Månadsrapport
Månadsrapport januari maj Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet för perioden januari-maj visar ett underskott på 2 mkr före finansiella poster, vilket är 89 mkr bättre än samma period föregående år. Resultatet efter finansnetto är ett överskott på 3 mkr, vilket är 43 mkr bättre än 2009. Verksamhetens nettokostnad har ökat med 1,6 procent perioden januari-maj jämfört med samma period föregående år. Skatter, statsbidrag och utjämning har ökat med 5,2 procent jämfört med samma period föregående år, vilket är högre än budgeterat. Ack utfall Ack Utfall Avvikelse mot budget 1005 0905 1005 Verksamhetens intäkter 321 318-50 Verksamhetens kostnader -2 978-2 933 23 varav personalkostnader -1 627-1 614 13 varav övriga kostnader -1 258-1 218 5 varav avskrivningar -93-101 5 Verksamhetens nettokostnad -2 657-2 615-27 Skatteintäkter 1 892 1 822 48 Generella stadsbidrag och utjämning 763 702-6 Resultat före finansiella poster -2-91 15 Finansiella intäkter 16 76-13 Finansiella kostnader -11-25 3 Periodens resultat 3-40 5 Nedanstående graf visar hur landstingets ackumulerade resultatkurva såg ut 2009, verkligt resultat före finansnetto 2010 och budget för 2010. Resultat före finansnetto (Mkr) 200 150 100 50 0-50 -100-150 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec Utfall 2009 Utfall 2010 Budget 2010 1
Personalkostnader och arbetad tid Personalkostnaderna exklusive pensionskostnader har under perioden ökat med 12 mkr netto eller 1 procent, jämfört med samma period föregående år. Effekten av löneökningar mildras av fortsatt minskade personalkostnader i verksamheterna. Övertidskostnaden för perioden har ökat med 3 procent jämfört med samma period 2009. Antalet anställda har minskat med 139 personer jämfört med maj 2009. Av dessa är 87 tillsvidareanställda. Sedan årsskiftet har antalet tillsvidareanställda minskat med 34 personer och antalet vikarier ökat med 33 personer. I nedanstående graf visas hur den arbetade tiden har förändrats de senaste två åren när jämförelsen görs med rullande 12 månader, det vill säga att varje mätpunkt visar summan av de senaste 12 månaderna. Antalet årsarbetare har minskat med 29 personer mellan mätperioderna 0806-0905 och 0906-1005. Antal årsarbetare* utveckling rullande 12 månader 6300 6250 6200 6 173 6150 6100 6050 6 047 6018 6000 5950 5900 5850 5800 0906-1005 0905-1004 0904-1003 0903-1002 0902-1001 0901-0912 0812-0911 0811-0910 0810-0909 0809-0908 0808-0907 0807-0906 0806-0905 0805-0904 0804-0903 0803-0902 0801-0812 0712-0811 0711-0810 0710-0809 0709-0808 0708-0807 0707-0806 0706-0805 *Arbetad tid 12 månader/1760 Övriga kostnader Övriga kostnader har under perioden ökat med 40 mkr eller 3 procent jämfört med samma period förra året. Läkemedelskostnaderna har totalt ökat med 52 mkr jämfört med samma period 2009. Kostnaden för läkemedel i verksamheten har ökat med 6 procent och receptläkemedel har ökat med 15 procent jämfört med 2009. Riks- och regionsjukvård har en kostnadsökning på 17 mkr, vilket motsvarar 9 procent. Den största ökningen är inom kirurgi, barnsjukvård, ortopedi och internmedicin. Ökningen beror på ökade kostnader per vårdtillfälle samt ett fåtal svårt sjuka patienter. Kostnaderna för inhyrda läkare uppgår till 47 mkr för perioden vilket är 5 mkr lägre än samma period 2009. Primärvården står för 53 procent av totala kostnaderna för inhyrda läkare. Samtliga divisioner har minskat sina kostnader. Division Opererande Specialiteter har den största minskningen med 3 mkr. Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning Den preliminära utbetalningen av landstingsskatt baseras på uppräkningsfaktorerna som regeringen fastställer i september året före räkenskapsåret. Sve- 2
