757 298,06-768 330-771 038-773 432-773 432-750 301,94-5 102 1 % Extern -736 928,06-775 599-778 236-778 947-778 947-750 301,94-3 348 0 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -736 928,06-775 599-778 236-778 947-778 947-750 301,94-3 348 0 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 60 097,20 70 000 50 000 50 000 50 000 44 244,15-20 000-29 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -797 025,26-845 599-828 236-828 947-828 947-794 546,09 16 652-2 % Intern -20 370,00 7 269 7 198 5 515 5 515-1 754-24 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -20 370,00 7 269 7 198 5 515 5 515-1 754-24 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 55 480 55 480 55 480 55 480 0 0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -20 370,00-48 211-48 282-49 965-49 965-1 754 4 % Totalsumma -757 298,06-768 330-771 038-773 432-773 432-750 301,94-1 754 4 % PRESTATIONER Antal hushåll i december med hemvårdsstöd 40 54 54 54 54 0 0 % Nettokostnad/hushåll med hemvård 18 364 13 754 13 915 13 929 13 929 175 1 % Avgiftsfinansieringsgrad 8 % 8 % 6 % 6 % 6 % -2 % -28 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Hemservice i och utanför Hammargården, samt stödtjänster (bl.a. färdtjänst enligt socialservicelagen). PERSONAL: 2017 2018 2019 Föreståndare inom äldreomsorg 1,0 1,0 1,0 Närvårdarkoordinator 0,8 0,8 0,8 Närvårdare i dagarbete 8,1 9,1 9,0 Närvårdare i nattarbete 2,3 2,3 2,3 Vårdbiträde 0,5 0,5 0,5 Dagverksamhetsledare 0,5 0,5 0,5 Totalt 13,2 14,2 14,1 MÅLSÄTTNING: Omtanke - vänlighet - service är vårt motto inom hemtjänsten. Målet är att erbjuda optimal vård och omsorg i en trygg miljö, där det tas hänsyn till personlig integritet och hög service kvalitet. Utgångspunkten är hjälp till självhjälp, respekt för kundens självbestämmanderätt, så att denne kan leva ett så självständigt liv som möjligt och vara hemma så länge som möjligt. 42
KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 16 652,- 1. Hemtjänst, personalkostnader + 14 052,- 2. Hemtjänst, tjänster - 4 400,- 3. Hemtjänst, material (inventarier, hjälpmedel) + 1 000,- 4. Färdtjänst enligt socialvårdslagen + 6 000,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -757 298,06-768 330-773 432-773 633-773 615 C20 SOCIALNÄMNDEN C240 HEMTJÄNST Extern -736 928,06-775 599-778 947-778 947-778 947 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -736 928,06-775 599-778 947-778 947-778 947 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 60 097,20 70 000 50 000 50 000 50 000 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -797 025,26-845 599-828 947-828 947-828 947 Intern -20 370,00 7 269 5 515 5 314 5 332 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -20 370,00 7 269 5 515 5 314 5 332 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 55 480 55 480 55 480 55 480 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -20 370,00-48 211-49 965-50 166-50 148 Totalsumma -757 298,06-768 330-773 432-773 633-773 615 43
C 250. Annan service för åldringar och handikappade Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag nämnd 2019 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Anv. 2018 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -480 873,54-506 113-487 618-487 635-487 635-377 658,65 18 478-4 % C20 SOCIALNÄMNDEN C250 ANNAN SERVICE FÖR ÅLDRINGAR OCH HANIDKAPPADE -480 873,54-506 113-487 618-487 635-487 635-377 658,65 18 478-4 % Extern -465 082,92-420 503-401 770-401 798-401 798-376 093,95 18 705-4 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -465 082,92-420 503-401 770-401 798-401 798-376 093,95 18 705-4 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 100 921,92 93 280 96 280 96 280 96 280 110 380,59 3 000 3 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -549 555,54-497 333-481 600-481 628-481 628-486 474,54 15 705-3 