Kvartalsrapport mars med prognos 2 2014 Kultur- och fritidsnämnd 2014-04-15 KFN 2014/0041 Ärende Utbildnings- och kulturkontoret överlämnar kvartalsrapport mars med prognos 2 2014, dnr KFN 2014/0041. Enligt direktiv har kontorets förslag rapporterats till kommunledningskontoret 2014-04-15. Utbildnings- och kulturkontorets förslag till beslut Kultur- och fritidsnämndens beslut 1. Kultur- och fritidsnämnden godkänner kvartalsrapport mars och prognos 2 2014 samt överlämnar denna till kommunstyrelsen. Birgitta Jacobsson Förvaltningschef Pernilla Elfstrand Ekonom Exp: kommunstyrelsen
Innehållsförteckning 1 Periodens resultat... 3 1.1 Driftredovisning... 3 1.2 Investeringsredovisning... 4 2 Viktiga händelser i verksamheten... 4 3 Prognos med ekonomiskt utfall för helåret... 4 3.1 Prognos drift... 4 3.2 Prognos investeringar... 5 4 Uppdrag... 6 Kultur- och fritidsnämnd, Kvartalsrapport mars med prognos 2 2014 2(6)
1 Periodens resultat 1.1 Driftredovisning (mnkr) Budget Bokslut Avvikelse Verksamhetens intäkter 3,6 2,8-0,8 Verksamhetens kostnader 23,8 21,9 1,9 Nettokostnader -20,2-19,1 1,1 Kultur- och fritidsnämnden visar per 31 mars en positiv avvikelse gentemot periodens budget om 1,1 miljoner kronor. Avvikelsen beror i stor utsträckning på att budgeten är fördelad jämnt över årets tolv månader. Intäkterna ligger 0,8 miljoner kronor lägre vilket beror på intäkter som faktureras under andra kvartalet såsom eftersäsong ishallar samt hallhyror. Kostnaderna ligger 1,9 miljoner kronor lägre beroende på övriga kostnader (1,5 mnkr) som inte fördelar sig jämnt över året, kapitalkostnader (0,2 mnkr) som beräknas öka i och med att projekt färdigställs under året och aktiveras för avskrivning, personal (0,2 mnkr) där den budgeterade kostnaden för lönerevision (april-december) även den ligger fördelad jämnt över året. 1.1.1 Avvikelse mot budget (tkr) 2014 Nämnd och administration Budget Utfall Avvikelse Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto 1 796 2 883-1 087 1 797 2 548-751 1 335 336 Anläggningar 713 7 056-6 343 178 6 180-6 002-535 876 341 Föreningsstöd 415 3 763-3 348 51 3 644-3 593-364 119-245 Fritidsgårdar 140 1 817-1 677 115 1 627-1 512-25 190 165 Bibliotek 432 3 469-3 037 484 3 254-2 770 52 215 267 Kulturskola och kulturstöd Träffpunkt Enebyberg 17 2 965-2 948 48 2 899-2 851 31 66 97 149 1 885-1 736 181 1 815-1 634 32 70 102 Totalt 3 662 23 838-20 176 2 854 21 967-19 113-808 1 871 1 063 Nämnd och administration En positiv nettoavvikelse (336 tkr) som huvudsakligen beror på lönekostnader inkluderandes lönerevision samt att tjänsten fritidsutvecklare tillsattes tre månader senare än beräknat. I viss mån påverkar övriga kostnader såsom print, konsultarvoden och rekryteringskostnader. Anläggningar En negativ avvikelse på intäktssidan (-535 tkr) beroende på att eftersäsong i ishallarna samt vidarefakturerade energikostnader avräknas och faktureras under andra kvartalet. Kostnaderna avviker positivt (876 tkr) huvudsakligen avseende byggunderhåll, energi och kapitalkostnader. Föreningsstöd En negativ avvikelse på intäktssidan (-364 tkr) beroende på hallhyror avseende första kvartalet som faktureras under andra kvartalet. Fritidsgårdar Kultur- och fritidsnämnd, Kvartalsrapport mars med prognos 2 2014 3(6)
En positiv avvikelse på kostnadssidan (190 tkr) som fördelar sig på olika kostnadsslag mellan de olika verksamheterna; Fritidsgårdar, Ungt Fokus och Utegrupp. Bibliotek En positiv avvikelse på kostnadssidan (215 tkr) som fördelar sig på olika kostnadsslag. Bland annat påverkar budgeterade kostnadsökningar under hösten för teknikdrift av MerÖppet bibliotek i Stocksund. Kulturskola och kulturstöd En positiv nettoavvikelse (97 tkr) som på kostnadssidan beror på ännu ej beviljade föreningsbidrag och stipendier och på intäktssidan utgörs av tillkommande entréavgifter på Danderydsgården. Träffpunkt Enebyberg En positiv nettoavvikelse (102 tkr) som beror på övriga kostnader inom Träffpunktens olika verksamheter samt tillkommande intäkter från socialkontoret för aktivitetsskapande åtgärder. 