riges Kommuner och Landsting gjorde i februari en ny bedömning av skatteunderlagsutvecklingen. De bedömer att den preliminära utbetalningen för 2010 är 68 mkr för låg på årsbasis, vilket är 89 mkr mer än vad som antogs i Landstingsplanen i november 2009. De bedömer även att skatteunderlaget för 2009 kommer att bli högre än vad de antog inför bokslutet 2009. Det innebär att 9 mkr påverkar resultatet positivt 2010. Generella statsbidraget och utjämning visar en negativ budgetavvikelse. Detta beroende på att landstinget får lägre inkomstutjämningsbidrag och statsbidrag för läkemedel än budgeterat. Kapitalförvaltning och finansiella intäkter Landstingets totala portfölj utgörs av 23 procent aktier och 77 procent räntebärande värdepapper vid utgången av maj månad. Marknadsvärdet på portföljen uppgår till 1 515 mkr, vilket är 33 mkr högre än vid årsskiftet. Den totala avkastningen för portföljen hittills i år är 2,3 procent, vilket är 1,7 procent under index. Indexjämförelsen baseras på en så kallad normalportfölj med 25 procent aktier och 75 procent räntebärande. Avkastningen på aktier för perioden är plus 5,1 procent, vilket är 0,7 procentenheter under index. Avkastningen för räntebärande är plus 1,4 procent, motsvarande 1,7 procentenheter under index. I tabellen nedan specificeras finansiella intäkter för perioden. Finansiella intäkter, mkr Ack Utfall 1005 Ack Utfall 0905 Ränteintäkter koncernkonto 10 4 Dröjsmålsränta 0 0 Ränteintäkter portfölj 11 18 Utdelning på aktier 4 8 Vinst och förlust vid försäljning av värdepapper 0-1 Upp-/nedskrivning av aktier 0 50 Upp-/nedskrivning av räntebärande papper -9-3 Summa finansiella intäkter 16 76 Likviditet Medelsaldot för landstingets likvida medel exklusive pensionsfond och bolag uppgick under maj till 1 228 mkr, vilket är en ökning med 267 mkr jämfört med medelsaldot december 2009. Landstingets likviditetsmål är lägst 10 procent av nettokostnaden per helår, vilket motsvarar ca 637 mkr. Resultat per division Tabellen på efterföljande sida visar divisionernas utfall. Under rubriken gemensamma verksamhetskostnader finns bland annat landstingsbidraget till divisionerna, pensionskostnader samt övriga landstingsgemensamma kostnader (kollektivtrafik, regional utveckling, patientförsäkring med mera) Divisionerna redovisar till och med maj ett underskott på 55 mkr, vilket är 41 mkr sämre än budget och 35 mkr sämre än samma period föregående år. 3
Division/verksamhet (mkr) Ack utfall Ack utfall Avvikelse mot budget 1005 0905 1005 Primärvård -19 9-2 Opererande specialiteter -17-15 -17 Medicinska specialiteter -31-20 -31 Vuxenpsykiatri -1-1 -1 Diagnostik 1-4 1 Folktandvård 6 2 3 Kultur och utbildning -1 2-1 Service 4 4 4 Länsteknik 3 3 3 Summa divisioner -55-20 -41 Politik 1 2 1 Gemensamma personalrelaterade kos 0 0 0 LD med stab och sekretariat 1 0 1 Gemensamma avskrivningar 4 4 4 Gemensamma verksamhetskostnader -2 608-2 601 8 Verksamhetens nettokostnad -2 657-2 615-27 Skatter, statsbidrag och finansnetto 2 660 2 575 32 Resultat 3-40 5 4