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -16 449,30-16 450-16 450-16 450-16 450 0 0 % Intern -15 790,62-85 610-85 848-85 837-85 837-1 564,70-227 0 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -15 790,62-85 610-85 848-85 837-85 837-1 564,70-227 0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -15 790,62-85 610-85 848-85 837-85 837-1 564,70-227 0 % Totalsumma -480 873,54-506 113-487 618-487 635-487 635-377 658,65 18 478-4 % PRESTATIONER Antal mottadare av närståendevård 31.12 17 24 17 17 17-7 -29 % Kostnad/mottadare av närståendevård 4 721 3 333 4 294 4 294 4 294 961 29 % Antal färdtjänst enligt handikappservicelagen 26 31 26 26 26-5 -16 % Kostnad/färdtjänst enligt handikappservicelagen endast resekostnad 3 326 2 065 2 462 2 462 2 462 397 19 % Antal invånare 1 547 1 508 1 547 1 547 1 547 39 3 % Nettokostnad/invånare 311 336 315 315 315-20 -6 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Servicehuset Hammargården, matservice, handikappservice och närståendevård. PERSONAL: 2017 2018 2019 Kock 1,8 1,8 1,8 Köksbiträde 0,5 0,5 0,5 Lokalvårdare 0,4 0,4 0,4 TOTALT 2,7 2,7 2,7 Handikappservice Socialnämnden har utarbetat individuella lösningar för ett flertal personer med funktionsnedsättning vilket inbegriper anställningar på hel- och deltid av assistenter. PERSONAL: 2017 2018 2019 Assistent 1,78 2,22 2,50 TOTALT 1,78 2,96 2,50 MÅLSÄTTNING: Hammargården: Att på bästa och effektivaste sätt sköta om servicehuset och tillaga näringsrik mat. Två platser reserveras för periodvård. Handikappservice: Att kunna utvärdera klientens behov, alltid vid ansökan göra en individuell klientplan tillsammans med klienten. Serviceplanen ska betjäna klienten funktionellt och helhets betonat och hänvisa till lämpliga tjänster vilka delas in i subjektiva och anslagsbundna stödåtgärder. 44
KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 15 705,- 1. Handikappservice, personalkostnader - 2 998,- 2. Handikappservice, färdtjänst - 0,- 3. Handikappservice, övriga tjänster + 12 243,- 4. Material - 0,- 5. Handikappservice, understöd + 7 000,- 6. Servicehuset, Hammargården - 1 260,- 7. Närståendevård + 8 320,- 8. Frontveteraner - 7 600,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Handikappservice: Antalet personer med funktionsnedsättning i behov av service har ökat. Flera kommuninvånare behöver specialanpassade lösningar med personliga hjälpare. Färdtjänstkort har tagits i bruk under år 2018. BUDGETANSVARIG: Socialsekreteraren EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -480 873,54-506 113-487 635-487 657-487 646 C20 SOCIALNÄMNDEN C250 ANNAN SERVICE FÖR ÅLDRINGAR OCH HANIDKAPPADE Extern -465 082,92-420 503-401 798-401 703-401 703 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -465 082,92-420 503-401 798-401 703-401 703 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 100 921,92 93 280 96 280 96 280 96 280 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -549 555,54-497 333-481 628-481 628-481 628 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -16 449,30-16 450-16 450-16 355-16 355 Intern -15 790,62-85 610-85 837-85 954-85 943 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -15 790,62-85 610-85 837-85 954-85 943 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -15 790,62-85 610-85 837-85 954-85 943 Totalsumma -480 873,54-506 113-487 635-487 657-487 646 45
