1(19) Göteborgs Curlingklubb Org nr Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2011 Styrelsen avger följande årsredovisning och koncernredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - koncernresultaträkning 5 - koncernbalansräkning 6 - moderföreningens resultaträkning 8 - moderföreningens balansräkning 9 - noter, gemensamma för moderbolag och koncern 11 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2(19) Förvaltningsberättelse Information om verksamheten På årsmötet i mars 2011 invaldes enligt valberedningens förslag Silvia Gogg och Robert Tilschner som nya ledamöter då Margaretha Årjes och Patrik Johansson avböjt omval. Sammansättningen under året har varit: Ordförande Vice Ordförande Sekreterare Kassör Ledamöter Revisor Torvald Spiik Olof Lennerstedt Martin Norbäck Rolf Barrdahl Henrik Sjöman, tävlingsansvarig Silvia Gogg, klubbmästare Robert Tilschner, junioransvarig Örlings Pricewaterhouse Coopers Valberedning Anders Lindgren Föreningen Göteborgs Curlingklubb har sedan 2001 sin verksamhet förlagd till den egna ishallen, Göteborgs Curlinghall, på Lundbystrand. För att få en fungerande verksamhet bedrivs ett omfattande och förtjänstfullt arbete av många medlemmar i klubbens olika kommittéer. Föreningen äger samtliga aktier i Göteborgs Curlinghall AB vars verksamhet består i att driva och förvalta curlinghallen. Bolaget hyr också ut curlingbanor på kommersiell basis till företag, skolor och allmänhet på tider som inte curlingklubben disponerar. Verksamheten i klubben består av instruktörsledda träningar av framförallt juniorer och nybörjare samt tävlingsspel i Curlingförbundets seriespel och spel i den interna ligan, "Göteborgsligan". I klubben verksamhet deltar också en handfull duktiga rullstolscurlare. Totalt har 21 lag representerat Göteborgs Curlingklubb i Förbundets seriespel under säsong 2010/2011. 1 lag i Elitserien, 4 lag i Div1, 6 lag i Div2 och 4 lag i Div3 samt 6 lag i Div4. Lag Eriksson vann DM för herrar som arrangerades i Göteborg. I laget spelade Dan Ola Eriksson (skip) Per Johan Persson, Rolf Barrdahl, Bo Andersson och Jan Hesselgren. Lag Eriksson representerade Göteborgs Curlingklubb vid SM i Umeå i mars 2011.
3(19) Göteborgsligan, klubbens interna serie, har blivit en mycket uppskattad tävling av medlemmarna. Antalet lag i ligan har varje år blivit allt fler. Under höstsäsongen 2011 deltog sammanlagt 29 lag i fyra divisioner. Totalt deltar ca 150 medlemmar i Göteborgsligan som spelas en gång i veckan. I ligan spelar också två rullstolscurlingslag. Under vårsäsongen arrangerade vi SverigeCupen, som är en nationell propagandatävling med inriktning på första och andra års juniorer. Tävlingen blev mycket uppskattad med spännande matcher, god mat och en festlig karaokekväll. 16 lag deltog från olika delar av landet varav 2 från Göteborg. Våra duktiga flickor i lag Rilea deltog både i JSM för flickor och YJSM. Klubbens dagcurlare har spelat veterancurling två förmiddagar i veckan. Göteborgs Curlingklubb tillhör tillsammans med fyra andra aktiva curlingklubbar Västsveriges Curlingförbund. Vi har ansvarat för huvudparten av distriktets seriespel avseende division 2 till 4 och har också varit arrangörsklubb för en spelomgång i Division 1. Härutöver arrangerade klubben Kvalet till elitserien för herrar. Medlemsstatistik Styrelsen har beslutat att intensifiera arbetet att rekrytera fler juniorer och ungdomar till sporten. Målet är att göra sporten mer känd och attraktiv så att minst 30 % av klubbens medlemmar skall vara under 27 år. Vid årsskiftet var andelen juniorer och ungdomar23 % (18 %). Den tidigare trenden med årliga medlemsökningar har brutits under 2011. Totalt minskade medlemsantalet med 18,- 8%, att jämföras med 2010 då vi ökade med 47, +28%. Medlemsantalet per 2011-12-31 redovisas enligt nedan. Inom parentes redovisas nettoökningen för respektive kategori i jämförelse med 2010-12-31 Veteraner 29 (-12) Seniorer 126 (-11) Ungdomar 18 (-1) Juniorer 26 (+6) Totalt 199 (-18)
4(19) Ekonomi och finansiering Moderföreningen Föreningen har finansierat dotterbolagets investeringar sedan curlinghallen etablerades i början av 2000 talet. Vid räkenskapsårets utgång uppgick fordringarna på dotterbolaget till 822 TSEK (1 264 TSEK). Föreningens resultat före finansiella poster uppgick till -31 TSEK, en förbättring med 33 TSEK i jämförelse med 2010. Förbättringen kan framförallt härledas till ökade medlemsavgifter. Hyresavtalet med dotterbolaget som baseras på marknadsmässiga hyresvillkor, omfattar framförallt vardagskvällar samt lördagar och söndagar. redovisar ett resultat före finansiella poster på 133 TSEK (159 TSEK). Efterfrågan på curlingbanor från företag, skolor och allmänhet har varit mycket bra under året. Resultatet har belastats med underhållskostnader för byte av en kompressor till kylanläggningen med ca 180 TSEK. Från 1 september har vi anställt en intendent på heltid som daglig ledare. I intendentens ansvarsområden ingår framförallt isskötsel, boknings- systemet samt att instruera våra kunder på curlingbanan Den finansiella ställningen är god. Vid räkenskapsårets utgång uppgick koncernens eget kapital till 2 047 TSEK med en soliditet på 74 %.