1.2 Investeringsredovisning (mnkr) Budget Bokslut Avvikelse Intäkter 0 0 0 Kostnader 25,8 0,8 25,0 Nettokostnader 25,8 0,8 25,0 Investeringsbudgeten uppvisar per 31 mars en positiv nettoavvikelse om 25,0 miljoner kronor. Avvikelsen bedöms som normal för perioden mot bakgrund av att projekten startar under början av året. 2 Viktiga händelser i verksamheten Verksamheten fortgår i all väsentlighet enligt plan och ordinarie omfattning. 3 Prognos med ekonomiskt utfall för helåret 3.1 Prognos drift (tkr) 2014 Nämnd och administration Budget Prognos helår Avvikelse Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto 7 185 11 531-4 346 7 185 11 531-4 346 0 0 0 Anläggningar 2 854 28 226-25 372 2 854 28 226-25 372 0 0 0 Föreningsstöd 1 661 15 053-13 392 1 661 15 053-13 392 0 0 0 Fritidsgårdar 561 7 269-6 708 561 7 269-6 708 0 0 0 Bibliotek 1 728 13 876-12 148 1 878 14 026-12 148 150-150 0 Kulturskola och Kulturstöd Träffpunkt Enebyberg 67 11 860-11 793 97 11 890-11 793 30-30 0 598 7 539-6 941 628 7 569-6 941 30-30 0 Totalt 14 654 95 354-80 700 14 864 95 564-80 700 210-210 0 Förvaltningen bedömer att helårsutfallet netto kommer att ligga enligt budget. För tre Kultur- och fritidsnämnd, Kvartalsrapport mars med prognos 2 2014 4(6)
verksamhetsområden har intäktsprognoserna justerats upp samt där till hörande kostnader. För biblioteken har prognosen justerats för skolbiblioteksverksamheten där vidarefakturerade kostnader för assistenttjänst vid Danderyds gymnasium har tillkommit. Inom kulturstöd har prognosen justerats för Danderydsgården avseende tillkommande entréintäkter under första kvartalet. Dessa intäkter används för att skapa ytterligare programverksamhet. Inom Träffpunkt Enebyberg har prognosen justerats med hänsyn till de extra 10 tusen kronor per månad som erhållits för att handleda en äldre person med funktionsnedsättning. Överenskommelsen är muntlig och kan på Socialkontorets initiativ avbrytas omgående. Den tillkommande intäkten tillförs verksamheten. Inga åtgärder. 3.1.1 Åtgärder med anledning av budgetavvikelse 3.2 Prognos investeringar Projekt (tkr) Utfall Budget Prognos Avvikelse 8805, P-plats Enebybergs IP 272 359 359 0 8809, Servicebyggnad Djursholms IP 0 8 000 8 000 0 8815, Motionsspår Altorp 1 216 216 0 8819, Energieffektivisering ishall Stockhagen 7 1 561 1 561 0 8820, Energieffektivisering ishall Enebyberg 0 900 900 0 8821, Servicebyggnad Danderydsvallen 51 7 641 7 641 0 8822, Skateyta 0 1 132 1 132 0 8823, belysning konstgräs Dagy 0 3 200 3 200 0 8824, Belysning "SP-vallen" 0 500 500 0 9501, Maskininköp IP 210 839 839 0 9502, Inventarier iomhusidrott 0 150 150 0 9540, Inventarier bibliotek SDM 0 300 300 0 9545, Armaturer Stocksunds bibliotek 0 75 0 75 9546, Webbportal bibliotek 0 200 200 0 9548, MerÖppet bibliotek 0 440 220 220 9549, Utlåningsapparater 0 220 220 0 9575, Inventarier Danderydsgården 0 100 100 0 9575, Skulpturen Energi 300 0 1 500-1 500 Totalt 841 25 833 27 038-1 205 Förvaltningen ser i detta tidiga läge inga större avvikelser från budget. Osäkerheter Viss osäkerhet råder om servicebyggnaden på Djursholms IP kommer att hinna färdigställas under året. Osäkerhet gällande webbportal för biblioteken där förvaltningen avvaktar utredning från Stockholms stad beträffande möjlighet till en gemensam webbportal för Stockholms län. Avvikelser Projektet för utbyte av armaturer på Stocksunds bibliotek är färdigställt. Kvarstående medel (75 Kultur- och fritidsnämnd, Kvartalsrapport mars med prognos 2 2014 5(6)
tkr) som ombudgeterades vid årsskiftet kommer inte att användas. Beviljade investeringsmedel för teknik MerÖppet bibliotek i Enebyberg (220 tkr) kommer, som tidigare beslutats, inte att användas 2014. Detta mot bakgrund av att investeringen medför tillkommande driftkostnader. Projektet planeras till 2015. Kultur- och fritidsnämnden redovisar kostnader (1 500 tkr) enligt avtal beträffande skulpturen Energi som kommer att installeras i rondellen Mörbyleden/Vendevägen. Motsvarande finansiering via donation redovisas av kommunstyrelsen. Kostnader för installation, transport med flera redovisas av tekniska nämnden. Inga åtgärder. 3.2.1 Åtgärder med anledning av budgetavvikelse 4 Uppdrag Inga uppdrag enligt uppdragsplan. Kultur- och fritidsnämnd, Kvartalsrapport mars med prognos 2 2014 6(6)