C 260. Missbrukarvård Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag Nämnd 2019 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Anv. 2018 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -71 139,00-21 140-21 143-20 568-20 568-18 018,38 572-3 % C20 SOCIALNÄMNDEN C260 MISSBRUKARVÅRD -71 139,00-21 140-21 143-20 568-20 568-18 018,38 572-3 % Extern -69 366,00-20 000-20 000-20 000-20 000-18 018,38 0 0 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -69 366,00-20 000-20 000-20 000-20 000-18 018,38 0 0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -69 366,00-20 000-20 000-20 000-20 000-18 018,38 0 0 % Intern -1 773,00-1 140-1 143-568 -568 572-50 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -1 773,00-1 140-1 143-568 -568 572-50 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 773,00-1 140-1 143-568 -568 572-50 % Totalsumma -71 139,00-21 140-21 143-20 568-20 568-18 018,38 572-3 % PRESTATIONER Antal invånare 1 547 1 508 1 547 1 547 1 547 1532 39 3 % Nettokostnad/invånare 46 14 14 13 13 12-1 -5 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Missbrukarvård och nykterhetsarbete. Köptjänster från beroendeavdelning i Mariehamns stad samt andra serviceproducenter. MÅLSÄTTNING: Missbrukarvårdens målsättning är att minska tröskel mellan socialarbetare och klienter när det gäller diskussion om problematik. Tidigt insatt i missbruksvård är nyckeln till ett nytt socialt sammanhang, arbetsliv och självständighet och möjlighet att hantera det dagliga livet utan missbruk. Svenskspråkig vård är ett krav. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Missbrukarvården i Mariehamn har omorganiserats till en enhet, beroendeavdelning. BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -71 139,00-21 140-20 568-20 573-20 573 C20 SOCIALNÄMNDEN C260 MISSBRUKARVÅRD Extern -69 366,00-20 000-20 000-20 000-20 000 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -69 366,00-20 000-20 000-20 000-20 000 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -69 366,00-20 000-20 000-20 000-20 000 Intern -1 773,00-1 140-568 -573-573 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -1 773,00-1 140-568 -573-573 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 773,00-1 140-568 -573-573 Totalsumma -71 139,00-21 140-20 568-20 573-20 573 46
C 270. Specialomsorger för utvecklingsstörda Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag nämnd 2019 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Anv. 2018 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -870 048,35-905 365-872 792-856 515-856 515-823 344,28 48 850-5 % C20 SOCIALNÄMNDEN C270 SPECIALOMSORGER FÖR UTVECKLINGSSTÖRDA -870 048,35-905 365-872 792-856 515-856 515-823 344,28 48 850-5 % Extern -870 048,35-879 744-847 103-846 455-846 455-823 344,28 33 289-4 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -870 048,35-879 744-847 103-846 455-846 455-823 344,28 33 289-4 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -870 048,35-879 744-847 103-846 455-846 455-823 344,28 33 289-4 % Intern -25 621-25 689-10 060-10 060 15 561-61 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -25 621-25 689-10 060-10 060 15 561-61 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -25 621-25 689-10 060-10 060 15 561-61 % Totalsumma -870 048,35-905 365-872 792-856 515-856 515-823 344,28 48 850-5 % PRESTATIONER Antal invånare 1 547 1 508 1 547 1 547 1 547 39 3 % Nettokostnad/invånare 562 583 548 547 547-36 -6 % PRESTATIONER: Omsorgsförbundet Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Omsorgsbyrå besök 27,00 30,00 Kostnad/besök 148,41 144,53 Kostnad 4 007,11 4 336,00 1 476,00 Antal dagar i daglig verksamhet 1 018,50 970,00 Kostnad 143 312,08 130 438,00 149 588,00 Antal dygn i boendeservice 1 256,00 1 309,00 Kostnad 387 380,58 348 314,00 377 086,00 Antal dygn korttidsboende 145,00 77,00 Kostnad/dygn i korttidsboende 497,28 463,62 Kostnad 72 106,26 35 699,00 42 277,00 Antal månader i specialfritidshem 36,00 29,00 Kostnad/månad specialfritidshem 964,91 1 251,95 Kostnad totalt 34 736,81 36 306,00 28 828,00 Förmedlade tjänster totalt 220 568,00 82 620,00 0,00 Finansieringskostnader totalt 1 279,52 1 457,00 1 925,00 Omsorgsförbundet totalt 863 390,36 639 170,00 601 180,00 Övriga förmedlade tjänster 233 574,00 Från övriga samkommuner 57 600,00 Från övriga 180 675,00 DUV 6 657,60 7 000,00 7 000,00 TOTALT 870 047,96 879 744,00 846 455,00 VERKSAMHETSOMRÅDE: Köptjänster från kommunalförbundet Ålands omsorgsförbund k.f. enligt specialomsorgslagen samt andra serviceproducenter inom specialomsorg. Service inom Ålands omsorgsförbund k.f: Daglig verksamhet Boende i korttidshem Boendeservice Specialfritidshem Omsorgsbyrå DUV: 47