5(19) Koncernresultaträkning Not 2011 2010 Nettoomsättning 2 418 029 2 381 239 Övriga rörelseintäkter 73 917 76 982 2 491 946 2 458 221 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -1 768 104-1 716 404 Personalkostnader 2-262 048-178 597 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -328 714-403 454 Summa rörelsens kostnader -2 358 866-2 298 455 Verksamhetsresultat 133 080 159 766 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 65 280 22 722 Räntekostnader och liknande resultatposter -17 760-23 007 Summa resultat från finansiella poster 47 520-285 Resultat efter finansiella poster 180 600 159 481 Skatt på årets resultat 3-26 300-39 161 Årets resultat 154 300 120 320
6(19) Koncernbalansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 4 1 682 677 1 831 721 Maskiner och andra tekniska anläggningar 5 312 216 450 693 Inventarier, verktyg och installationer 6 346 659 377 375 2 341 552 2 659 789 Summa anläggningstillgångar 2 341 552 2 659 789 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 86 404 133 978 Övriga kortfristiga fordringar 31 693 6 983 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 232 164 220 678 350 261 361 639 Kassa och bank 63 034 97 355 Summa omsättningstillgångar 413 295 458 994 Summa tillgångar 2 754 847 3 118 783
7(19) Koncernbalansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 7 Bundet eget kapital Bundna reserver 878 668 684 968 Fritt eget kapital Fria reserver 1 014 209 1 148 176 Årets resultat 154 300 120 320 1 168 509 1 268 496 2 047 177 1 953 464 Avsättningar Uppskjutna skatter 8 270 732 244 432 Summa avsättningar 270 732 244 432 Långfristiga skulder 9, 10 Övriga skulder till kreditinstitut - 180 000 Summa långfristiga skulder 0 180 000 Kortfristiga skulder 9, 10 Skulder till kreditinstitut - 294 250 Leverantörsskulder 55 715 99 864 Övriga kortfristiga skulder 75 974 117 246 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 305 249 229 527 Summa kortfristiga skulder 436 938 740 887 2 754 847 3 118 783 Summa eget kapital och skulder 2 754 847 3 118 783 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
8(19) Moderföreningens resultaträkning 2011 2010 Nettoomsättning 431 556 428 701 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -462 853-492 746 Summa rörelsens kostnader -462 853-492 746 Rörelseresultat -31 297-64 045 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 132 269 124 032 Räntekostnader och liknande resultatposter -17 015-15 157 Summa resultat från finansiella poster 115 254 108 875 Resultat efter finansiella poster 83 957 44 830 Årets vinst 83 957 44 830
9(19) Moderföreningens balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 11 300 000 300 000 Fordringar hos koncernföretag 810 900 283 500 1 110 900 583 500 Summa anläggningstillgångar 1 110 900 583 500 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag 10 687 980 056 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 49 365 42 300 60 052 1 022 356 Kassa och bank 12 29 878 53 083 Summa omsättningstillgångar 89 930 1 075 439 Summa tillgångar 1 200 830 1 658 939
10(19) Moderföreningens balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 7 Eget kapital Kapitalbehållning vid årets början 902 782 857 952 Årets vinst 83 957 44 830 986 739 902 782 Summa eget kapital 986 739 902 782 Långfristiga skulder 9, 10 Övriga långfristiga skulder - 180 000 Summa långfristiga skulder 0 180 000 Kortfristiga skulder 9, 10 Skulder till kreditinstitut - 358 250 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 149 308 144 950 Övriga kortfristiga skulder 64 783 72 957 Summa kortfristiga skulder 214 091 576 157 Summa eget kapital och skulder 1 200 830 1 658 939 Ställda säkerheter för aktier i dotterbolag 9 300 000 300 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
11(19) Noter, gemensamma för moderbolag och koncern Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Koncernredovisning I koncernredovisningen ingår dotterföretag där moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av rösterna, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande. s bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterbolagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värden, elimineras i sin helhet. I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet. Under året förvärvade bolag inkluderas i koncernredovisningen med belopp avseende tiden efter förvärvet. Resultat från under året sålda bolag har inkluderats i koncernens resultaträkning för tiden fram till tidpunkten för avyttringen. Intäkter Intäkter redovisas enligt bokföringsmässiga grunder. I koncernredovisningen elimineras koncernintern transaktioner. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Klubblokal Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 20 år 10 år 10 år Kundfordringar Kundfordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra kundfordringar.