Lägerverksamhet MÅLSÄTTNING: Att ge ändamålsenlig service såsom daglig verksamhet och boendeservice till personer med utvecklingsstörning samt avlastning för anhöriga genom placering av barn och ungdomar upp till 18 år på korttidshem. Att hjälpa personer att reda sig självständigt i det dagliga livet och anpassa sig i övrigt till samhällslivet. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 33 289,- 1. Köp av kundtjänst + 33 289,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Kommunen köper tjänster även från Kårkulla samkommun och Tibble gård i Sverige. BUDGETANSVARIG: Socialsekreteraren EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -870 048,35-905 365-856 515-856 515-856 515 C20 SOCIALNÄMNDEN C270 SPECIALOMSORGER FÖR UTVECKLINGSSTÖRDA Extern -870 048,35-879 744-846 455-846 455-846 455 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -870 048,35-879 744-846 455-846 455-846 455 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -870 048,35-879 744-846 455-846 455-846 455 Intern -25 621-10 060-10 060-10 060 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -25 621-10 060-10 060-10 060 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -25 621-10 060-10 060-10 060 Totalsumma -870 048,35-905 365-856 515-856 515-856 515 48
C 280. Övrig socialvård Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag nämnd 2019 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Anv. 2018 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -256 329,40-273 597-265 259-293 683-293 683-216 069,69-20 086 7 % C20 SOCIALNÄMNDEN C280 ÖVRIG SOCIALVÅRD -256 329,40-273 597-265 259-293 683-293 683-216 069,69-20 086 7 % Extern -249 644,40-258 730-250 928-250 928-250 928-216 069,69 7 802-3 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -249 644,40-258 730-250 928-250 928-250 928-216 069,69 7 802-3 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 11 847,62 2 000 4 000 4 000 4 000 4 811,11 2 000 100 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -261 492,02-260 730-254 928-254 928-254 928-220 880,80 5 802-2 % Intern -6 685,00-14 867-14 331-42 755-42 755-27 888 188 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -6 685,00-14 867-14 331-42 755-42 755-27 888 188 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -6 685,00-14 867-14 331-42 755-42 755-27 888 188 % Totalsumma -256 329,40-273 597-265 259-293 683-293 683-216 069,69-20 086 7 % PRESTATIONER Antal besök familjerådgivning 172 179 179 179 179 0 0 % Kostnad/besök familjerådgivning (endast stöd) 126 140 140 140 140 0 0 % Antal hushåll med utkomststöd 56 42 42 42 42 0 0 % Kostnad/hushåll med utkomststöd (endast stöd) 1 893 2 548 2 548 2 548 2 548 0 0 % Antal invånare 1 547 1 508 1 547 1 547 1 547 39 3 % Kostnad per invånare/barnskydd 82 84 78 80 80-4 -4 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Stödpersoner, familjevårdare, förebyggande ungdomsvård (köptjänst för fältarbete), familjerådgivning (köptjänst av Folkhälsan), Rädda Barnen (köptjänst för adoptionsrådgivning), barnskydd, lägerskolor och utkomststöd. PERSONAL: 2017 2018 2019 Familjearbetare 0,0 0,5 0,5 MÅLSÄTTNING: Inom barn- och ungdomsverksamheten i första hand fokusera på upplysning och stödåtgärder åt barn samt deras familjer inom den öppna vården. Behovet av assistans/hjälp bestäms utifrån en enskild familjs/individs behov, resurser, mål och resultat inom olika livsområden i det dagliga livet. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 5 802,- 1. Barnskydd + 5 002,- 2. Utkomststöd 0,- 3. Familjerådgivning + 1 000,- 4. Fältarna - 200,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare 49
EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -256 329,40-273 597-293 683-293 626-293 618 C20 SOCIALNÄMNDEN C280 ÖVRIG SOCIALVÅRD Extern -249 644,40-258 730-250 928-250 791-250 791 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -249 644,40-258 730-250 928-250 791-250 791 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 11 847,62 2 000 4 000 4 000 4 000 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -261 492,02-260 730-254 928-254 791-254 791 Intern -6 685,00-14 867-42 755-42 835-42 827 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -6 685,00-14 867-42 755-42 835-42 827 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -6 685,00-14 867-42 755-42 835-42 827 Totalsumma -256 329,40-273 597-293 683-293 626-293 618 50
C 30. SKOLNÄMNDEN C 300. Skolförvaltning Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag nämnd 2019 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Anv. 2018 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -1 937,45-2 601-2 645-2 647-2 647-294,68-46 2 % C30 SKOLNÄMNDEN C300 SKOLFÖRVALTNING -1 937,45-2 601-2 645-2 647-2 647-294,68-46 2 % Extern -1 889,45-2 530-2 574-2 574-2 574-294,68-44 2 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -1 889,45-2 530-2 574-2 574-2 574-294,68-44 2 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 889,45-2 530-2 574-2 574-2 574-294,68-44 2 % Intern -48,00-71 -71-73 -73-2 3 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -48,00-71 -71-73 -73-2 3 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -48,00-71 -71-73 -73-2 3 % Totalsumma -1 937,45-2 601-2 645-2 647-2 647-294,68-46 2 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Skolnämnden anger principer, riktlinjer och mål. Skötseln av de skolvisa administrativa rutinerna är anförtrodda till respektive skolföreståndare. Delegeringen från skolnämnd och skoldirektör till skolföreståndare är långt utvecklad. Skolnämndens huvudsakliga uppgift är att tillse att målen för grundskolan förverkligas och att grundskolan utvecklas samt ansvara för att verksamheten vid behov utvärderas. Skolnämnden planerar att sammanträda 4 gånger under 2019. MÅLSÄTTNING: Skolan förväntas att hantera och lösa alla pedagogiska svårigheter inom de budgeterade resurserna. Skolan ska inom de fastställda ramarna ordna undervisningen för alla elever. Elever med goda inlärningsförutsättningar skall ges möjlighet att gå framåt i sin egen takt så att de upplever skolan utmanande och stimulerande. Elever med inlärningssvårigheter ska ges undervisning så att de känner att de lyckas och duger oavsett nivån på deras prestationer. Planeringen skall vara så flexibel att ändringar i organisationen kan ske under pågående läsår. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 44,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: - BUDGETANSVARIG: Ordförande skolnämnd 51
EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -1 937,45-2 601-2 647-2 648-2 648 C30 SKOLNÄMNDEN C300 SKOLFÖRVALTNING Extern -1 889,45-2 530-2 574-2 574-2 574 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -1 889,45-2 530-2 574-2 574-2 574 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 889,45-2 530-2 574-2 574-2 574 Intern -48,00-71 -73-74 -74 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -48,00-71 -73-74 -74 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -48,00-71 -73-74 -74 Totalsumma -1 937,45-2 601-2 647-2 648-2 648 C 310. Grundutbildning år 1-6 Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag nämnd 2019 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Anv. 2018 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -1 268 968,79-1 359 278-1 359 054-1 405 756-1 405 756-1 292 531,59-46 478 3 % C30 SKOLNÄMNDEN C310 GRUNDUTBILDNING ÅR 1-6 -1 268 968,79-1 359 