12(19) Lån i utländsk valuta Lån i utländsk valuta värderas till anskaffningsdagens valutakurs eller till den valutakurs som följer av ingångna valutakontrakt som tecknats för valutasäkring. Fordringar Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Not 2 Personal 2011 2010 Medelantalet anställda Merparten av utbetalda ersättningar avser timarvoden. Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till övriga anställda 215 800 156 325 215 800 156 325 Sociala avgifter enligt lag och avtal 46 248 22 272 Totalt 262 048 178 597
13(19) Not 3 Skatt på årets resultat 2011 2010 Uppskjuten skatt -26 300-39 161 Summa -26 300-39 161 Not 4 Byggnader och mark 2011 2010 Ingående anskaffningsvärden 2 980 890 2 980 890 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 980 890 2 980 890 Ingående avskrivningar -1 149 169-1 000 125 Årets avskrivningar -149 044-149 044 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 298 213-1 149 169 Utgående restvärde enligt plan 1 682 677 1 831 721
14(19) Not 5 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2011 2010 Ingående anskaffningsvärden 2 095 170 2 043 672 Inköp - 51 498 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 095 170 2 095 170 Ingående avskrivningar -1 644 477-1 439 341 Årets avskrivningar -138 477-205 136 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 782 954-1 644 477 Utgående restvärde enligt plan 312 216 450 693 Not 6 Inventarier, verktyg och installationer 2011 2010 Ingående anskaffningsvärden 690 728 684 503 Inköp 10 477 6 225 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 701 205 690 728 Ingående avskrivningar -313 353-264 079 Årets avskrivningar -41 193-49 274 Utgående ackumulerade avskrivningar -354 546-313 353 Utgående restvärde enligt plan 346 659 377 375
15(19) Not 7 Förändring av eget kapital Bundna reserver Fria reserver Årets resultat Ingående saldo 684 968 1 148 176 120 320 Disposition - 120 320-120 320 Valutakursjustering - -60 587 - Förskjutningar mellan bundna och fria reserver 193 700-193 700 - Årets resultat 154 300 Eget kapital 2011-12-31 878 668 1 014 209 154 300 Moderföreningen Eget kapital Årets resultat Eget kapital 2010-12-31 857 952 44 830 Vinstdisposition 44 830-44 830 Årets resultat 83 957 Eget kapital 2011-12-31 902 782 83 957 Not 8 Uppskjuten skatt 2011 2010 Skillnaden mellan å ena sidan den inkomstskatt som har redovisats i resultaträkningen samt å andra sidan den inkomstskatt som belöper sig på verksamheten utgörs av uppskjuten skatt på obeskattade reserver 270 732 244 432 270 732 244 432 Not 9 Ställda säkerheter Avseende föreningens beviljade checkräkningskredit i Handelsbanken om 215 tkr har borgen lämnats av Göteborgs kommun om 215 tkr.
16(19) Not 10 Upplåning Moderföreningen 2011-12-31 2010-12-31 2011-12-31 2010-12-31 Räntebärande skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut -Handelsbanken - 180 000-180 000 Summa 0 180 000 0 180 000 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut -World Curling Federation - 94 250-158 250 -Handelsbanken - 200 000-200 000 Summa 0 294 250 0 358 250 Summa räntebärande skulder 0 474 250 0 538 250 Förfallotider Den del av långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen Summa 0 0 0 0
17(19) Not 11 Andelar i dotterföretag Org nr Säte Kapitalandel (%) Göteborgs Curlinghall AB 556600-5061 Göteborg 100 Kapitalandel Rösträtts- Antal Bokfört värde Bokfört värde Moderbolaget % andel % aktier 11-12-31 10-12-31 Göteborgs Curlinghall AB 100 100 1 000 300 000 300 000 300 000 300 000 2011 2010 Ingående anskaffningsvärden 300 000 300 000 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 300 000 300 000 Utgående redovisat värde 300 000 300 000
18(19) Not 12 Checkräkningskredit Moderföreningen 2011-12-31 2010-12-31 2011-12-31 2010-12-31 Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till 215 000 215 000 215 000 215 000 Göteborg - - Torvald Spiik Ordf. Henrik Sjöman Olof Lennerstedt Rolf Barrdahl Martin Norbäck Robert Tilschner Silvia Gogg
19(19) Vår revisionsberättelse har lämnats - -. Lisa Andersson Godkänd revisor