278-1 359 054-1 405 756-1 405 756-1 292 531,59-46 478 3 % Extern -1 224 210,26-1 310 828-1 359 054-1 344 150-1 344 150-1 291 177,95-33 322 3 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -1 224 210,26-1 310 828-1 359 054-1 344 150-1 344 150-1 291 177,95-33 322 3 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 40 738,24 33 742 15 838 15 838 15 838 27 657,20-17 904-53 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 221 141,66-1 301 624-1 331 946-1 317 041-1 317 041-1 318 835,15-15 417 1 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -43 806,84-42 946-42 946-42 947-42 947-1 0 % Intern -44 758,53-48 450-61 606-61 606-1 353,64-13 156 27 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -44 758,53-48 450-61 606-61 606-1 353,64-13 156 27 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 11 800,00 13 813 2 800 2 800-11 013 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -56 558,53-62 263-64 406-64 406-1 353,64-2 143 Totalsumma -1 268 968,79-1 359 278-1 359 054-1 405 756-1 405 756-1 292 531,59-46 478-720 851,94 PRESTATIONER Antal elever 111,0 111,0 114,0 114,0 114,0 3,0 3 % Kostnad/elev 11 905 12 674 12 060 12 495 12 495-179 -1 % Kostnad/elev inklusive köptjänster av lärare KHS 12 544 13 280 13 058 13 058-222 -2 % Gemensamma lärare KHS 70 885 67283 64 218 64 218-3 065-5 % Prestationstal Enhet Kategori År 2018 År 2019 Skillnad: Näfsby skola Näfsby skola Näfsby skola Annan skola Elever från Hammarland i allmän Elever från undervisning främmande 106 107,00 1,00 kommun Elever från i Näfsby Hammarland skola i 2 0,00-2,00 anpassad Elever från Hammarland i 7 7,00 0,00 främmande kommun 3 2,50-0,50 Elever i Näfsby skola TOTALT Elever i Näfsby skola 115 114,00-1,00 Näfsby skola Antal undervtim/år 239 239 0 Näfsby skola Undervtim/elev 2,12 2,10-0,03 Näfsby skola Antal anställda totalt 17,77 18,71 0,94 Näfsby skola Skolledare 1,00 1,00 0,00 Näfsby skola Klasslärare/timlärare 7,67 7,71 0,04 Näfsby skola Elevassistent 4,52 4,82 0,30 Näfsby skola Speciallärare samordnad 0,58 0,58 0,00 Näfsby skola Specialklasslärare 1,00 1,00 0,00 Näfsby skola Kökspersonal 1,35 1,95 0,60 Näfsby skola Städpersonal 2,65 2,65 0,00 Näfsby skola Kvm 1 734 1 734 0 Näfsby skola Kvm/elev 15,41 15,21-0,20 52
VERKSAMHETSOMRÅDE: Resultatenheten omfattar: Näfsby skola för årskurserna 1-6 MÅLSÄTTNING: Att de medel som är upptagna i denna budget räcker till för att förverkliga de mål och skrivningar som finns i våra styrdokument (grundskollagen, läroplanen för grundskolan, arbetsplanen och skolstadgan). Att personalstyrkan bygger på en skolföreståndare, fem klasslärare, en specialklasslärare och tre timlärare samt tre SÅHD lärare; speciallärare, språklärare och musiklärare. Vidare finns 4,8 assistenter, tre städare, en kokerska. Denna personalstyrka förväntas räcka till för verksamheten budgetåret 2019. TIMRESURSEN: Begreppet timresurs är ett mått på antalet lärartimmat per vecka. Näfsby skolas totala timresurs är enligt följande: Timresurs Antal lärartimmar Lärartimmar per elev Timresurs för allmän-undervisning (Au) 192,00 1,68 Timresurs för AU ordnad av SÅHD (språk, musik m.m) 8,00 0,07 Specialundervisning ordnad av SÅHD 14,00 0,12 Övrig timresurs 0,00 0,00 Specialklassunderv 25,00 3,57 SUMMA 239,00 2,10 I timmarna ingår INTE undervisning av elever med annat modersmål än svenska, 12 h. Klassammansättningar och gruppindelningar 2018/2019 1.8.2018 Undervisningsgrupp Elevantal Timfördelning Åk1 24 20 Åk2 15 21 Åk3 17 25 Åk4 18 25 Åk5 21 25 Åk6 19 25 114 141 53
Återstående timmar används till stödundervisning, delningar, högstadiets gemensamma lärare samt undervisning i frivilligt språk. Elevprognos Läsår Elevantal 2018/2019 114,00 2019/2020 113,00 2020/2021 106,00 2021/2022 101,00 KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: 15 417,- 1. Personalkostnader - 20 008,- 2. Köp av kundtjänster + 26 178,- 3. Skolskjutsar (transporter totalt 278 870,-) - 17 221,- 4. Övriga tjänster + 594,- 5. Material - 4 960,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: - BUDGETANSVARIG: Skolföreståndaren EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Budget 2019 Ek plan 2020 Ek plan 2021 C1 HAMMARLANDS KOMMUN -1 268 968,79-1 359 278-1 405 756-1 396 473-1 406 498 C30 SKOLNÄMNDEN C310 GRUNDUTBILDNING ÅR 1-6 Extern -1 224 210,26-1 310 828-1 344 150-1 334 547-1 344 601 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -1 224 210,26-1 310 828-1 344 150-1 334 547-1 344 601 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 40 738,24 33 742 15 838 25 766 15 838 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 221 141,66-1 301 624-1 317 041-1 317 041-1 317 041 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -43 806,84-42 946-42 947-43 272-43 398 Intern -44 758,53-48 450-61 606-61 926-61 897 A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -44 758,53-48 450-61 606-61 926-61 897 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 11 800,00 13 813 2 800 2 800 2 800 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -56 558,53-62 263-64 406-64 726-64 697 Totalsumma -1 268 968,79-1 359 278-1 405 756-1 396 473-1 406 498 54
C 320. Grundutbildning KHS Radetiketter Bokslut 2017 Budget 2018 Förslag nämnd 2019 Förslag Kst 2019 Budget Kfge 2019 Anv. 2018 Ökn 18-19 Ökn 18-19 % C1 HAMMARLANDS KOMMUN -1 056 848,97-1 136 880-1 165 449-1 183 755-1 183 755-1 047 440,00-46 875 4 % C30 SKOLNÄMNDEN C320 GRUNDUTBILDNING KHS -1 056 848,97-1 136 880-1 165 449-1 183 755-1 183 755-1 047 440,00-46 875 4 % Extern -1 056 848,97-1 136 880-1 165 449-1 183 755-1 183 755-1 047 440,00-46 875 4 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -1 056 848,97-1 136 880-1 165 449-1 183 755-1 183 755-1 047 440,00-46 875 4 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 026 147,34-1 105 359-1 133 928-1 174 617-1 174 617-1 047 440,00-69 258 6 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -30 701,63-31 521-31 521-9 138-9 138 22 383-71 % Totalsumma -1 056 848,97-1 136 880-1 165 449-1 183 755-1 183 755-1 047 440,00-46 875 4 % PRESTATIONER Antal elever Kyrkby högstadieskola 53,0 60,0 61,5 61,5 61,5 1,5 3 % Kostnad/elev Kyrkby högstadieskola 17 182 17 024 17 415 17 274 17 274 251 1 % Kostnad/elev Kyrkby högstadieskola utan gem. lärare 15 845 15 902 16 230 16 230 328 2 % Antal elever i andra högstadieskolor 1 0,5 1,5 1,5 1,5 1,0 200 % Kostnad/elev i andra högstadieskolor 13 635 14 341 12 295 12 295 12 295-2045,7-14 % Antal elever Träningsundervisningen 3,0 2,5 2,0 2,0 2,0-0,5-20 % Kostnad/elev Träningsundervisningen 42 453 46 186 47 200 51 467 51 467 5 281 11 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Kyrkby högstadieskola med grundskola för årskurs 7-9. Gemensamma lärare i distriktet Träningsundervisningen är avsedd för elever med utvecklingsstörning. Träningsundervisningen är gemensam för Mariehamn, NÅHD k.f. och SÅHD k.f. Skärgårdskommunerna kan ansöka om att få sända elever till träningsundervisningen. Förbundsstyrelsen är ansvarig för verksamheten som regleras genom ett avtal mellan distrikten. Driftskostnaderna regleras mellan avtalsparterna i förhållande till deras elevantal. MÅLSÄTTNING: Att ge bästa möjliga och goda förutsättningar för ett lugnt och tryggt arbetsklimat. Att ha gruppstorlekar om 16-19 elever. Att ge undervisning under devisen "en skola för alla" Kyrkby högstadieskola, elevantal från Hammarland Elevantal År 2018 År 2019 År 2020 År 2021 Kyrkby Högstadieskola 60,00 61,50 64,00 61,50 55
Träningsundervisningen: Att ge högkvalitativ undervisning anpassad till elevernas förutsättningar. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 69 258,- 1. Kyrkby högstadieskola (och andra högstadieskolor) - 81 790,- 2. Träningsundervisningen + 12 532,- 56